CNMV - Informes financieros anuales. Párrafo de énfasis

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Informes financieros anuales. Párrafo de énfasis

FINANCIACION BANESTO 1, FONDO DE TITULIZACION DE ACTIVOS

Nº Registro Oficial	14844 Individual
Auditada por	DELOITTE, S.L.
Fecha estados financieros	31/12/2012

Párrafos de énfasis

Nº	Párrafos de énfasis
1	Llamamos la atención respecto de lo señalado en la Nota 4 de la memoria adjunta, en la que se detalla el volumen de créditos dudosos y fallidos del Fondo, para el que los Administradores de la Sociedad Gestora han estimado las necesidades de correcciones de valor por deteriroro que se indican en la mencionada Nota. Como consecuencia de lo anterior y de las condiciones establecidas para la amortización de los Bonos, el Fondo ha dispuesto totalmente del Fondo de Reserva constituido con el fin de atender a sus obligaciones de pago, situándose este por debajo del nivel requerido al 31 de diciembre del 2012, según se indica en la Nota 6 de la memoria adjunta.Asimismo, tal y como se indica en la Nota 3-g de la memoria adjunta, el Fondo ha procedido a repercutir la diferencia entre los ingresos y los gastos devengados, teniendo en cuenta el orden inverso de dicha prelación de pagos, a los pasivos del Fondo. Llamamos la atención respecto de lo señalado en la Nota 4 de la memoria adjunta, en la que se menciona que, de acuerdo con lo establecido en la escritura de constitución del Fondo, la Sociedad Gestora podrá ejercer la liquidación de forma anticipada del Fondo en el caso de que el importe del saldo de los Derechos de Crédito pendientes de amortización sea inferior a 80.000 miles de euros, equivalente al 10% del activo inicial del Fondo, situación a la que se llegó durante el ejercicio 2012 sin que, a la fecha de formulación de las cuentas anuales adjuntas, los Administradores de la Sociedad Gestora hubieran considerado aún la opción de llevar a cabo dicho ejercicio. No obstannte, con fecha 25 de febrero de 2013, los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo han acordado proceder a la liquidación anticipada del Fondo.Como consecuencia de ello, la Entidad Cedente recomprará la totalidad de los derechos de crédito y bienes inmuebles adjudicados, amortizándose los bonos emitidos y el préstamo subordinado, y se cancelará la posición de la permuta financiera, liquidándose la diferencia, en la fecha de pago que tendrá lugarl el 19 de abril de 2013

Nº

Párrafos de énfasis

Llamamos la atención respecto de lo señalado en la Nota 4 de la memoria adjunta, en la que se detalla el volumen de créditos dudosos y fallidos del Fondo, para el que los Administradores de la Sociedad Gestora han estimado las necesidades de correcciones de valor por deteriroro que se indican en la mencionada Nota. Como consecuencia de lo anterior y de las condiciones establecidas para la amortización de los Bonos, el Fondo ha dispuesto totalmente del Fondo de Reserva constituido con el fin de atender a sus obligaciones de pago, situándose este por debajo del nivel requerido al 31 de diciembre del 2012, según se indica en la Nota 6 de la memoria adjunta.Asimismo, tal y como se indica en la Nota 3-g de la memoria adjunta, el Fondo ha procedido a repercutir la diferencia entre los ingresos y los gastos devengados, teniendo en cuenta el orden inverso de dicha prelación de pagos, a los pasivos del Fondo. Llamamos la atención respecto de lo señalado en la Nota 4 de la memoria adjunta, en la que se menciona que, de acuerdo con lo establecido en la escritura de constitución del Fondo, la Sociedad Gestora podrá ejercer la liquidación de forma anticipada del Fondo en el caso de que el importe del saldo de los Derechos de Crédito pendientes de amortización sea inferior a 80.000 miles de euros, equivalente al 10% del activo inicial del Fondo, situación a la que se llegó durante el ejercicio 2012 sin que, a la fecha de formulación de las cuentas anuales adjuntas, los Administradores de la Sociedad Gestora hubieran considerado aún la opción de llevar a cabo dicho ejercicio. No obstannte, con fecha 25 de febrero de 2013, los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo han acordado proceder a la liquidación anticipada del Fondo.Como consecuencia de ello, la Entidad Cedente recomprará la totalidad de los derechos de crédito y bienes inmuebles adjudicados, amortizándose los bonos emitidos y el préstamo subordinado, y se cancelará la posición de la permuta financiera, liquidándose la diferencia, en la fecha de pago que tendrá lugarl el 19 de abril de 2013