URBAS GRUPO
FINANCIERO, S.A.
Cuentas Anuales Consolidadas
31 de diciembre de 2023
C/ Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001
Madrid
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500
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INDICE
- Informe de Auditoría de Cuentas Anuales Consolidadas del ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2023
- Estados Financieros Consolidados del ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2023
- Memoria Consolidada del ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2023
- Informe de Gestión Consolidado del ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2023
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INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS EMITIDO POR UN
AUDITOR INDEPENDIENTE
A los accionistas de Urbas Grupo Financiero, S.A.:
INFORME SOBRE LAS CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS
Opinión
Hemos auditado las cuentas anuales consolidadas de Urbas Grupo Financiero, S.A. (en adelante "la
Sociedad dominante") y sociedades dependientes (en adelante, el Grupo), que comprenden el balance a
31 de diciembre de 2023, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de resultado global, el estado de
cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria, todos ellos consolidados,
correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha.
En nuestra opinión, las cuentas anuales consolidadas adjuntas expresan, en todos los aspectos
significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del Grupo a 31 de diciembre de
2023, así como de sus resultados y flujos de efectivo, todos ellos consolidados, correspondientes al
ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con las Normas Internacionales de Información
Financiera, adoptadas por la Unión Europea (NIIF-UE), y demás disposiciones del marco normativo de
información financiera que resultan de aplicación en España.
Fundamento de la opinión
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de auditoría de
cuentas vigente en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más
adelante en la sección "Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales
consolidadas" de nuestro informe.
Somos independientes del Grupo de conformidad con los requerimientos de ética, incluidos los de
independencia, que son aplicables a nuestra auditoria de las cuentas anuales consolidadas en España
según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas. En este sentido, no
hemos prestado servicios distintos a los de la auditoría de cuentas ni han concurrido situaciones o
circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la
necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y
adecuada para nuestra opinión.
Párrafo de énfasis
Llamamos la atención respecto de lo señalado en las notas 5.1, 5.2, 3.6 y 35 de la memoria consolidada
adjunta donde se detalla el proceso de restructuración de las filiales dedicadas a la construcción, y la
justificación de la adecuada aplicación del principio de empresa en funcionamiento del Grupo.
“A mediados de 2023 la Dirección de Urbas Grupo Financiero, S.A. había tomado conocimiento de que,
debido a las tensiones de tesorería que venía sufriendo en los últimos meses, las sociedades constructoras
dependientes Construcciones Murias, S.A, Construcciones Urrutia, S.A. y ECISA Compañía General de
Construcciones, S.A se encontraban en una situación de insolvencia probable.
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En estas circunstancias, y sin perjuicio de que la Dirección continuó trabajando en un plan de viabilidad
que pudiera asegurar la continuidad de dichas filiales, y en la medida que las premisas necesarias para la
viabilidad de las mismas exigían la negociación de acuerdos con sus principales acreedores financieros y
comerciales, el Órgano de administración de dichas filiales, tras haber mantenido conversaciones con una
representación de sus acreedores, presentó la comunicación de apertura de negociaciones con éstos para
alcanzar para cada una de las constructoras mencionadas un Plan de Reestructuración conforme a lo
previsto en los artículos 583 y siguientes del Texto Refundido de la L.C., con la finalidad de proteger los
intereses de los acreedores de dichas filiales, habilitando un tiempo adicional para alcanzar los acuerdos
necesarios.
En el marco de la elaboración y aprobación de dichos Planes de Reestructuración, las sociedades
constructoras mencionadas siguieron contando con el apoyo financiero del Grupo Urbas para satisfacer
determinadas necesidades de circulante y operativas de las mismas o necesarias hasta el momento en
que dicho Plan de Reestructuración sea aprobado y devenga eficaz.
“Con fecha 20 de marzo de 2024 se presentó el plan de restructuración de Construcciones Murias. S.A.,
con el objetivo de proceder a la reestructuración de su deuda financiera y comercial (en adelante,
conjuntamente, el “Plan de Reestructuración de Murias”)
A la fecha de formulación de estas Cuentas Anuales consolidadas, el Plan de Restructuración de
Construcciones Murias, S.A. se encuentra e a la espera de completar los trámites oportunos y solicitar la
correspondiente homologación judicial a los efectos, entre otros, de extender las previsiones del Plan de
Reestructuración de Murias a todos los acreedores de deuda afectada que no hubiesen suscrito o votado
a favor del Plan de Reestructuración de Murias. Se espera completar la suscripción y solicitar la
homologación judicial en el mes de mayo de 2024 y que la misma sea homologada en el segundo semestre
del ejercicio 2024.
Por medio del Plan de Reestructuración presentado, y de las actuaciones que en el mismo se prevén,
Construcciones Murias, S.A. procederá a la refinanciación de su deuda, así como a su reorganización de
sus operaciones, mediante la puesta en marcha de un plan que asegurará su viabilidad.”
“El 27 de febrero de 2024, encontrándose Construcciones Murias, S.A. en este proceso de restructuración
ordenada, se decretó el concurso necesario de la misma, a instancias de ciertos acreedores, nombrándose
a un administrador concursal. La Dirección de la Construcciones Murias S.A. ha presentado un recurso de
apelación ante la autoridad judicial competente en contra de dicho auto. A la fecha de formulación de
estas Cuentas Anuales, los acreedores que instaron el concurso han desistido de dicha solicitud y se está
a la espera de que cese la situación concursal una vez resuelto favorablemente el recurso presentado.”.
“Con fecha 26 de marzo de 2024 se presentó el plan de restructuración de Construcciones Urrutia. S.A.,
con el objetivo de proceder a la reestructuración de su deuda financiera y comercial (en adelante,
conjuntamente, el “Plan de Reestructuración de Urrutia”).
A la fecha de formulación de estas Cuentas Anuales consolidadas, el Plan de Restructuración de
Construcciones Urrutia, S.A. se encuentra e a la espera de completar los trámites oportunos y solicitar la
correspondiente homologación judicial a los efectos, entre otros, de extender las previsiones del Plan de
Reestructuración de Murias a todos los acreedores de deuda afectada que no hubiesen suscrito o votado
a favor del Plan de Reestructuración de Urrutia. Se espera completar la suscripción y solicitar la
homologación judicial en el mes de mayo de 2024 y que la misma sea homologada en el segundo semestre
del ejercicio 2024”
“A la fecha de formulación de estas Cuentas Anuales consolidadas, se espera presentar el Plan de
Restructuración de su deuda financiera de Ecisa Compañía General de Construcciones, S.A. y comercial
en mayo de 2024 y tras realizar los trámites oportunos solicitar su homologación en este mismo mes,
esperando que la misma sea igualmente homologada en el segundo semestre del ejercicio 2024”.
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Estos hechos y condiciones, junto con otras cuestiones expuestas en la citada nota 5.2, de la memoria
consolidada adjunta, indican la existencia de una incertidumbre material sobra la capacidad de las filiales
de construcción, Construcciones Murias, S.A, Construcciones Urrutia, S.A. y ECISA Compañía General de
Construcciones, S.A. para continuar como empresas en funcionamiento. No obstante, los administradores
formulan las Cuentas Anuales individuales y consolidadas bajo el principio de empresa en funcionamiento
considerando que el Grupo tiene garantizada su viabilidad y seguirá operando en el futuro con normalidad
entre otros factores debido a la situación global del Grupo que se desglosa en la Nota 3.6 de la memoria
consolidada adjunta es la siguiente:
“A 31 de diciembre de 2023 el patrimonio neto del Grupo Urbas es positivo por importe de 621,7 millones
de euros (2022: patrimonio neto del Grupo positivo por 594,4 millones de euros). Asimismo, el Patrimonio
Neto de la Sociedad dominante es positivo y asciende a un importe de 611,7 millones de euros a 31 de
diciembre de 2023 (Patrimonio Neto positivo al 31 de diciembre de 2022 por importe de 594,9. millones
de euros).
El resultado de explotación consolidado es positivo por importe de 16,6 millones de euros (2022: resultado
de explotación consolidado positivo por importe de 16,7 millones de euros). Por segmentos el resultado
de explotación es negativo en el sector de construcción y positivo en el resto de los segmentos (véase
Nota 6.1).
El EBITDA del Grupo refleja un beneficio de 26,4 millones de euros (beneficio de 26,0 millones de euros
en 2022) (véase definición y reconciliación del EBITDA en la Nota el Anexo del Informe de gestión
consolidado del ejercicio 2023 así como en la Nota 6.1).
El resultado consolidado es positivo y asciende a 14,6 millones de euros (beneficio por importe de 16,6
millones de euros en 2022).
El Grupo presenta un fondo de maniobra positivo por importe de 520 millones de euros (fondo de
maniobra positivo en 2022 por importe de 493,6 millones de euros).”
El Total de Activos del Grupo asciende a 1.171 millones de euros. Los activos inmobiliarios del Grupo
incluyen plusvalías, alcanzando un valor de tasación superior a 800 millones de euros.
Los contratos con terceros, así como la cartera intragrupo existente al 31 de diciembre de 2023 asegura
el desarrollo normal de las operaciones de la Sociedad (véase la Nota 27.1).
Al 31 de diciembre de 2023, la Deuda Financiera Neta Ajustada se reduce un 9,1% respecto al ejercicio
anterior y se sitúa en 200, 1 millones de euros (2022: 221 millones de euros), mejorando su ratio de
endeudamiento. (véase Nota 9)
Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con esta cuestión.
Cuestiones clave de la auditoría
Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, han sido
de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales consolidadas del periodo actual.
Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoria de las cuentas anuales consolidadas
en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre éstas, y no expresamos una opinión por
separado sobre esos riesgos.
Principio de empresa en funcionamiento - actividad de construcción
Descripción
En las notas 3.6 y 5.2 de la memoria consolidada adjunta se describen las circunstancias que han
provocado tensiones de liquidez en las sociedades del Grupo pertenecientes a la actividad de construcción
y las medidas de reestructuración operativa aprobadas por la Dirección de la Sociedad dominante para
garantizar el desarrollo normal de esta actividad.
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Las principales medidas adoptadas son: i) rescisión de contratos deficitarios y ii) apoyo financiero de la
Sociedad dominante a través de la cancelación de deuda con proveedores, mediante la emisión de
obligaciones convertibles y iii) acceso a nuevas líneas de financiación de circulante con la garantía de la
Sociedad dominante. Adicionalmente, el Grupo cuenta con tesorería y financiación suficiente que
garantizan las necesidades de liquidez de todas sus actividades.
Ver notas 3.6, 5.2, 11.3, 27.1 y 35 de la memoria consolidada adjunta.
Hemos considerado esta cuestión como clave para nuestra auditoría dada la importancia de la actividad
de construcción en el Grupo incluyendo su significatividad a los efectos de analizar la adecuada aplicación
del principio de empresa en funcionamiento en la preparación de las cuentas anuales consolidadas
adjuntas.
Respuesta del auditor
En respuesta a dicho riesgo significativo, y entre otros procedimientos realizados, nuestras pruebas han
consistido en:
• Lectura y entendimiento de los documentos relativos a las medidas de reestructuración aprobadas,
incluyendo actas y otros documentos relacionados.
• Revisión de los contratos rescindidos y análisis de los posibles impactos patrimoniales.
• Revisión de los acuerdos de emisión y suscripción de obligaciones convertibles.
• Revisión de los planes de negocios de las sociedades constructoras, así como de la cartera de obra
contratada.
• Revisión de las previsiones de tesorería del Grupo.
• Revisión del adecuado desglose de información en la memoria consolidada adjunta de la cuestión
referida y todo ello, de acuerdo con la normativa contable aplicable.
Recuperabilidad del Fondo de Comercio y de los activos intangibles
Descripción
A 31 de diciembre de 2023 y 2022 el balance consolidado presenta fondos de comercio y activos
intangibles surgidos por combinaciones de negocios por unos valores netos de 46,5 millones de euros y
45 millones de euros, respectivamente.
Tal y como se describe en la nota 4.4 de la memoria consolidada adjunta a cada cierre del ejercicio o
siempre que existan indicios de pérdida de valor, el Grupo procede a estimar mediante un "test de
deterioro" la posible existencia de pérdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de los fondos de
comercio y activos intangibles a un importe inferior al de su valor en libros. Dichos activos se atribuyen, a
efectos de análisis del posible deterioro, a las diferentes unidades generados de efectivo (UGEs).
Ver notas 4.4, y 14 de la memoria consolidada adjunta.
Para la determinación del valor recuperable de los fondos de comercio y activos intangibles el Grupo ha
contratado a un experto independiente que ha empleado técnicas de valoración sujetas al uso de
estimaciones e hipótesis sujetas a incertidumbre y basadas en proyecciones obtenidas de los planes de
negocio elaborados por la Dirección. Por todo lo anterior, hemos considerado esta cuestión como clave
para nuestra auditoría.
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Respuesta del auditor
En respuesta a dicho riesgo significativo, y entre otros procedimientos realizados, nuestras pruebas han
consistido en:
• Análisis de los "test de deterioro" verificando la corrección aritmética de los cálculos realizados, la
razonabilidad de las principales hipótesis consideradas en los mismos, básicamente las referentes a
previsiones de flujos de efectivo conforme a los planes de negocio elaborados por la Dirección.
• Obtención de la carta de confirmación del experto externo que ha realizado los "test de deterioro"
sobre su independencia, objetividad, competencia y capacidad técnica.
• Comprobación, en colaboración con nuestros especialistas internos de valoraciones, la adecuación
de la metodología de las hipótesis consideradas en la realización de los "test de deterioro" así como
la razonabilidad de las tasas de descuento utilizadas.
• Revisión del adecuado desglose de información en la memoria consolidada adjunta de la cuestión
referida y todo ello, de acuerdo con la normativa contable aplicable.
Valoración de los activos inmobiliarios
Descripción
Tal y como muestra el balance de situación consolidado adjunto, el valor neto contable de los activos
inmobiliarios a 31 de diciembre de 2023 (inmovilizado material, inversiones inmobiliarias, existencias y
activos no corrientes mantenidos para la venta) asciende a 722 millones de euros (733 millones a 31 de
diciembre de 2022) y representa el 61,6 % de la cifra total del activo del Grupo (61,3% en el ejercicio
anterior).
El Grupo valora los activos inmobiliarios (inmovilizado material e inversiones inmobiliarias) en función del
coste (precio de adquisición o coste de producción) menos, la amortización acumulada y el importe
acumulado de las pérdidas por deterioro de valor y por otra parte, valora los activos inmobiliarios
(existencias) a su precio de adquisición, incrementado por los costes de urbanización si los hubiese, asi
como otros gastos relacionados con la compra y los gastos financieros derivados de su financiación
durante la ejecución de las obras, o a su valor de realización, si éste fuera menor, registrando en su caso,
el correspondiente deterioro por depreciación de existencias y finalmente, valora los activos no corrientes
mantenidos para la venta al menor entre su importe en libros y su valor razonable menos los costes de
venta.
A los efectos de determinar el valor recuperable de los activos inmobiliarios, el Grupo ha contratado a
expertos independientes cuyos informes de valoración están basados en los Estándares de Valoración y
Tasación publicados por la Royal lnstitution of Chartered Surveyors (RICS) y en la aplicación de la Orden
Ministerial ECO 805/2003, habiéndose contemplado los métodos de valoración residual dinámico y
comparativo, dependiendo de las circunstancias y tipologia del activo inmobiliario.
Ver notas 4.3, 4.6, 4.7, 15, 16, 21 y 22 de la memoria consolidada adjunta.
Los activos inmobiliarios del Grupo componen la partida más significativa del activo de las cuentas anuales
consolidadas adjuntas y adicionalmente, la valoración de los mismos requiere el uso de estimaciones con
un significativo grado de incertidumbre y por tanto, consideramos este asunto como una cuestión clave
de la auditoría.
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Respuesta del auditor
En respuesta a dicho riesgo significativo, y entre otros procedimientos realizados, nuestras pruebas han
consistido en:
• Revisar los criterios utilizados en la estimación del valor de los activos inmobiliarios.
• Revisar el proceso de selección de expertos externos cuyos informes de tasación han servido de base
para estimar el valor de los activos inmobiliarios.
• Analizar la idoneidad de los estándares de valoración y tasación, así como la metodología de
valoración aplicada por los expertos externos en la valoración de los activos inmobiliarios.
Adicionalmente, las pruebas de detalle más significativas que hemos llevado a cabo son:
• Obtención de cartas de confirmación de los expertos externos que han realizado los informes de
tasación de los activos inmobiliarios del Grupo sobre su independencia, objetividad, competencia y
capacidad técnica.
• Comprobar, la razonabilidad de las conclusiones obtenidas por los expertos en sus informes de
tasación respecto a los valores de los activos inmobiliarios, para lo cual, con la colaboración de
nuestros expertos internos en valoración, para una muestra de activos hemos analizado los
procedimientos y metodología de valoración y la congruencia de dichos valores respecto a los valores
obtenidos en informes de tasación realizados en ejercicios anteriores, por los mismos u otros
expertos, y la razonabilidad de los valores referidos respecto a la información reflejada en las cuentas
anuales consolidadas adjuntas.
• Revisión del adecuado desglose de información en la memoria consolidada adjunta de la cuestión
referida y todo ello, de acuerdo con la normativa contable aplicable.
Reconocimiento de ingresos en contratos de construcción
Descripción
El Grupo, para los contratos de obra en la actividad de construcción, reconoce los ingresos a lo largo del
tiempo acorde a su grado de avance o grado de realización del contrato. Este método de reconocimiento
de ingresos afecta a un importe muy relevante de la cifra de negocios consolidada, así como a la valoración
de la Obra Ejecutada Pendiente de Certificar (OEPC), y requiere la realización de estimaciones muy
significativas por parte de la Dirección del Grupo, relativas principalmente a la medición de la producción
ejecutada en el período, al importe de gastos pendientes de incurrir, al resultado previsto al final del
contrato, las modificaciones sobre el contrato inicial, o en su caso, los ingresos reconocidos por los
expedientes de reclamaciones a clientes (nota 18), todo ello en el marco de los criterios establecidos por
la NIIF15 "Ingresos ordinarios procedentes de contratos con clientes".
Por la importancia de estos juicios y estimaciones, en relación con el reconocimiento de ingresos y la
valoración de la OEPC y debido a la incertidumbre asociada a los mismos, principalmente la relativa a los
expedientes de reclamaciones a clientes, hemos considerado estos aspectos como una cuestión clave en
nuestra auditoría.
Ver notas 4.19, 18, 23 y 27 .1 de la memoria consolidada adjunta.
Respuesta del auditor
• Realización de pruebas analíticas sustantivas relativas a la evolución de los márgenes de las obras.
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• Análisis en detalle de una selección de proyectos para evaluar la razonabilidad de las hipótesis y
asunciones realizadas por el Grupo para el reconocimiento de los ingresos, comprobando para los
importes reconocidos por las reclamaciones a clientes la razonabilidad de la documentación que
soporta su recuperación.
• En relación con los importes por la Obra Ejecutada Pendiente de Certificar (OEPC), hemos analizado
el reconocimiento de los ingresos por trabajos en curso y su recuperabilidad sobre una selección de
contratos.
• Revisión del adecuado desglose de información en la memoria consolidada adjunta de la cuestión
referida y todo ello, de acuerdo con la normativa contable aplicable.
Registro y valoración de las combinaciones de negocio
Descripción
Durante el ejercicio, el Grupo ha llevado a cabo varias combinaciones de negocio, algunas de las cuales
han sido completadas en el propio ejercicio. La contabilidad de estas operaciones puede resultar compleja
ya que incluye la identificación y valoración de los activos y pasivos adquiridos y, en determinadas
circunstancias, el análisis de si deben ser consolidados. Esta ha sido un área en la que nos hemos focalizado
en nuestra auditoría.
El Grupo está obligado a identificar y calcular el valor razonable de los activos adquiridos y a valorar el
fondo de comercio atribuible, lo cual es, por naturaleza, subjetivo. Nuestro enfoque ha consistido, en
primer lugar, en evaluar si el Grupo había adquirido efectivamente el control de la filial y, en segundo
lugar, evaluar cómo habían determinado los administradores el valor razonable de los activos y pasivos
adquiridos.
A 31 de diciembre de 2023, el fondo de comercio registrado ascendía 46,5 millones de euros.
Ver notas 3, 4.1, 4.2, 7.1, 14, 15, 16, 20, 24 y 29.4 de la memoria adjunta.
Las combinaciones de negocios registrados por la Sociedad componen una de las partidas más
significativas de las cuentas anuales adjuntas y adicionalmente, la valoración de los mismos requiere
el uso de estimaciones con un significativo grado de incertidumbre y por tanto, consideramos este
asunto como una cuestión clave de la auditoría.
Respuesta del auditor:
En respuesta a dicho riesgo significativo, y entre otros procedimientos realizados, nuestras pruebas han
consistido en:
• Hemos obtenido y analizado los contratos relacionados con las combinaciones de negocio y las
bases de su incorporación en los estados financieros consolidados.
• Hemos comprobado la contraprestación pagada y la identificación y valoración realizada por la
dirección de los activos tangibles e intangibles netos adquiridos. Hemos comprobado que el
tratamiento contable está en línea con la NIIF 3 Combinaciones de negocio y la NIC 28 Inversiones
en asociadas y negocios conjuntos.
• Hemos probado y cuestionado los modelos de valoración preparados por el Grupo para los activos
intangibles identificados separadamente mediante el contraste de los principales supuestos (por
ejemplo, tasa de descuento y duración de las relaciones con los clientes adquiridos, así como
sinergias potenciales con el grupo, proyecciones de flujos de efectivo).
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• También hemos realizado un análisis de sensibilidad para determinar el impacto de cambios en los
supuestos clave (por ejemplo, tasa de descuento y duración de las relaciones con los clientes
adquiridos), tanto desde la perspectiva individual como en conjunto.
• Hemos evaluado la bondad de los desgloses incluidos en las cuentas anuales del Grupo relativos a
las combinaciones de negocio habidas durante el ejercicio y desde el 31 de diciembre de 2023 y
hasta la fecha del presente informe.
Adicionalmente, las pruebas de detalle más significativas que hemos llevado a cabo son:
• Obtención de cartas de confirmación de los expertos externos que han realizado los informes de
valoración de los activos que constituyen las combinaciones de negocios de la Sociedad sobre su
independencia, objetividad, competencia y capacidad técnica.
• Comprobar, la razonabilidad de las conclusiones obtenidas por los expertos en sus informes de
valoración respecto a la proyección de los flujos de efectivo utilizados, en particular los
correspondientes a los próximos 24 meses, hemos analizado los procedimientos y metodología de
valoración y la razonabilidad de los valores referidos respecto a la información reflejada en las
cuentas anuales adjuntas.
• Revisión del adecuado desglose de información en la memoria adjunta de la cuestión referida y
todo ello, de acuerdo con la normativa contable aplicable.
Otra información: Informe de gestión consolidado
La otra información comprende exclusivamente el informe de gestión consolidado del ejercicio 2023 cuya
formulación es responsabilidad de los administradores de la sociedad dominante y no forma parte
integrante de las cuentas anuales consolidadas.
Nuestra opinión de auditoría sobre las cuentas anuales consolidadas no cubre el informe de gestión
consolidado. Nuestra responsabilidad sobre el informe de gestión consolidado, de conformidad con lo
exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas, consiste en:
a) Comprobar únicamente que el estado de información no financiera consolidado, determinada
información incluida en el Informe Anual de Gobierno Corporativo y el Informe Anual de
Remuneraciones de los Consejeros, a los que se refiere la Ley de Auditoría de Cuentas, se ha
facilitado en la forma prevista en la normativa aplicable y, en caso contrario, informar sobre ello.
b) Evaluar e informar sobre la concordancia del resto de la información incluida en el informe de
gestión consolidado con las cuentas anuales consolidadas, a partir del conocimiento del Grupo
obtenido en la realización de la auditoría de las citadas cuentas consolidadas, así como en evaluar
e informar de si el contenido y presentación de esta parte del informe de gestión consolidado son
conformes a la normativa que resulta de aplicación. Si, basándonos en el trabajo que hemos
realizado, concluimos que existen incorrecciones materiales, estamos obligados a informar de ello.
Sobre la base del trabajo realizado, según lo descrito anteriormente, hemos comprobado que la
información mencionada en el apartado a) anterior se facilita en la forma prevista en la normativa
aplicable y que el resto de la información que contiene el informe de gestión consolidado concuerda con
la de las cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2023 y su contenido y presentación son conformes a
la normativa que resulta de aplicación.
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Responsabilidad de los administradores y de la comisión de auditoría en relación con las
cuentas anuales consolidadas
Los administradores de la Sociedad dominante son responsables de formular las cuentas anuales
consolidadas adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y
de los resultados consolidados del Grupo, de conformidad con las NIIF-UE y demás disposiciones del marco
normativo de información financiera aplicable al Grupo en España, y del control interno que consideren
necesario para permitir la preparación de cuentas anuales consolidadas libres de incorrección material,
debida a fraude o error.
En la preparación de las cuentas anuales consolidadas, los administradores de la sociedad dominante son
responsables de la valoración de la capacidad del Grupo para continuar como empresa en funcionamiento,
revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con la empresa en funcionamiento y utilizando
el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si los administradores de la sociedad
dominante tienen intención de liquidar el Grupo o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra
alternativa realista.
La comisión de auditoría de la sociedad dominante es responsable de la supervisión del proceso de
elaboración y su presentación de las cuentas anuales consolidadas.
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales consolidadas
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales consolidadas en su
conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría
que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que
una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de auditoría vigente en España
siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o
error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse
razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las
cuentas anuales consolidadas.
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de auditoría de cuentas en
España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional
durante toda la auditoria. También:
• Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales abreviadas,
debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a
dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una
base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es
más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede
implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente
erróneas, o la elusión del control interno.
• Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar
procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la
finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno del Grupo.
• Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estimaciones
contables y la correspondiente información revelada por los administradores de la sociedad
dominante.
C/ Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001
Madrid
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500
MEMBER OF LEA GLOBAL - MEMBER OF A WORLDWIDE INTERNATIONAL
• Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por los administradores de la sociedad dominante,
del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoria
obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o
con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad del Grupo para
continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material,
se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente
información revelada en las cuentas anuales consolidadas o, si dichas revelaciones no son
adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la
evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los
hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que el Grupo deje de ser una empresa en
funcionamiento.
• Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales consolidadas,
incluida la información revelada, y si las cuentas anuales consolidadas representan las
transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel.
• Obtenemos evidencia suficiente y adecuada en relación con la información financiera de las
entidades o actividades empresariales dentro del Grupo para expresar una opinión sobre las
cuentas anuales consolidadas. Somos responsables de la dirección, supervisión y realización de la
auditoría del Grupo. Somos los únicos responsables de nuestra opinión de auditoría.
Nos comunicamos con la comisión de auditoría de la sociedad dominante en relación con, entre otras
cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos
de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el
transcurso de la auditoría.
También proporcionamos a la comisión de auditoría de la sociedad dominante una declaración de que
hemos cumplido los requerimientos de ética aplicables, incluidos los de independencia, y nos hemos
comunicado con la misma para informar de aquellas cuestiones que razonablemente puedan suponer una
amenaza para nuestra independencia y, en su caso, de las correspondientes salvaguardas.
Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la comisión de auditoría de la sociedad
dominante, determinamos los que han sido de la mayor significatividad en la auditoria de las cuentas
anuales consolidadas del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoria.
Describimos esos riesgos en nuestro informe de auditoría salvo que las disposiciones legales o
reglamentarias prohíban revelar públicamente la cuestión.
Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios
Formato electrónico único europeo
Hemos examinado los archivos digitales del formato electrónico único europeo (FEUE) de Urbas Grupo
Financiero, S.A. y sociedades dependientes del ejercicio 2023 que comprenden el archivo XHTML en el
que se incluyen las cuentas anuales consolidadas del ejercicio y los ficheros XBRL con el etiquetado
realizado por el Grupo, que formarán parte del informe financiero anual.
Los administradores de Urbas Grupo Financiero, S.A. son responsables de presentar el informe financiero
anual del ejercicio 2023 de conformidad con los requerimientos de formato y marcado establecidos en el
Reglamento Delegado UE 2019/815, de 17 de diciembre de 2018, de la Comisión Europea (en adelante
Reglamento FEUE).
C/ Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001
Madrid
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500
MEMBER OF LEA GLOBAL - MEMBER OF A WORLDWIDE INTERNATIONAL
Nuestra responsabilidad consiste en examinar los archivos digitales preparados por los administradores
de la Sociedad dominante, de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de
cuentas en vigor en España. Dicha normativa exige que planifiquemos y ejecutemos nuestros
procedimientos de auditoría con el fin de comprobar si el contenido de las cuentas anuales consolidadas
incluidas en los citados archivos digitales se corresponde íntegramente con el de las cuentas anuales
consolidadas que hemos auditado, y si el formato y marcado de las mismas y de los archivos antes
referidos se ha realizado en todos los aspectos significativos, de conformidad con los requerimientos
establecidos en el Reglamento FEUE.
En nuestra opinión, los archivos digitales examinados se corresponden íntegramente con las cuentas
anuales consolidadas auditadas, y éstas se presentan y han sido marcadas, en todos sus aspectos
significativos, de conformidad con los requerimientos establecidos en el Reglamento FEUE.
Informe adicional para la comisión de auditoria de la sociedad dominante
La opinión expresada en este informe es coherente con lo manifestado en nuestro informe adicional para
la comisión de auditoría de la sociedad dominante de fecha 24 de abril de 2024ia.
Periodo de contratación
La Junta General extraordinaria de Accionistas celebrada el 29 de diciembre de 2023 nos nombró como
auditores del Grupo por un periodo de 3 años, contados a partir del ejercicio finalizado el 31 de diciembre
de 2023.
EUROPEAN TAX LAW GLOBAL AUDIT ASSURANCE, S.L.
(ROAC: S2500)
Luis Marigomez Rodríguez
ROAC 21.424
Madrid, a 30 de abril de 2024
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500 INDEPENDENT MEMBER OF ETL GLOBAL,
MEMBER OF LEA GLOBAL, A WORLDWIDE INTERNATIONAL
Pedro Rodríguez Fernández
Socio
(ROAC: 14.249)
-**
Asia Pacific | Australia & New Zealand |Europe |Latin America| Middle East & North Africa |North America
WORLDWIDWE refers to the global network and alliance of the member firms of WORLDWIDE AUDIT TAX AND LEGAL, a UK company limited by guarantee. WORLDWIDE is not a
professional services organization and does not provide any services to clients. Services are provided by the network and alliance members of WOLRDWIDE, each of which is a
separate and independent legal entity. WORLDWIDE member firms are committed to the highest levels of quality in the territory in which each one serves clients, consistent with
local rules, regulations, and standards. WORLDWIDE member firms carry or use the name under license. There is no common ownership among the firms or by WORLDWIDE
AUDIT TAX AND LEGAL. l firms are not part of one international partnership or legal partners with each other. Likewise, no firm is responsible for the services or activities of any
other.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y
SOCIEDADES DEPENDIENTES
CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS
31 DE DICIEMBRE DE 2023
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
BALANCE CONSOLIDADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
2
Miles de euros | |||
ACTIVO | Nota | 2023 | 2022 |
Activos intangibles | 14 | ||
Inmovilizado material | 15 | ||
Inversiones inmobiliarias | 16 | ||
Inversiones contabilizadas aplicando | |||
el método de la participación | 17 | ||
Activos financieros no corrientes | 12 | ||
Activo por impuesto diferido | 29 | ||
Otros activos no corrientes | 18 | ||
ACTIVO NO CORRIENTE | |||
Activos no corrientes mantenidos para la venta | 21 | ||
Existencias | 22 | ||
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar | 23 | ||
Otros activos financieros corrientes | 12 | ||
Administraciones públicas deudoras | 29 | ||
Otros activos corrientes | 25 | ||
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | |||
ACTIVO CORRIENTE | |||
TOTAL ACTIVO |
Las Notas 1 a 35 y los Anexos descritos en la memoria consolidada adjunta forman parte del balance
consolidado.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
BALANCE CONSOLIDADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
3
Miles de euros | |||
PATRIMONIO NETO Y PASIVO | Nota | 2023 | 2022 |
Capital suscrito | 10.1 | ||
Prima de emisión | 10.2 | ||
Reservas | 10.3 | ||
Acciones propias | 10.4 | ( | ( |
Beneficio / (pérdida) del ejercicio atribuible | |||
a los propietarios de la dominante | |||
Otros instrumentos del patrimonio neto | 10.5 | ||
Ganancias (Perdidas) acumuladas no realizadas | |||
Patrimonio neto atribuible a los | |||
propietarios de la dominante | |||
Participaciones no dominantes | |||
PATRIMONIO NETO | 10 | ||
Provisiones no corrientes | 20 | ||
Deuda financiera no corriente | 11 | ||
Pasivo por impuesto diferido | 29.4 | ||
Otros pasivos no corrientes | 19 | ||
PASIVO NO CORRIENTE | |||
Provisiones corrientes | 20 | ||
Deuda financiera corriente | 11 | ||
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 24 | ||
Administraciones públicas acreedoras | 29.2 | ||
Otros pasivos corrientes | 26 | ||
PASIVO CORRIENTE | |||
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO |
Las Notas 1 a 35 y los Anexos descritos en la memoria consolidada adjunta forman parte del balance
consolidado.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
CORRESPONDIENTE A LOS EJERCICIOS TERMINADOS EL 31 DE
DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
4
Miles de euros | |||
OPERACIONES CONTINUADAS | Nota | 2023 | 2022 |
Importe neto de la cifra de negocios | 27.1 | ||
Variación de existencias de productos terminados | |||
y en curso de fabricación | ( | ( | |
Trabajos realizados por la empresa para su activo | |||
Aprovisionamientos | ( | ( | |
Otros ingresos de explotación | |||
Gastos de personal | ( | ( | |
Depreciación y amortización | 14-16 | ( | ( |
Servicios exteriores | ( | ( | |
Tributos | ( | ( | |
Variación de las provisiones de tráfico | ( | ( | |
Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado | ( | ||
Exceso de provisiones | |||
Otros resultados de explotación | ( | ( | |
Resultado por toma de control de sociedades dependientes | 7 | ||
RESULTADO (BENEFICIO) DE EXPLOTACIÓN | 27 | ||
Ingresos financieros | |||
Gastos financieros | ( | ( | |
Diferencias positivas / (negativas) de cambio | ( | ( | |
Resultado por la venta de activos financieros no corrientes | ( | ( | |
Variación de instrumentos financieros | - | - | |
RESULTADO FINANCIERO | 28 | ( | |
RESULTADO INVERSIONES CONTABILIZADAS | |||
POR EL METODO DE LA PARTICIPACIÓN | - | - | |
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | |||
Impuesto sobre beneficios | 29 | ( | |
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO | |||
Propietarios de la dominante | |||
Participaciones no dominantes | ( | ||
BENEFICIO POR ACCION ATRIBUIDO A LOS | |||
PROPIETATARIOS DE LA DOMINANTE | 30 | Euros por acción | |
Básico | |||
Diluido |
Las Notas 1 a 35 y los Anexos descritos en la memoria consolidada adjunta forman parte de la cuenta de
pérdidas y ganancias consolidada.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
ESTADO DE RESULTADO GLOBAL CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE
A LOS EJERCICIOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
5
Miles de euros | ||
2023 | 2022 | |
RESULTADO CONSOLIDADO DEL PERÍODO | ||
Resultado atribuido a la Sociedad dominante | ||
Participación no dominante | ( | |
Ingresos y gastos directamente imputados | ||
en el patrimonio neto | ||
Diferencias de conversión | ( | ( |
Transferencia a la cuenta de pérdidas | ||
y ganancias | - | - |
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS | ||
Atribuidos a la Sociedad dominante | ||
Atribuidos a participaciones no dominantes | ( |
Las Notas 1 a 35 y los Anexos descritos en la memoria consolidada forman parte del estado de resultado
global consolidado.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE A LOS EJERCICIOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
6
Miles de euros
Capital
suscrito
Prima de
emisión
Reservas
Acciones
propias
Resultado del | |||||||||
ejercicio | |||||||||
atribuible | Otros | ||||||||
a l0s | instrumentos | ||||||||
propietarios | de | Diferencias | Participaciones | Total | |||||
de la | patrimonio | de | no | patrimonio | |||||
dominante | neto | conversión | dominantes | neto | |||||
(Nota 10) | |||||||||
SALDO AL 31 DE | |||||||||
DICIEMBRE DE 2021 | ( | ||||||||
Total ingresos / (gastos) | ( | ||||||||
reconocidos | |||||||||
Operaciones con socios o | |||||||||
propietarios: | |||||||||
Aumentos de capital | |||||||||
Combinación de negocios y | |||||||||
adquisición de activos | ( | ( | ( | ||||||
Otras variaciones de | |||||||||
patrimonio neto: | |||||||||
Distribución del resultado 2021 | ( | ||||||||
Otras variaciones: | |||||||||
- Otros movimientos | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
SALDO AL 31 DE | |||||||||
DICIEMBRE DE 2022 | ( |
Las Notas 1 a 35 y los Anexos descritos en las notas de la memoria consolidada adjunta forman parte del estado de cambios en el patrimonio neto consolidado.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE A LOS EJERCICIOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
7
Miles de euros
Capital
suscrito
Prima de
emisión
Reservas
Acciones
propias
Resultado | |||||||||
del ejercicio | |||||||||
atribuible | Otros | ||||||||
a l0s | instrumentos | ||||||||
propietarios | de | Diferencias | Participaciones | Total | |||||
de la | patrimonio | de | no | patrimonio | |||||
dominante | neto | conversión | dominantes | neto | |||||
(Nota 10) | |||||||||
SALDO AL 31 DE | |||||||||
DICIEMBRE DE 2022 | ( | ||||||||
Total ingresos / (gastos) | ( | ( | |||||||
reconocidos | |||||||||
Operaciones con socios | |||||||||
o propietarios: | |||||||||
Aumentos de capital | ( | ||||||||
Combinación de negocios y | |||||||||
adquisición de activos | |||||||||
Otras variaciones de | |||||||||
patrimonio neto: | |||||||||
Distribución del resultado 2022 | ( | ||||||||
Otras variaciones: | |||||||||
- Otros movimientos | |||||||||
SALDO AL 31 DE | |||||||||
DICIEMBRE DE 2023 | ( |
Las Notas 1 a 35 y los Anexos descritos en las notas de la memoria consolidada adjunta forman parte del estado de cambios en el patrimonio neto consolidado.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE
A LOS EJERCICIOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
8
Miles de euros | |||
Nota | 2023 | 2022 | |
Resultado antes de impuestos | |||
Ajustes del resultado: | |||
Amortización del inmovilizado | |||
Otros (netos) | ( | ||
Cambios en el capital corriente | ( | ||
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación | ( | ( | |
Pagos de intereses | ( | ( | |
Cobros de intereses | |||
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES | |||
DE EXPLOTACION | |||
Pagos por inversiones | ( | ( | |
Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio | - | - | |
Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias | ( | ( | |
Otros activos financieros y otros | |||
Cobros por inversiones | |||
Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio | |||
Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias | |||
Otros activos no corrientes mantenidos para la venta | |||
Otros activos financieros | |||
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES | |||
DE INVERSION | |||
Cobros y pagos de instrumentos de patrimonio | |||
Cobros y (pagos) por instrumentos de pasivo financiero | ( | ( | |
Emisión de obligaciones y otros valores negociables | |||
Emisión de deudas con entidades de crédito | |||
Emisión de otras deudas | |||
Devolución y amortización de deudas con entidades de crédito | ( | ( | |
Devolución y amortización de otras deudas | ( | ||
FLUJOS DE EECTIVO DE LAS ACTIVIDADES | |||
DE FINANCIACION | ( | ( | |
EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS | |||
TIPOS DE CAMBIO | ( | ( | |
AUMENTO /(DISMINUCIÓN) NETA DEL EFECTIVO O | |||
EQUIVALENTES DE EFECTIVO | |||
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | |||
AL INICIO DEL PERÍODO | |||
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO | |||
AL FINALDEL PERÍODO |
Las Notas 1 a 35 y los Anexos descritos en la memoria consolidada adjunta forman parte del estado de
flujos de efectivo consolidado.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
1
INDICE
INFORMACIÓN GENERAL
1. NUESTRAS CUENTAS ANUALES
2. #SOMOS URBAS
3. CRITERIOS PARA LA ELABORACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES
4. POLITICAS CONTABLES
5. CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN EL EJERCICIO 2023
INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
6. SEGMENTOS DE OPERACIÓN
ESTRUCTURA DEL GRUPO
7. ADQUISICIONES
8. OPERACIONES CONJUNTAS
ESTRUCTURA DE CAPITAL Y RECURSOS FINANCIEROS
9. ESTRUCTURA DE CAPITAL
10. PATRIMONIO NETO
11. DEUDA FINANCIERA
12. ACTIVOS FINANCIEROS
13. NUESTRA GESTIÓN DE RIESGOS FINANCIEROS
ACTIVOS Y PASIVOS NO CORRIENTES
14. ACTIVOS INTANGIBLES
15. INMOVILIZADO MATERIAL
16. INVERSIONES INMOBILIARIAS
17. INVERSIONES CONTABILIZADAS APLICANDO EL METODO DE LA
PARTICIPACION
18. OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
19. OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
20. PROVISIONES
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
2
ACTIVOS Y PASIVOS CORRIENTES
21. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
22. EXISTENCIAS
23. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR
24. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR
25. OTROS ACTIVOS CORRIENTES
26. OTROS PASIVOS CORRIENTES
RESULTADOS
27. RESULTADO DE EXPLOTACION
28. RESULTADO FINANCIERO
29. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS
30. BENEFICIO POR ACCIÓN
OTRA INFORMACION
31. COMPROMISOS Y GARANTIAS
32. SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES VINCULADAS
33. OTRA INFORMACIÓN ADICIONAL
34. INFORMACION SOBRE MEDIO AMBIENTE
35. HECHOS POSTERIORES
ANEXOS
(*)
ANEXO I A. Estructura societaria del Grupo Urbas
B. Variación del perímetro de consolidación
ANEXO II Operaciones conjuntas
(*)
Los Anexos forman parte integrante de las Cuentas Anuales consolidadas
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
3
INFORMACIÓN GENERAL
1. NUESTRAS CUENTAS ANUALES
Las presentes Cuentas Anuales consolidadas
1
de Urbas Grupo Financiero, S.A.
participadas, que forman el Grupo Urbas, correspondientes al ejercicio 2023 han sido
preparadas de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera emitidas
por el International Accounting Standard Board (IASB) y adoptadas por la Unión Europea
(NIIF - UE), y demás disposiciones del marco normativo de información financiera que
resultan de aplicación en España, y muestran la imagen fiel de su patrimonio y de su situación
financiera al 31 de diciembre de 2023, así como de los resultados y de los flujos de efectivo
consolidados del ejercicio terminado en dicha fecha.
La preparación de las Cuentas Anuales consolidadas es responsabilidad de los
Administradores de Urbas Grupo Financiero, S.A., sociedad dominante del Grupo Urbas. Las
Las correspondientes al ejercicio 2022 fueron aprobadas por la Junta General Ordinaria de
Accionistas de Urbas Grupo Financiero, S.A. celebrada el 4 de agosto de 2023.
Junto a las Cuentas Anuales consolidadas se publica el Informe de Gestión consolidado del
Grupo, que integra información financiera y no financiera y, en particular, el Estado de
Información no Financiera (“EINF”) Consolidado que comprende, entre otros, los aspectos
medioambientales, sociales y de gobernanza (ESG por sus siglas en inglés).
1
Las Cuentas Anuales consolidadas, junto con el Informe de gestión del ejercicio 2023 de Urbas Grupo Financiero,
S.A., se incluyen en la página web corporativa de Urbas www.grupourbas.com.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
4
2. #SOMOS URBAS
2.1. Grupo Urbas
✓ Promoción inmobiliaria: incluye los negocios de (i) promoción inmobiliaria
✓ Edificación e Infraestructuras (Construcción): incluye los negocios de
✓ Energía, ingeniería e industria: incluye los negocios de: (i) autoconsumo fotovoltaico
✓ Servicios: incluye la actividad de facilities services, así como la de gestión de centros
El organigrama societario y los cambios en la composición del Grupo se incluyen en el Anexo
I de estas Cuentas Anuales consolidadas.
2.2. Urbas Grupo Financiero, S.A.
Urbas Grupo Financiero, S.A. (en adelante “la Sociedad” o la “Sociedad dominante”) es la
sociedad matriz del Grupo Urbas, fue constituida el 20 de octubre de 1944 en España con la
denominación de Urbanizaciones y Transportes, S.A. Con fecha 29 de marzo de 2006 cambió
su denominación social por la de Urbas Proyectos Urbanísticos, S.A., nuevamente modificada
el 29 de enero de 2007 por la de Urbas Guadahermosa, S.A. El 30 de septiembre de 2011
cambio dicha denominación social por la actual. Figura inscrita en el Registro Mercantil de
Madrid, al Tomo 33866, Folio 165, Sección 8, Hoja M-138.308 y esta provista de C.I.F. número
A-08049793, con domicilio social en la calle Gobelas, número 15 de Madrid .
A continuación, se indican los siguientes anexos fundamentales requeridos según la taxonomía
ESEF y en concordancia con la norma técnica 32-60-254 desarrollada por la Autoridad
Europea de Valores y Mercados (AEM) publicada el 18 de diciembre de 2017:
✓ Forma Jurídica: Sociedad Anónima
✓ Dirección sede Social: Calle Gobelas, 15 - 28023 Madrid
✓ País de constitución: España
✓ Centro principal de actividad: Calle Gobelas, 15 - 28023 Madrid
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
5
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
6
✓ NIIF 17 - Contratos de Seguro (emitida el 18 de mayo de 2017); incluyendo Modificaciones
✓ Modificaciones a la NIC 8 - Políticas Contables, Cambios en las Estimaciones Contables y
✓ Modificaciones a la NIC 1 -Presentación de Estados Financieros y al Documento de
✓ Modificaciones de la NIC 12-Impuestos a la ganancia. Impuestos Diferidos relacionados
✓ Modificaciones de la NIC 12 Impuestos a las ganancias. Reforma Fiscal Internacional—
✓ Modificaciones a la NIC 1 Presentación de Estados Financieros:
✓ Clasificación de Pasivos como Corrientes o No Corrientes (emitida el 23 de enero de 2020)
✓ Clasificación de Pasivos como Corrientes o No Corrientes - Diferimiento de Fecha de
✓ Pasivos no Corrientes con Condiciones Pactadas (emitido el 31 de octubre de 2022)
✓ Modificaciones a la NIIF 16 Arrendamientos: Pasivo por Arrendamiento en una Venta con
✓ los efectos de las combinaciones de negocio y adquisiciones de activos ocurridas en
✓ los efectos del proceso de refinanciación, reestructuración y cancelación de la deuda
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
7
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
8
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
9
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
10
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
11
✓ los activos y pasivos de cada balance presentado se convierten al tipo de cambio de cierre
✓ los ingresos y gastos de cada cuenta de pérdidas y ganancias y del estado del resultado
✓ todas las diferencias de cambio resultantes (diferencias de conversión) se reconocen en
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
12
✓ estimación del impuesto corriente a pagar
✓ valor razonable estimado de ciertos activos financieros
✓ vida útil estimada de activos intangibles, materiales e inversiones inmobiliarias
✓ deterioro del valor estimado de ciertos activos intangibles (fondo de comercio y otros)
✓ reconocimiento de ingresos ordinarios y asignación del precio de la transacción NIIF 15
✓ estimación de los valores razonables de activos netos adquiridos en una combinación de
✓ reconocimiento y recuperación de activo por impuesto diferido por pérdidas fiscales
✓ valoración activos inmobiliarios
✓ decisiones de consolidación
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
13
✓ A 31 de diciembre de 2023 el patrimonio neto del Grupo Urbas es positivo por importe de
✓ El resultado de explotación consolidado es positivo por importe de 16,6 millones de euros
• Costes de despidos en constructoras afectadas por el proceso de restructuración
• El registro de gastos incurridos en asesores involucrados en el proceso de
• Deterioro de activos intangibles y otras dotaciones por importe total de 11,9
✓ El EBITDA del Grupo refleja un beneficio de 26,4 millones de euros (beneficio de 26,0
✓ El resultado consolidado es positivo y asciende a 14,6 millones de euros (beneficio por
✓ El Grupo presenta un fondo de maniobra positivo por importe de 520 millones de euros
✓ El Total de Activos del Grupo asciende a 1.171 millones de euros. Los activos inmobiliarios
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14
✓ Los contratos con terceros, así como la cartera intragrupo existente al 31 de diciembre de
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15
✓ los valores razonables de los activos transferidos
✓ los pasivos incurridos con los anteriores propietarios del negocio adquirido
✓ las participaciones en el patrimonio emitidas por el grupo
✓ el valor razonable de cualquier activo o pasivo que resulte de un acuerdo de
✓ el valor razonable de cualquier participación en el patrimonio previa de la dependiente.
✓ la contraprestación transferida
✓ el importe de cualquier participación no dominante en la entidad adquirida, y
✓ el valor razonable en la fecha de adquisición de cualquier participación en el patrimonio
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16
✓ técnicamente, es posible completar el programa informático para que pueda estar
✓ la dirección tiene intención de completar el programa para usarlo o venderlo
✓ existe capacidad para utilizar o vender el programa informático
✓ se puede demostrar cómo el programa generará probables beneficios económicos
✓ existe disponibilidad de recursos técnicos, financieros o de otro tipo para completar el
✓ el desembolso atribuible al programa durante su desarrollo puede valorarse de forma
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✓ aquellos que se valoran con posterioridad a valor razonable (ya sea con cambios en
✓ aquellos que se valoran a coste amortizado.
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25
• el beneficio atribuible a los propietarios de la sociedad, excluyendo cualquier coste del
• entre el número medio ponderado de acciones ordinarias en circulación durante el
• el efecto después del impuesto sobre las ganancias de los intereses y otros costes
• el número medio ponderado de acciones ordinarias adicionales que habría estado en
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26
✓ Las ventas de inmuebles y terrenos, y el coste de las mismas se reconocen en la cuenta
✓ Las ventas de parcelas en las que el Grupo tiene adquirido un compromiso de
▪ El ingreso correspondiente a la venta del solar se reconoce cuando se transfieren
▪ El ingreso atribuible a la venta de la urbanización (que vienen determinados por
✓ Los ingresos por los alquileres de los activos reconocidos como inversiones
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• Urbas refuerza su actividad de construcción en Bolivia, consolidándose en dicho
• Urbas completa su actividad en el sector energético minero con la compra de una mina
• Urbas entra en la actividad de gestión de 2 centros residenciales en Madrid (Fortia
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✓ la obtención de nuevos productos de financiación nacionales e internacionales
✓ el acceso a nuevas líneas de financiación del circulante
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INFORMACIÓN DE SEGMENTOS
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ESTRUCTURA DEL GRUPO
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✓ salvaguardar su capacidad para seguir como empresa en funcionamiento, de forma que
✓ mantener una estructura de capital óptima para reducir el coste del capital.
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✓ En febrero de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
✓ En abril de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
✓ En junio de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
✓ En agosto de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
✓ En noviembre de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
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✓ En noviembre de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
✓ En diciembre de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
✓ En diciembre de 2022, se ejecutó el aumento de capital social por un importe nominal de
✓ El 1 de febrero de 2023, se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 50
✓ el 1 de febrero de 2023, se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 95
✓ El 20 de abril de 2023 se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 800
✓ El 12 de mayo de 2023 se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 1.956
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✓ El 24 de mayo de 2023 se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 323
✓ El 24 de mayo de 2023 se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 4.220
✓ El 11 de octubre de 2023 se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de una
✓ El 11 de octubre de 2023 se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 4.500
✓ El 11 de octubre de 2023 se amplía el capital social de la Sociedad por conversión de 532
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ACTIVOS Y PASIVOS NO CORRIENTES
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- Para el descuento de los flujos de caja proyectados se calcula una tasa basada en el coste medio
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RESULTADOS
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✓ Grupo Fiscal 11/21/G siendo la sociedad representante Murias Construcciones, S.A., y al que
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84
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85
✓ El plan de negocio elaborado por el Grupo.
✓ La valoración sobre las existencias efectuadas principalmente por Savills Aguirre Newman
✓ Urbas Grupo Financiero, S.A. mantiene una deuda suspendida y pendiente de resolución por
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OTRA INFORMACIÓN
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MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
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MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2023
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INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO
31 DE DICIEMBRE DE 2023
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INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
2
1.
#SOMOS URBAS
El Grupo Urbas, cuya Sociedad dominante es Urbas Grupo Financiero, S.A. está compuesto por más de
un centenar de sociedades y cuenta con más de 75 años de experiencia en la promoción y construcción
de viviendas que operan a escala nacional e internacional, con proyectos actualmente en España,
Portugal, Bolivia, Panamá, Colombia, Argelia y otros países de Oriente Medio y África.
En el período 2020- 2022 llevó a cabo una etapa de crecimiento inorgánico mediante la integración de
empresas constructoras (Murias en 2020 y Joca, Urrutia y ECISA en 2021), promotoras (Nalmar,
Jaureguizar y Alandalus en 2021 y CHR en 2022) , del sector energético y de Ingeniería (Ksilan en 2020,
Sainsol en 2021 e Ingeser en 2022) y de servicios (Fortia en 2022 ) generadoras de sinergias con sus
actividades Con esta fórmula de crecimiento inorgánico Urbas ha consolidado su cuota de mercado y
aumentado el alcance de su actividad tanto a nivel nacional como internacional.
Adicionalmente en dicho período Urbas logró reestructurar su deuda financiera corporativa.
Tras esta etapa de crecimiento, el Grupo está centrado en desarrollar un crecimiento orgánico, ordenado
y rentable, generando sinergias y racionalizando recursos. Este proceso de expansión, diversificación e
internacionalización se ha visto reflejado claramente en los Estados Financieros del ejercicio 2023, que
recogen una cifra de negocio de 240 millones de euros y un resultado de explotación de 17 millones de
euros, situándose el EBITDA en 26 millones de euros.
2.
ENTORNO Y TENDENCIA PREVISTA
Las consecuencias de la guerra en Ucrania desde febrero de 2022 tras la digestión de los efectos del
Covid-19, se ven agravadas por las tensiones geopolíticas que también genera la actual situación en Gaza
y en el canal de Suez.
Sus principales efectos se extienden por todas las economías:
‐ problemas en las cadenas de suministros
‐ subida de los precios de la energía
‐ crecimiento de la inflación, que en España con un 8,3% es la más alta desde 1985
‐ crecimiento de los tipos de interés y política monetaria más restrictiva
Esta situación ha llevado a una reducción del crecimiento global desde el 3,6% de 2022 a un 3,1% de
2023, con previsión de una nueva reducción en 2024. Respecto a España su crecimiento del 4,2% en
2023 es superior a la media de la Unión europea, no obstante, la previsión para 2024 se sitúa en 2,3%
reduciéndose casi a la mitad.
La subida de precios de las materias primas y el crecimiento de los tipos de interés, entre otras causas,
han impulsado un proceso de reestructuración de las empresas de construcción e infraestructuras.
Por otra parte, el crecimiento del precio de la energía resulta, sin embargo, una oportunidad para el
desarrollo y crecimiento de nuestro negocio de energía
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
3
3.
ACTIVIDAD EN 2023
La evolución del Grupo URBAS durante el ejercicio 2023 se ha dirigido en dos direcciones
fundamentales:
‐ La integración, reestructuración y racionalización de las compañías adquiridas en los años
anteriores, fundamentalmente las de construcción (Grupos Murias, Joca, Urrutia y Ecisa), las
de promoción (Grupos Jaureguizar, CHR, Nalmar y Alandalus) y el grupo de ingeniería Ingeser.
‐ La inversión en nuevos proyectos:
o La adquisición de dos residencias de ancianos al Grupo Reche dentro del plan de
desarrollo del segmento Senior & Healthcare ya iniciado con el acuerdo con el grupo
cotizado en Euronext Care Property Invest NV con un plan de inversión de 140 millones
de euros en residencias y asistencia sanitaria para mayores, como explicamos más
adelante.
o La adquisición de NAISA y su cantera de mármol en Murcia, uno de los yacimientos
más importantes de España con una experiencia en extracción y distribución nacional
e internacional de más de 50 años en el sector con reservas de mármol cercanas a los
1.000 millones de euros
o La adquisición de la sucursal boliviana de la empresa Suizo-Alemana Molinari,
consolidándonos así, como la adjudicataria única del proyecto, “llave en mano” con
presupuesto de 450 millones de dólares, del Tren metropolitano eléctrico de
Cochabamba que compartíamos al 50% a través de la adjudicataria Asociación
accidental Tunari.
o La adjudicación e inicio de un proyecto “llave en mano” del diseño, construcción,
operación y mantenimiento de siete plantas fotovoltaicas en Panamá con capacidad
total instalada de 87,5 megavatios firmada con el Grupo Enel.
Urbas continúa explorando oportunidades de inversión que le permitan diversificar y complementar el
desarrollo de sus actividades tradiciones de promoción, construcción, ingeniería y Energía.
La evolución y las principales actividades de Urbas por líneas de negocio en 2023 han sido las siguientes:
3.1.
Inmobiliario
El modelo de negocio inmobiliario del Grupo Urbas, se basa en los siguientes pilares:
✓
Estrategia de crecimiento clara y bien definida sostenida en la mayor fortaleza de la
compañía: conocimiento experto del mercado y experiencia de más de 70 años en el
negocio inmobiliario.
✓
Promoción directa BTS (“Build to Sell) y para alquiler BTR (“Build to Rent”)
✓
Gestión de cooperativas
✓
Viviendas para un nivel adquisitivo medio y, por tanto, con penetración en el segmento
más amplio de población.
✓
Banco de suelo de calidad y bien localizado en zonas con alta demanda y precios al alza,
que al 31 de 2023 asciende a 17,15 millones de metros cuadrados, con un valor de
mercado aproximado de 728 millones de euros.
✓
El valor de mercado tanto del banco de suelo como del resto de activos inmobiliarios
del grupo asciende, aproximadamente, a 842 millones de euros.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
4
✓
Cartera de proyectos diversificada en zonas con alto potencial de demanda.
✓
Proceso integral, desde el diseño y desarrollo de cada producto inmobiliario hasta la
definición de la estrategia comercial y el control del proceso de construcción.
✓
Capacidad constructiva: control directo de la calidad, los plazos y los costes de la obra.
✓
Estrategia de marketing como elemento diferencial, fortaleza comercial y profundo
conocimiento de la demanda. ‘Customer journey’ definido para experiencia de cliente
excepcional, incluyendo el servicio postventa.
✓
Calidad, sostenibilidad, innovación y tecnología, aplicables a la gestión de los procesos
y al entorno residencial (concepción, diseño, ejecución, materiales y calidades).
La Promoción Inmobiliaria y la gestión de Suelo es uno de los pilares sobre los que se ha construido
Urbas, con más de 30.000 viviendas promovidas y construidas, y más de 17 millones de metros
cuadrados disponibles para levantar más de 14.000 viviendas.
URBAS es una referencia consolidada en el segmento residencial español, con una visión nueva y
diferente, que combina en todos sus proyectos solidez, garantía y profesionalidad con la apuesta por el
diseño, la innovación y la sostenibilidad. Todo ello pilotado por un equipo experto en compra y
desarrollo de suelo, y en promoción residencial y no residencial, dinámico, con alta capacidad de gestión
y profundo conocimiento del mercado inmobiliario.
La compañía mantiene un posicionamiento estratégico también por su producto–tipo (primera
residencia–clase media) y por su capacidad constructiva que le permite tener un control directo de la
calidad, los plazos y los costes de la obra. Dichas actividades se realizan tanto en interés directo de la
propia Sociedad a través de filiales participadas por la misma como para terceros en régimen de
cooperativas.
En total se estiman ingresos futuros por promociones inmobiliarias al cierre del ejercicio 2023 por un
importe de 814 millones de euros.
La gestión de suelo se refiere a la adquisición de terrenos en cualquier estado de calificación urbanística
para su transformación y/o posterior venta. La fase de transformación se lleva a cabo mediante el diseño
y posterior tramitación de modificaciones en el uso y/o planeamiento actual, creando, como producto,
suelo finalista apto para su posterior edificación o venta. El objetivo es continuar trabajando
intensamente en las actividades de gestión y planeamiento urbanístico sobre los suelos en propiedad
para generar valor y llegar a la fase de inicio de obras de urbanización lo antes posible, de manera que
se consoliden las actuaciones. Con ello, se pretende ir añadiendo suelo finalista a la cartera ya existente
disponible para la promoción o la venta.
La gestión patrimonial ha generado en 2023 unas rentas de 4,3 millones de euros y conlleva la gestión
de más de 250 activos entre los que destacan 5 centros comerciales (2 en Madrid y 3 en el País Vasco)
con una superficie total de 41 mil metros cuadrados y una ocupación media del 74,5%, un parking con
140 plazas en Lasarte-Guipúzcoa y 18 locales en Madrid, País Vasco, Valencia y Castilla y León, con un
total de 5.362 m
2
y 2 edificios de oficinas (Vitoria y Alicante) con un total de 4.245 m
2
. El Grupo también
gestiona 60 viviendas y un apartahotel con 85 apartamentos.
En el ejercicio 2023, la facturación del negocio inmobiliario ascendió 93 millones de euros (2022: 88
millones de euros).
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
5
3.2.
Infraestructuras y edificación
Consiste en aquellas actividades relacionadas con la ejecución de obras de construcción y rehabilitación
para Grupo Urbas y para terceros, que se traduce en proyectos de construcción de obra civil pública, así
como inmuebles residenciales destinados a venta o gestión en régimen de alquiler.
El proceso de reestructuración e integración de los grupos de infraestructuras adquiridos en los últimos
años (Ecisa, Joca, Urrutia y Murias) favorecerá la operativa y rentabilidad de la línea de negocio.
Al 31 de diciembre de 2023 el Grupo Urbas cuenta con una cartera de proyectos adjudicados en ejecución
y pendientes de ejecutar a terceros por valor aproximado de 1.123 millones de euros (2022: 635 millones
de euros).
En el ejercicio 2023, la facturación de esta línea de negocio ascendió 113 millones de euros, frente a los
206 millones de 2022.
3.3.
Energía, Ingeniería e Industria
Consiste en aquellas actividades relacionadas con el sector de las energías renovables y extracción de
minerales para desarrollar instalaciones energéticas de autoconsumo residencial e industrial, y en el
caso de la minería de la extracción de minerales con distintas finalidades.
Urbas inicia en 2023 una nueva línea de negocio de ingeniería y fabricación de silos metálicos y plantas
de almacenaje de grano llave en mano con la incorporación de activos y la contratación un equipo
multidisciplinar y altamente cualificado en la ejecución y fabricación de silos, experto en todas las fases
de fabricación desde el diseño hasta la entrega e instalación de los proyectos a nivel internacional, con
experiencia previa en ventas a más de 50 países y más de 20.000 silos instalados.
Esta nueva línea de negocio, bajo la marca, Silos Spain, ha tenido una cifra de negocios en 2023 de 2,9
millones de euros, esperando superar los 7,5 millones de euros en 2024, gracias a nuevos contratos en
Portugal, Alemania y Sri Lanka.
Esperamos mantener crecimientos relevantes en los próximos años gracias a los efectos de problemas
de suministro de grano por la guerra de Ucrania, el crecimiento de la población mundial, la inversión
para mantener la seguridad alimentaria humana y de producción de carne, y las sinergias del
posicionamiento internacional de Urbas.
Adicionalmente, en 2023 se ha adquirido la compañía Negocios agrícolas e industriales, S.L. (Naisa) y
su cantera de mármol a cielo abierto en Mula, Murcia. Esta explotación es uno de los yacimientos
actuales en funcionamiento más importantes de España, con unas reservas probadas de 2,8 millones de
toneladas de mármol valoradas en cerca de 1.000 millones de euros conforme a las últimas
prospecciones y estudios geológicos realizados. Un proyecto sólido y en funcionamiento que garantiza
la generación de caja recurrente a largo plazo.
Naisa, con una experiencia de más de 50 años, está presente en toda la cadena de valor desde la
extracción hasta su distribución y comercialización nacional e internacional. Sus mármoles se han
instalado en grandes proyectos en la ciudad de la justicia de Alicante y en los Aeropuertos de Madrid y
Alicante, entre otros muchos.
Durante este ejercicio se ha integrado el Grupo Ingeser, adquirido en el segundo semestre de 2022,
generando importantes sinergias con la cartera de proyectos y mayor exposición en los mercados
internacionales de Urbas. Ingeser es un grupo de referencia a nivel nacional e internacional en servicios
de ingeniería, arquitectura, consultoría, energías renovables y digitalización. Tiene más de 45 años de
experiencia, ha trabajado en más de 3.500 proyectos, que han sido realizados para más de 1.200 clientes
de referencia mundial como Laboratorios Abbot, Repsol, Ence, Aldeasa, Coca-Cola, Campofrío,
Mercadona, L’Oreal, El Corte Inglés o Mapfre, entre otros,
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
6
La apuesta por Ingeser acelera el crecimiento de Urbas y refuerza la consecución de los objetivos de su
Plan de Negocio, al posicionarse en los servicios de ingeniería y arquitectura, negocios muy
complementarios que crearán grandes sinergias con las tres líneas de negocio principales de Urbas:
Promoción Inmobiliaria, Infraestructuras y Edificación y Energías Renovables. Igualmente, esta
integración consolida el posicionamiento de Urbas como actor global con un perímetro de negocio
ampliado y con capacidad para intervenir en todas las fases de los proyectos, desde su fase inicial hasta
su ejecución total y entrega.
Urbas Energy ha comenzado al diseño, construcción, operación y mantenimiento de siete plantas
fotovoltaicas en Panamá en este 2023. Los proyectos llave en mano suman una capacidad total instalada
de 87,5 megavatios (MW) y cuentan con financiación del BAC Credomatic y contrato de compra de
suministro (PPA) firmado con Enel Group.
Los parques solares estarán ubicados en la provincia de Veraguas, concretamente en San Bartolo. El
proyecto ha sido contratado por la panameña Santiago Solar PTY Corp. –una de las principales
referencias en la región líder en desarrollo y operación de plantas de producción de energía
Infraestructuras & Edificación renovable– en el marco de una estrategia global conjunta con URBAS
ENERGY en la región, con futuros proyectos en Centroamérica y Sudamérica.
Los trabajos de construcción han comenzado durante este ejercicio, para la instalación de 135.000
paneles bifaciales, centros de transformación, líneas de media tensión y una subestación elevadora a
230 kilovoltios (kV).
URBAS y la compañía norteamericana AECOM han firmado en 2023 un acuerdo para desarrollar
proyectos de hidrógeno verde, amoniaco verde y combustibles sostenibles que apoyen la transición
energética global. Así se posicionan como socios estratégicos para identificar oportunidades de negocio
conjuntas y ofrecer soluciones integrales competitivas a escala internacional en proyectos de producción
y transformación de hidrógeno, y generación de combustibles sintéticos y sostenibles, con especial foco
en proyectos de metanol verde en España.
URBAS y AECOM ya participan en el proyecto de ATOME en Paraguay para la construcción en Villeta
de la que será la mayor instalación en Latinoamérica de hidrógeno y amoniaco verdes basada en energía
cien por cien renovable. URBAS, a través de su filial URBAS Energy –en colaboración con CASALE, líder
en tecnología verde avanzada– está participando desde el inicio en este importante proyecto que cuenta
con el apoyo de la Comisión Nacional de Electricidad de Paraguay. Con capacidad instalada de 120 MW
para la producción diaria de hasta 50 toneladas de hidrógeno y 300 toneladas de amoniaco en estado
líquido en su primera fase, la planta de Villeta empleará energía renovable de la central hidroeléctrica
de Itaipú, la segunda hidroeléctrica más grande del mundo, gestionada por la Administración Nacional
de Electricidad (ANDE).
Al 31 de diciembre de 2023 el Grupo Urbas cuenta con una cartera de proyectos adjudicados en ejecución
y pendientes de ejecutar a terceros por valor aproximado de 43 millones de euros.
En 2023, la facturación de esta línea de negocio ascendió a 34 millones de euros frente a los 5 millones
de 2022.
3.4.
Servicios
En 2022 Urbas firmó un acuerdo marco con Care Property Spain, S.L. (“CPI Spain”), entidad propiedad
al 100% de Care Property Invest NV (“CPI”), sociedad de inversión inmobiliaria regulada (RREC,
Regulated Real Estate Company) domiciliada en Bélgica y cotizada en Euronext, especializada en el
sector de las residencias y asistencia sanitaria para personas mayores y con discapacidad.
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INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
7
El acuerdo marco se centra, inicialmente, en la construcción y el desarrollo de residencias de mayores
en Madrid, Andalucía, Galicia y Aragón, alineados con la estrategia de inversión de CPI para invertir en
España un importe potencial global de inversión de hasta 140 millones de euros. Este valor de inversión
no es vinculante, y dependerá de la viabilidad de cada proyecto en función de los parámetros financieros
y comerciales que en cada caso correspondan.
Urbas será responsable del desarrollo inmobiliario de los proyectos mediante la adquisición de los
suelos, la construcción y la ejecución completa de los proyectos ‘llave en mano’ que serán adquiridos por
CPI mediante un acuerdo adicional. Urbas y CPI trabajarán en paralelo en la identificación de otras
posibles ubicaciones para continuar aumentando el porfolio de activos inicial, así como en la selección
y negociación con operadores de primer nivel especializados en la gestión de residencias en los mercados
más atractivos de España. Urbas se posiciona en el sector de las residencias para mayores y se analiza la
posibilidad de incorporar a sus líneas de negocio la gestión de centros residenciales bajo la marca Fortia.
En 2023 se han incorporado las 2 primeras residencias, estudiando nuevos proyectos con el objetivo de
desarrollar y gestionar más de 10.000 plazas residenciales y sociosanitarias hasta 2030.
En paralelo al desarrollo y promoción de centros residenciales y sociosanitarios, opera en 2 dos centros
de mayores adquiridos en 2023 y 4 residencias de estudiantes, con un crecimiento que acompañará al
plan de expansión de las residencias.
Adicionalmente, desde el área de I+D, URBAS se está diseñando una plataforma tecnológica para
servicios digitales de hospitalización domiciliaria y en residencias en conexión con hospitales
(uHealthCare) que configurará un nuevo modelo de gestión integral sociosanitaria basado en el concepto
de ‘hospital sin barreras’.
Durante el ejercicio se ha procedido a la desinversión en sector de los servicios de seguridad con la venta
de la sociedad Security Services KUO, en la que teníamos una participación mayoritaria
En 2023, la facturación de esta línea de negocio ascendió a 0,3 millones de euros frente a los 5,3 millones
de 2022.
3.5.
Actividad Internacional
La consolidación de actividades en Grupo Urbas es un proceso vivo que consistente en aprovechar las
sinergias entre todas las empresas que la integran apoyadas por las delegaciones establecidas, con el
objetivo que todas las delegaciones sean capaces de detectar, proponer y ejecutar cualquier tipo de
proyecto que esté dentro de las actividades en las que Grupo Urbas participa, actualmente: inmobiliario,
construcción, ingeniería y energía renovable o industrial.
La integración de los Grupo Joca y Ecisa han permitido incorporar proyectos en Argelia, Portugal,
Colombia y Bolivia con trayectoria anterior en Perú, Ecuador, Chile y Qatar.
Con su integración, estos grupos, además de su actividad constructora, aportan una diversidad de
marcas que suplementan con proyectos en sectores de alto valor añadido como son: el agua y
saneamiento, distribución de gas, construcción ferroviaria e instalaciones. Y entre todas producen,
además de los tradicionales contratos de construcción, multitud de contratos de mantenimiento y
operación. Este valor añadido ha posicionado a estas empresas como referentes en alguno de estos
países, lo que supone una gran fortaleza para abordar proyectos en otros países además de los reseñados.
En este momento, Grupo Urbas posee cuatro bases internacionales para el desarrollo de actividad
comercial y de ejecución de proyectos en tres continentes
✓
Colombia: que abarca además del mercado de Colombia, Panamá, México, Costra Rica
y República Dominicana
✓
Bolivia: que abarca Paraguay, Perú, Ecuador y Chile
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
8
✓
Argelia: que abarca el mercado del norte de África
✓
Arabia Saudita: que abarca todo Oriente Medio, incluido Egipto.
Adicionalmente, desde la central de Madrid se realizan las actividades de seguimiento de los proyectos
en Cuba y otros países hasta el establecimiento de las filiales correspondientes. Las actividades de
Portugal se consideran dentro del mercado Iberia.
En 2023, adicionalmente al Proyecto de las plantas fotovoltaicas de Urbas Energy en Panamá explicado
en el apartado de Energía, ingeniería e industria, señalar la adquisición de la sucursal boliviana de la
empresa Suizo-Alemana Molinari, consolidándonos así, como la constructora única del Tren
metropolitano eléctrico de Cochabamba que compartíamos al 50% a través de la adjudicataria
Asociación accidental Tunari.
Este megaproyecto ferroviario “llave en mano” con un presupuesto de 450 millones de dólares, es
construido con alta tecnología y formado por una red integral de 42 kilómetros de vía única electrificada
y 43 nuevas estaciones. El proyecto se completa con otros 7 kilómetros de vía adicionales (auxiliares, de
apartado y conexiones), más los correspondientes talleres y cocheras, y el suministro de 12 trenes. Todo
el trazado discurre en superficie, destacando también la construcción de elementos singulares asociados
a las estructuras o los puentes, 8 en total, el mayor con 104 metros sobre el Río Viloma. La entrega de la
primera fase (líneas Roja y Verde) tuvo lugar el pasado mes de septiembre y queda pendiente de ejecutar
la línea amarilla que bordeará el río Rocha hasta Sacaba.
En este ejercicio se ha firmado un acuerdo estratégico para desarrollar nuevos megaproyectos
residenciales en Arabia Saudí, su objeto es la constitución de una joint venture con Abyatona
Development y Gamma Middle East. Este acuerdo se une a los ya realizados con Arkal Contracting
Company (constructora saudí perteneciente a SAR el Príncipe Sultán bin Abdullah bin Abdulaziz Al
Saud) y con el Ministerio de la vivienda de Arabia Saudí (MOMRAH, Ministry of Municipal and Rural
Affairs and Housing) para participar en el megaproyecto de infraestructuras en el marco del programa
“Visión 2030”.
El plan de negocio de la nueva joint venture incluye ya un primer proyecto en Riyadh de uso mixto sobre
una superficie total de 1,8 millones de metros cuadrados para el desarrollo integral de cerca de 5.500
viviendas (villas y apartamentos), áreas comerciales, dotacionales, deportivas, de entretenimiento y
ocio, educacionales, servicios públicos y espacios verdes, jardines y parques. El proyecto ha sido ya
presentado al Ministro de la Vivienda de Arabia Saudí quien ha designado a la National Housing
Company (NHC) para su coordinación y desarrollo. Urbas ya fue autorizado por la NHC como
desarrollador cualificado para participar en los planes de vivienda dentro del programa ya mencionado
‘Visión 2030
En el nuevo ciclo de expansión e internacionalización en el que se encuentra inmerso el Grupo Urbas se
amplía su proyección en Oriente Medio, que, junto a LATAM y África, son regiones estratégicas y se
intensifica su competitividad a escala internacional.
En el ejercicio 2023, la actividad internacional ha supuesto el 31% del total de la facturación del Grupo,
frente al 20% de 2022.
4.
RESULTADOS Ejercicio 2023
Tras las reestructuraciones llevadas a cabo en el ejercicio 2022, Urbas alcanza en el ejercicio 2023 una
facturación de 240 millones de euros (2022: 305 millones de euros), un resultado de explotación de 16,8
millones de euros (2022: 16.7 millones de euros), un resultado financiero negativo de 4,6 millones de
euros (2022: 1 millones de euros positivo) y un resultado del ejercicio de 14,6 millones de euros (2022:
16,6 millones de euros).
El beneficio básico por acción se sitúa en 0,00033 euros por acción (2022: 0,00038 euros por acción).
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9
Urbas alcanza un resultado ajustado antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización
(EBITDA) de 26 millones de euros (2022: 26 millones de euros).
Al 31 de diciembre de 2023 y a nivel consolidado:
✓
el valor total del activo se sitúa en 1.171 millones de euros (2022: 1.195 millones de euros)
✓
el fondo de maniobra (activo circulante menos pasivo circulante) es de 514 millones de euros
(2022: 494 millones de euros).
✓
el valor de mercado de los activos inmobiliarios (Gross Asset Value o GAV) se sitúa en
aproximadamente 842 millones de euros.
✓
la cartera de suelo del grupo asciende a 17,15 millones de metros cuadrados
✓
el patrimonio neto alcanza los 621,7 millones de euros. El capital suscrito se sitúa en 460
millones de euros.
✓
la Deuda Financiera Neta se sitúa en 215 millones de euros (2022: 222 millones de euros).
5.
FINANCIACION Y REESTRUCTURACION DE LA DEUDA FINANCIERA
Durante 2021 y finales de 2020 se obtuvo financiación de dos fondos de inversión, 80 millones de euros
de Roundshield Partners LLP de una duración mínima de 2 años y máxima de 4 años con garantía
hipotecaria de activos de promoción inmobiliaria y una línea de financiación de hasta 42,8 millones de
euros de Global Tech Opportunities 10 a 30 meses
Durante 2021 se formalizó una reducción y reestructuración de la deuda financiera corporativa
mantenida con entidades de crédito y distintos fondos de inversión, que supusieron una reducción de
161 millones de euros con el pago de 28 millones de euros, daciones de activos por 5,9 millones de euros,
capitalización de deuda por 49 millones de euros y quitas por 77,1 millones de euros.
En 2022 Urbas ha cerrado acuerdos que le han permitido la reducción de su Deuda Financiera en un 7%
situándola en 222 millones de euros frente a los 239 millones de euros del cierre de 2021, pese a la
asunción de deuda de las sociedades adquiridas en el ejercicio.
A 31 de diciembre de 2023 la deuda financiera neta se sitúa en 209 millones de euros, reduciéndose un
3% respecto al cierre del ejercicio anterior.
Tras la cancelación y reestructuración de deuda financiera y de la integración del endeudamiento de las
nuevas compañías adquiridas, Urbas continúa analizando distintas opciones para:
✓
la obtención de nuevos productos de financiación nacionales e internacionales
✓
continuar con el proceso de reestructuración y refinanciación de su deuda financiera
incorporada tras las adquisiciones de empresas,
✓
la emisión de instrumentos de renta fija, tanto a corto como medio (pagarés) y largo (bonos)
✓
la salida a bolsa de alguna de sus filiales.
En Enero de 2023 Urbas registró en el MARF un programa de bonos corporativos por 200 millones de
euros, habiendo lanzado a finales de 2022 su primer programa de Pagarés en el MARF por 50 millones
de euros. En 2021 se aprobó la emisión de obligaciones y bonos simples, convertibles y/o canjeables por
acciones de Grupo Urbas Grupo Financiero, en una o varias veces y hasta un importe conjunto máximo
de 200 millones de euros por un plazo de 5 años.
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En el último trimestre de 2023 se iniciaron negociaciones con ICO para que este otorgue financiación a
largo plazo (más de 30 años) a 8 proyectos Build to Rent (BTR). Los BRT están localizados en Andalucía,
Castilla La Mancha, Madrid y País Vasco y supondrán una inversión total cercana a 150 millones de
euros. Se espera que todos los proyectos inicien construcción a lo largo de 2024.
6.
ESTRUCTURA DE CAPITAL
Durante el ejercicio 2023, la Sociedad ha realizado nueve ampliaciones de capital, mediante la
conversión de obligaciones, por un importe nominal de 13.744.353,86 €, distribuido en 1.374.435
acciones de 0,010 euros cada una, tal y como se detalla en la Nota 7.5.1 “Capital Social”. de los Estados
Financieros Intermedios al 31 de diciembre de 2023.
A 31 de diciembre de 2023 el capital social de la Compañía es de 462.006.766,50 €, distribuido en
46.200.676 acciones, de 0,010 euros nominales cada una, numeradas correlativamente de la 1 a la
46.200.676.
A 31 de diciembre de 2022, el capital social ascendía a 446.456.322,64 euros, distribuido en
44.645.632.264 acciones, de 0,010 euros nominales cada una.
Las participaciones de capital superiores al 3% (directas más indirectas) a 31 de diciembre de 2023 son
las que a continuación se indican, de acuerdo con las comunicaciones remitidas a la CNMV:
✓
D. Juan Antonio Acedo Fernández, indirectamente a través de la entidad holandesa
QUAMTIUM NETHERLANDAS BV, controlada por la compañía QUAMTIUM VENTURE,
S.L., sociedad 100 % propiedad de Pilar San Segundo López, cónyuge de D. Juan Antonio
Acedo Fernández: 24,793 %.
✓
D. Juan Antonio Ibáñez Fernández directamente a través a través de la entidad holandesa
DARIVENIA MARKETS, BV, controlada por Dª María Pilar López Vegas, cónyuge de D.
Juan Antonio Ibáñez Fernández: 20,100 %
✓
H.H. Sheik Mohamed Bin Khalifa, titular indirectamente a través de la entidad Al Alfia
Holding LLC de un 4,693% del capital social
✓
D. José Antonio Bartolomé Nicolás, titular indirectamente a través de las sociedades Euro
Cometa, S.L., Desarrollos Imicos, S.L., Arrendaplus, S.L., Rentas Madrid Capital, S.L. de
un 4,054 % del capital social.
✓
La Compañía Alza Real Estate, S.A., titular directamente un 13,828 % del capital social e
indirectamente de un 0,005% del capital social
En materia de pactos entre accionistas señalar:
✓
El 22 de noviembre de 2021 se ha informado de la suscripción de otro Pacto de Sindicación
de voto entre Quamtium Venture, S.L., titular indirecto de un 20,770 % del capital de la
Compañía y la mercantil Al Alfia Holding, LLC, que tiene el control de un 4,849 % de su
capital social tras la adquisición del grupo constructor ECISA y la inscripción en el Registro
Mercantil de la última ampliación de capital social de la Compañía. En virtud de dicho
pacto, ambas partes ejercerán su derecho de voto en Junta General de modo unitario. En
caso de no existir acuerdo, prevalecerá el criterio de Quamtium Venture, S.L., (D. Juan
Antonio Acedo Fernández).
El año 2023 ha sido un periodo marcado por la volatilidad en lo que a la evolución de la cotización de
Urbas se refiere, en el cual el valor se ha visto afectado por profundas fluctuaciones en el precio y un
importante aumento del volumen de negociación, que asciende a 116 millones de euros y que representa
prácticamente el doble del volumen registrado en el año 2022. Así mismo, Urbas ha incrementado su
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INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
11
peso en el índice de referencia IBEX SMALL CAPS, elevando su ponderación hasta representar el 1,21%
del mismo.
En un año marcado por la firma de importantes operaciones corporativas, el comportamiento de la
acción no termina de reflejar con fidelidad valor de la compañía, que cotiza con un importante descuento
bajo criterio de diferentes modelos de valoración.
7.
AUTOCARTERA
La Junta General de Accionistas de fecha 6 de agosto de 2021, autorizó al Consejo de Administración
para la adquisición derivativa de acciones propias, delegando en él para proceder a la adquisición
derivativa, bien directamente, bien a través de una o más de sus sociedades filiales o participadas, dentro
de los límites, requisitos y supuestos legalmente previstos.
Dicha autorización tiene una duración de 5 años contados a partir de la fecha de la presente Junta
General y queda supeditada al cumplimiento de todos los demás requisitos legales aplicables debiendo
ejecutarse exclusivamente al amparo de un programa de recompra o estabilización, contemplado en el
Reglamento sobre abuso de mercado o de un contrato de liquidez de los previstos en la Circular 1/2017
de la CNMV.
El 19 de abril de 2022, consecuencia del acuerdo de reducción de precio de adquisición del Grupo Joca,
Urbas ha recibido la devolución de parte del precio de compra pagado, mediante la entrega de
1.600.000.000 acciones propias, que pasan a la autocartera y suponen un 3,52 % del capital a 31 de
diciembre de 2023. Su destino está siendo analizado por el Consejo de Administración.
8.
CONSEJO DE ADMINISTRACION Y ALTA DIRECCION
Conforme a lo aprobado en la Junta General de 19 de julio de 2016 se modificaron los Estatutos Sociales
para adaptarlos a la Ley 31/2014 de 3 de diciembre. Los artículos 16b de los Estatutos Sociales y 19 del
Reglamento del Consejo señalan que corresponde a la Junta General de Grupo Urbas Grupo Financiero
S.A. elegir los miembros del Consejo de Administración, ratificar los nombramientos que interinamente
hubiese efectuado el propio Consejo y revocar cualquiera de dichos nombramientos.
El artículo 20 de los Estatutos Sociales de la Compañía establece que el Consejo de Administración se
compondrá de un número de Consejeros que fijará la Junta General y que no podrá ser inferior a cinco,
ni superior a diez, los cuales elegirán entre ellos un Presidente y nombrarán un Secretario. Igualmente,
el art. 211 de la Ley de Sociedades de Capital establece que “cuando los estatutos establezcan solamente
el mínimo y el máximo, corresponde a la junta general la determinación del número de administradores,
sin más límites que los establecidos por la ley”. La Junta General de 6 de agosto de 2021, acordó fijar el
número de Consejeros en nueve, aumentando el número de consejeros independientes.
El Consejo de Administración de Urbas ha sufrido variaciones en base a los acuerdos de la Junta General
de fecha 4 de agosto de 2023 y del Consejo de Administración, por lo que, a la fecha de formulación de
este informe, queda compuesto de la siguiente manera:
✓
Presidente y Consejero Delegado: D. Juan Antonio Acedo Fernández
✓
Vicepresidente y vocal: D. Jaime Polanco Soutullo, con el carácter de ejecutivo
✓
Vocal: D. Adolfo José Guerrero Hidalgo, con el carácter de ejecutivo
✓
Vocal: D. Pablo Cobo Moral, con el carácter de otros externos
✓
Vocal: D. Joao José De Gouveia, con el carácter de dominical
✓
Vocal: D. Jesús García de Ponga, con el carácter de independiente
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✓
Vocal: D. Luis Ramos Atienza, con el carácter de independiente
✓
Vocal y Consejero Coordinador: D. Ignacio María Florentino Checa Zavala, con el
carácter de independiente
✓
Secretario no Consejero: D. Carlos Salinas Adelantado
✓
Vicesecretario no Consejero: D. Ángel Acebes Pérez.
9.
GESTION DE RIESGOS
No se han producido cambios significativos en nuestra política de gestión de riesgos. Véase la Nota 13
“Nuestra gestión de riesgos” de las Cuentas Anuales Consolidadas del ejercicio 2023.
10.
ACTIVIDADES DE I+ D+i
Ni la Sociedad dominante ni el Grupo consolidado han incurrido en gastos significativos de esta
naturaleza durante el ejercicio 2023.
11.
INFORMACIÓN NO FINANCIERA
La plantilla media del Grupo Urbas durante los ejercicios 2022 y 2023 ha tenido la siguiente evolución:
Por otra parte, la plantilla a 31 de diciembre de 2022 y 2023 se distribuía un geográficamente, de la
siguiente manera:
Urbas apuesta en su Plan de Negocio por la Sostenibilidad. En esta materia se están produciendo
avances en los ejercicios 2023 y 2022, en concreto: (i) la creación de una oficina de transformación y
sostenibilidad; (ii) Desarrollo de un equipo interno especializado en sostenibilidad, liderado por una
Dirección General de Sostenibilidad bajo la supervisión del Comité de Dirección y del Consejo de
Administración; (iii) Homogenización e integración de las políticas existentes en las distintas compañías
adquiridas e integradas en cuestiones medioambientales, así como en cuestiones sociales y relativas al
personal o de compromiso social, así como el desarrollo de nuevas políticas y la fijación d objetivos
Mujeres Hombres Total Mujeres Hombres Total
Dirección 9 37 46 5 34 39
Licenciadosytécn icos 75 216 291 67 170 237
Técnicosdegradomedio 42 221 263 31 101 132
Administrativosycomerciales 86 30 116 80 44 124
OficialesyOperarios 12 258 270 12 319 331
224 762 986 195 668 863
2022 2023
2022 2023
España 754 386
Portugal 153 168
África 23 10
Latinoamerica 48 19 7
Total
978 761
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INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
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respecto de tales cuestiones; (iv) la puesta en marcha de un proceso de reporting en materia de
información no financiera y sostenibilidad, apoyado en herramientas tecnológicas.
La información no financiera y sobre diversidad requerida por la Ley 11/2018, se encuentra desarrollada
en el Estado de Información No Financiera consolidado que forma parte, como una sección de este, del
Informe de Gestión Consolidado del ejercicio 2022 del Grupo Urbas y se encuentra disponible en la web
corporativa (www.grupourbas.com) y en la web de la CNMV (www.cnmv.es).
12.
HECHOS POSTERIORES
Véase la Nota 9, de los Estados Financieros a 31 de diciembre de 2023.
13.
MEDIDAS ALTERNATIVAS DE RENDIMIENTO
Las Cuentas Anuales consolidas del ejercicio 2023 incluyen magnitudes y ratios financieras que tienen
la consideración de Medidas Alternativas de Rendimiento (“MAR”) de conformidad con las Directrices
de la European Securities and Markets Authority (“ESMA”) publicadas en octubre de 2015, que Urbas
ha seguido para su elaboración. La Sociedad considera que sigue y cumple las recomendaciones de
ESMA relativas a las MAR.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
14
Las MAR se presentan para una mejor evaluación del rendimiento financiero, los flujos de efectivo y la
situación financiera del Grupo en la medida que son utilizadas por Urbas en la toma de decisiones
financieras, operativas o estratégicas del Grupo. No obstante, las MAR no están auditadas ni se exigen
o presentan de conformidad con las NIIF-UE, la normativa contable aplicable a la formulación de los
Estados Financieros Intermedios de la Sociedad, y por tanto no deben ser consideradas de forma aislada
sino como información complementaria de la información financiera preparada de conformidad con las
NIIF-UE. Asimismo, las MAR pueden diferir, tanto en su definición como en su cálculo, de otras
medidas similares calculadas por otras sociedades y, por tanto, podrían no ser comparables
Siguiendo las recomendaciones de las mencionadas directrices, se adjunta a continuación el detalle de
las MAR utilizadas en el informe de gestión consolidado., así como la conciliación de estas con las
partidas y/o en los desgloses de las partidas (subpartidas) incluidas en las correspondientes notas
explicativas a los Estados Financieros Intermedios del segundo semestre del ejercicio 2023.
EBITDA
Relevancia: indicador de la capacidad de generación de beneficios del Grupo
considerando únicamente
su actividad productiva, eliminando las dotaciones a la amortización, el efecto del endeudamiento y el
efecto impositivo. Medida utilizada por los inversores para valorar compañías, así como por las agencias
de rating y acreedores para evaluar el nivel de endeudamiento mediante la comparación del EBITDA
con la deuda neta y el servicio de la deuda.
Forma de cálculo: calculado como el “resultado (beneficio) de explotación” ajustado por la “depreciación
y amortización”
Miles de euros
2023 2022
Resultado (beneficio) de explotación
16.607
16.665
(+) Depreciación y amortización
9.808
9.312
EBITD
A
26.415
25.9
7
7
FONDO DE MANIOBRA
Relevancia: Permite conocer la capacidad del Grupo de hacer frente a sus obligaciones de pago a corto
plazo con su activo corriente.
Forma de cálculo: calculado como el “activo corriente” menos el “pasivo corriente”.
Miles de euros
2023 2022
Activo Corriente
834.121
859.671
Pasivo Corriente
(314.149)
(366.108)
FONDO DE MANIOBR
A
519.972
493.563
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
15
DEUDA FINANCIERA BRUTA
Relevancia: Permite analizar el nivel de endeudamiento del Grupo. La deuda financiera se calcula como
la suma de cualquier cantidad adeudada por el Grupo a corto y largo plazo como resultado de préstamos,
créditos, bonos, obligaciones y, en general, cualquier instrumento de naturaleza similar.
Forma de cálculo: calculada como la suma de la “deuda financiera no corriente y “deuda financiera
corriente”.
Miles de euros
2023 2022
Deuda financiera no corriente
151.904
145.883
Deuda financiera corriente
93.288
107.971
DEUDA FINANCIERA BRUTA
245.192
253.854
DEUDA FINANCIERA NETA
Relevancia: Permite analizar el nivel de endeudamiento neto del Grupo. Elimina de la deuda financiera
bruta el efectivo y otros activos líquidos equivalentes para tratar de determinar qué parte de esta financia
el desarrollo de sus actividades.
Forma de cálculo: calculada como “deuda financiera” (no corriente y corriente) menos “efectivo y otros
activos líquidos equivalentes”.
Miles de euros
2023 2022
Deuda financiera bruta
245.192
253.854
Efectivo y equivalente de efectivo
(36.240)
(31.422)
DEUDA FINANCIERA NETA
208.952
222.432
DEUDA FINANCIERA NETA AJUSTADA
Relevancia: Permite analizar el nivel de endeudamiento neto del Grupo. Elimina de la deuda financiera
neta, aquella deuda financiera que se cancelará sin salida de efectivo.
Forma de cálculo: calculada como “deuda financiera neta” menos obligaciones necesariamente
convertibles en acciones de la Sociedad.
Miles de euros
2023 2022
DEUDA FINANCIERA NET
A
208.952
222.432
(-) Deuda financiera sin salida de liquidez
(Obligaciones convertibles)
(8.055)
(1.434)
DEUDA FINANCIERA NETA Ajustada
200.897
220.998
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
16
RATIO DE ENDEUDAMIENTO
Relevancia: la ratio de apalancamiento es una métrica de rendimiento ampliamente utilizada por los
inversores para evaluar el nivel de riesgo, así como por las agencias de calificación y los acreedores para
evaluar el nivel de endeudamiento.
Forma de cálculo: calculado como la “deuda financiera neta ajustada” divida por el “patrimonio neto”.
Miles de euros
2023 2022
DEUDA FINANCIERA NETA Ajustada (A)
200.897
220.998
PATRIMONIO NETO (B)
621.672
594.453
RATIO DE ENDEUDAMIENTO (A)/(B) %
32,3%
37,2%
CARTERA DE PROYECTOS
Relevancia: indica la capacidad de generación de ingresos derivados de proyectos de infraestructuras,
edificación, energía, ingeniería e industria con terceros.
Forma de cálculo: calculado como las ventas contratadas por las empresas del grupo con clientes,
descontando la parte realizada y reconocida como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Miles de euros
2023 2022
Cartera de proyectos de Infraestructuras y Edificación
1.123.484
Cartera de proyectos de Energía, Ingeniería e Industria
43.061
TOTAL CARTERA DE PROYECTOS
1.166.545
634.893
INGRESOS ESTIMADOS DE PROMOCIONES INMOBILIARIAS
Relevancia: indica la capacidad de generación de ingresos derivados de la actividad de promoción
inmobiliaria residencial y no residencial, iniciada a la fecha de cierre del ejercicio.
Forma de cálculo: calculado como Ingresos estimados de promoción inmobiliaria residencial:
1. Honorarios de gestión de cooperativas: El ingreso de los honorarios de gestión de las cooperativas se
determina en función de los contratos de gestión que se firman con cada cooperativa. Los honorarios de
gestión se calculan en función de un porcentaje de la cifra de ventas de la sociedad cooperativa que oscila
entre el 7% y el 8%.
2. Promoción inmobiliaria residencial –Build to Sell (“BTS”): número de unidades de viviendas de la
cartera de promociones destinadas a ser vendidas al propietario final por precio medio por vivienda.
3. Promoción inmobiliaria residencial - Build to Rent (“BTR”): número de unidades de viviendas de la
cartera de promociones residenciales destinadas a ser alquiladas al usuario final por precio medio de
venta por vivienda.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 2023
17
Miles de euros
2023 2022
Ingresos estimados de gestión de cooperativas
13.312
10.110
Ingresos estimados de promoción de inmobiliaria residencial BTS
477.682
320.460
Ingresos estimados de promoción de inmobiliaria residencial BT
R
322.755
277.898
INGRESOS ESTIMADOS DE PROMOCIONES INMOBILIARIAS
813.749
618.578
URBAS GRUPO
FINANCIERO, S.A.
Informe de Verificación Independiente del Estado de
Información No Financiera Consolidado
31 de diciembre de 2023
C/ Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta
28001 Madrid
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500
MEMBER OF LEA GLOBAL - MEMBER OF A WORLDWIDE INTERNATIONAL
INFORME DE VERIFICACIÓN INDEPENDIENTE DEL ESTADO DE INFORMACIÓN NO
FINANCIERA CONSOLIDADO
A los accionistas de Urbas Grupo Financiero, S.A.:
De acuerdo al artículo 49 del Código de Comercio, hemos realizado la verificación con el alcance
de seguridad limitada del Estado de Información No Financiera (Consolidado), correspondiente
al ejercicio anual finalizado el 31 de diciembre de 2023, de Urbas Grupo Financiero, S.A. y
sociedades dependientes (en adelante, el Grupo) que forma parte integrante pero separada del
informe del Informe de Gestión (adjunto) consolidado.
El contenido del Informe de Gestión incluye información adicional a la requerida por la
normativa mercantil vigente en materia de información no financiera que no ha sido objeto de
nuestro trabajo de verificación. En este sentido, nuestro trabajo se ha limitado exclusivamente
a la verificación de la información identificada en la Tabla Anexo I incluida en el EINF adjunto.
Responsabilidad de los Administradores
La formulación del EINF incluido en el Informe de Gestión del Grupo, así como el contenido del mismo, es
responsabilidad de los Administradores de Urbas Grupo Financiero, S.A. El EINF se ha preparado de
acuerdo con los contenidos recogidos en la normativa mercantil vigente y siguiendo los criterios de los
Sustainability Reporting Standards del Global Reporting Initiative (estándares GRI) seleccionados, así
como aquellos otros criterios descritos de acuerdo con lo mencionado para cada materia en la Tabla Anexo
I del EINF.
Esta responsabilidad incluye asimismo el diseño, la implantación y el mantenimiento del control interno
que se considere necesario para permitir que el EINF esté libre de incorrección material, debida a fraude
o error.
Los administradores de Urbas Grupo Financiero, S.A. son también responsables de definir, implantar,
adaptar y mantener los sistemas de gestión de los que se obtiene la información necesaria para la
preparación del EINF.
Nuestra Independencia y Control de Calidad
Hemos cumplido con los requerimientos de independencia y demás requerimientos de ética del Código
de Ética para Profesionales de la Contabilidad emitido por el Consejo de Normas Internacionales de Ética
para Profesionales de la Contabilidad (IESBA, por sus siglas en inglés) que está basado en los principios
fundamentales de integridad, objetividad, competencia y diligencia profesionales, confidencialidad y
comportamiento profesional.
Nuestra firma aplica la Norma Internacional de Control de Calidad 1 (NICC 1) y mantiene, en consecuencia,
un sistema global de control de calidad que incluye políticas y procedimientos documentados relativos al
cumplimiento de requerimientos de ética, normas profesionales y disposiciones legales y reglamentarias
aplicables.
El equipo de trabajo ha estado formado por profesionales expertos en revisiones de Información no
Financiera y, específicamente, en información de desempeño económico, social y medioambiental.
C/ Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta
28001 Madrid
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500
MEMBER OF LEA GLOBAL - MEMBER OF A WORLDWIDE INTERNATIONAL
Nuestra Responsabilidad
Nuestra responsabilidad es expresar nuestras conclusiones en un informe de verificación independiente
de seguridad limitada basándonos en el trabajo realizado. Hemos llevado a cabo nuestro trabajo de
acuerdo con los requisitos establecidos en la Norma Internacional de Encargos de Aseguramiento 3000
y Aseguramiento (IAASB) de la Federación Internacional de Contadores (IFAC) y con la Guía de Actuación
sobre encargos de verificación del Estado de Información No Financiera emitida por el Instituto de
Censores Jurados de Cuentas de España.
En un trabajo de seguridad limitada, los procedimientos llevados a cabo varían en su naturaleza y
momento de realización, y tienen una menor extensión, que los realizados en un trabajo de seguridad
razonable y, por lo tanto, la seguridad que se obtiene es sustancialmente menor.
Nuestro trabajo ha consistido en la formulación de preguntas a la Dirección, así como al personal
involucrado en la elaboración del EINF, en la revisión de los procesos para recopilar y validar la información
presentada en el EINF y en la aplicación de ciertos procedimientos analíticos y pruebas de revisión por
muestreo que se describen a continuación:
Esto incluye reuniones con el personal del Grupo para conocer el modelo de negocio, las políticas y
los enfoques de gestión aplicados, los principales riesgos relacionados con esas cuestiones y obtener
la información necesaria para la revisión externa.
Análisis del alcance, relevancia e integridad de los contenidos incluidos en el EINF del ejercicio 2023
ntenidos requeridos en la normativa mercantil
en vigor.
Análisis de los procesos para recopilar y validar los datos presentados en el EINF del ejercicio 2023.
Revisión de la información relativa a los riesgos, las políticas y los enfoques de gestión aplicados en
relación a los aspectos materiales presentados en el EINF del ejercicio 2023.
Comprobación, mediante pruebas, en base a la selección de una muestra, de la información relativa
a los contenidos incluidos en el EINF del ejercicio 2023 y su adecuada compilación a partir de los
datos suministrados por las fuentes de información.
Obtención de una carta de manifestaciones de los Administradores y la Dirección.
Conclusión
Basándonos en los procedimientos realizados y en las evidencias que hemos obtenido, no se ha puesto de
manifiesto aspecto alguno que nos haga creer que el EINF de Urbas Grupo Financiero, S.A.
correspondiente al ejercicio anual finalizado el 31 de diciembre de 2023 no ha sido preparado, en todos
sus aspectos significativos, de acuerdo con los contenidos recogidos en la normativa mercantil vigente y
siguiendo los criterios de los estándares GRI seleccionados, así como aquellos otros criterios descritos de
acuerdo a lo mencionado para cada materia en la Tabla Anexo I del citado EINF.
C/ Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta
28001 Madrid
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500
MEMBER OF LEA GLOBAL - MEMBER OF A WORLDWIDE INTERNATIONAL
Párrafo de Énfasis
Tal como se indica en
ejercicios 2023 y 2022 el Grupo ha llevado a cabo un número relevante de incorporaciones al perímetro
de consolidación, sociedades que cuentan actualmente con políticas y procedimientos propios, que se
adaptaran a las políticas y procedimientos del grupo durante el ejercicio 2024. Este aspecto debe tenerse
en cuenta en la interpretación del EINF adjunto.
Uso y Distribución
Este informe ha sido preparado en respuesta al requerimiento establecido en la normativa mercantil
vigente en España, por lo que podría no ser adecuado para otros propósitos y jurisdicciones.
EUROPEAN TAX LAW GLOBAL AUDIT ASSURANCE, S.L.
(ROAC: S2500)
Luis Marigomez Rodríguez
ROAC 21.424
Madrid, a 30 de abril de 2024
European Tax Law Global Audit Assurance, S.L. - Calle Núñez de Balboa, 35 A 2ª planta 28001 Madrid - NIF B47774914
Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid - Tomo 39510 - Folio 85 - Hoja M-701484 - Inscripción 2ª
Inscrita en el Registro de Auditores de Cuentas (ROAC) S-2500 INDEPENDENT MEMBER OF ETL GLOBAL,
MEMBER OF LEA GLOBAL, A WORLDWIDE INTERNATIONAL
Pedro Rodríguez Fernández
Socio
(ROAC: 14.249)
Asia Pacific | Australia & New Zealand |Europe |Latin America| Middle East & North Africa |North America
WORLDWIDWE refers to the global network and alliance of the member firms of WORLDWIDE AUDIT TAX AND LEGAL, a UK company limited by guarantee. WORLDWIDE is not a
professional services organization and does not provide any services to clients. Services are provided by the network and alliance members of WOLRDWIDE, each of which is a
separate and independent legal entity. WORLDWIDE member firms are committed to the highest levels of quality in the territory in which each one serves clients, consistent with
local rules, regulations, and standards. WORLDWIDE member firms carry or use the name under license. There is no common ownership among the firms or by WORLDWIDE
AUDIT TAX AND LEGAL. l firms are not part of one international partnership or legal partners with each other. Likewise, no firm is responsible for the services or activities of any
other.
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. Y
SOCIEDADES DEPENDIENTES
ESTADO DE INFORMACIÓN NO FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE DE 2023
Estado de Información No Financiera | 2023
2
Índice
1.
Modelo de negocio
1.1.
Introducción
Alcance del informe
Normativa aplicable
1.2.
Marco de Reporting
1.3.
Verificación
1.4.
Modelo de negocio
Buen gobierno y transparencia
Estructura
Estrategia corporativa
1.5.
Análisis de Doble Materialidad
1.6.
Gestión de Riesgos
1.7.
Alineamiento del modelo de negocio a la taxonomía
Introducción Objetivo
Identificación y clasificación de las actividades cubiertas por la
Taxonomía Europea en Grupo Urbas
2.
Medio ambiente
2.1.
Emisiones y cambio climático
Cálculo de la Huella de Carbono
2.2.
Prevención de la contaminación
Control de emisiones polvo y partículas
Control de contaminación acústica
Control de contaminación lumínica
Control de los vertidos
2.3.
Economía circular y gestión de los residuos
Residuos no peligrosos Residuos peligrosos
Estado de Información No Financiera | 2023
3
2.4.
Uso sostenible de recursos y materias primas
El agua como recurso
Energía y eficiencia energética Materias primas
2.5.
Biodiversidad
3.
Cuestiones Sociales y relativas al personal
3.1.
Empleo
Brecha salarial, la remuneración de puestos de trabajo iguales
Encuestas de clima laboral
Implantación de políticas de desconexión laboral
3.2.
Organización del tiempo de trabajo
Absentismo
Medidas de conciliación
3.3.
Seguridad y salud
Condiciones de salud y seguridad en el trabajo Accidentes de trabajo
3.4.
Relaciones sociales
Organización del diálogo social, incluidos procedimientos para informar y
consultar al personal y negociar con ellos
Registro de Jornada
3.5.
Formación
3.6.
Accesibilidad universal a personas con discapacidad
3.7.
Igualdad
4.
Compromiso con la Sociedad
4.1.
Gestión responsable de la cadena de suministro
4.2.
Gestión de la relación con clientes
Sistemas de calidad, atención de quejas y reclamaciones
Satisfacción del cliente
5.
Ética y Cumplimiento
5.1.
Enfoque de gestión
5.2.
Buen gobierno y Transparencia
Transparencia fiscal
Estado de Información No Financiera | 2023
4
5.3.
Medidas adoptadas para prevenir la corrupción, el soborno y el
blanqueo de capitales
Manual de procedimientos en materia de prevención del blanqueo de
capitales y prevención y bloqueo de la financiación del terrorismo
5.4.
Respeto a los derechos humanos
Aplicación de los procedimientos de debida diligencia
5.5.
Compromisos de la empresa con el desarrollo sostenible
Acciones Sociales (RSC)
Aportación a fundaciones y entidades sin ánimo de lucro
Anexo I. Contenidos requeridos por la Ley 11/2018 de
28 de diciembre, en materia de Información no financiera y diversidad
Estado de Información No Financiera | 2023
5
JUAN ANTONIO ACEDO
Carta del Presidente
Somos una compañía global especializada en promoción inmobiliaria, edificación sostenible, infraestructuras,
energías renovables y sector Senior & Healthcare. Una empresa ágil e innovadora, con una estrategia de
crecimiento diversificado y rentable. Con la ambición de impulsar la revolución de las energías limpias hacia
una economía descarbonizada, basada en un modelo de negocio inspirado en el bienestar de la sociedad.
Un modelo centrado en el futuro de las personas, desarrollando promociones inmobiliarias innovadoras,
energéticamente eficientes y para rentas medias que faciliten el acceso a una vivienda asequible a las nuevas
generaciones.
Ayudando a definir el diseño de un mundo mejor, desarrollando soluciones competitivas a escala internacional
en proyectos de producción y transformación de hidrógeno, energías verdes, y generación de combustibles
sintéticos y sostenibles.
Un modelo que contribuya al bienestar de las personas y del planeta, afrontando el reto del cambio climático
y su impacto sobre el ciclo integral del agua.
Los retos que hemos afrontado en 2023 y en los que continuaremos trabajando durante los próximos años,
confirman el papel social y ambiental que también tiene nuestro grupo. Trabajamos para crecer como
organización, por supuesto, pero tratamos de hacerlo siempre impulsados por los criterios de rentabilidad,
transparencia, innovación, diferenciación y responsabilidad.
Por este motivo, la sostenibilidad se ha convertido en una palanca de valor fundamental para URBAS y en un
factor decisivo en nuestra estrategia corporativa.
Estado de Información No Financiera | 2023
6
Por ello, en URBAS hemos iniciado el proceso de transición hacia este nuevo paradigma de sostenibilidad.
Durante 2023 hemos cimentado nuestra Estrategia ESG en línea con el Plan de Negocio vigente en la
actualidad.
Con esta estrategia pretendemos abordar la descarbonización del grupo, extensible a todas las áreas de negocio.
El objetivo es alcanzar los objetivos señalados por el Green Deal Europeo en 2030 y un balance neto de cero
emisiones en 2050.
Para URBAS, adoptar y alinearse con los ODS es crucial. Hacerlo sirve para identificar y atajar riesgos e
impulsar la innovación. Reforzando la confianza de todos los grupos de interés, para ayudar a las empresas
que conforman el grupo a tener una perspectiva integral de todas las acciones de sostenibilidad que llevan a
cabo.
En 2023 hemos mejorado resultados al tiempo que reestructurábamos las empresas constructoras del grupo
para agilizar el negocio, evitar solapamientos, ordenar su deuda y aprovechar sinergias tras el crecimiento
inorgánico de los últimos años. En el marco de este proceso, la cifra de negocio se ha reducido en un 20%
situándose en 240 millones de euros al tiempo que en paralelo la compañía ha ganado un 15% más, lo que
refleja la mejora de la eficiencia operativa y financiera de URBAS. También explica que el resultado bruto de
explotación (EBITDA) haya crecido sosteniblemente hasta los 26,4 millones de euros (+1,54%).
La diversificación de negocios y de áreas geográficas nos está ayudando a afrontar los retos y oportunidades
globales en un contexto internacional marcado por las tensiones geopolíticas, el aumento del coste de la energía
y de las materias primas, y las presiones inflacionistas.
Tenemos una hoja de ruta bien definida, siendo nuestra principal fortaleza las personas que forman parte de
URBAS. Su talento y esfuerzo están siendo fundamentales para alcanzar con éxito los objetivos que nos
habíamos propuesto.
Como siempre, quiero agradecer a todos nuestros empleados, clientes, accionistas e inversores, proveedores y
colaboradores, la confianza depositada en URBAS y animar a todo nuestro equipo a mantener el nivel de
exigencia que tan buenos resultados nos está dando. Los logros y éxitos alcanzados en 2023 les pertenecen, sin
ninguna duda.
Estado de Información No Financiera | 2023
7
1.
Modelo de negocio
1.1.
Introducción
Alcance del informe:
Los datos financieros y no financieros de Urbas Grupo Financiero, S.A. y sus Sociedades
Dependientes (en adelante, “Grupo Urbas” o “Grupo”) presentados en el presente Estado de
Información No Financiera (en adelante “EINF”), con sede principal C/ Gobelas, nº 15, 28023,
Madrid, son consolidados y hacen referencia a todas las actividades llevadas a cabo durante el año
2023 por el Grupo.
La relación completa de empresas que integran el Grupo a 31 de diciembre de 2023 figura en el Anexo
I de las Cuentas Anuales Consolidadas. En la elaboración del presente EINF no se han incluido las
sociedades multigrupo y asociadas, de acuerdo con lo establecido en la normativa vigente. Asimismo,
no se incluye información para determinados indicadores ambientales de las operaciones realizadas
por el Grupo en Argelia. Esto afecta de una forma no significativa a los indicadores huella de carbono,
consumo de energía, consumo de agua, residuos y materias primas.
En este sentido, durante el presente ejercicio se han producido varias incorporaciones al perímetro
de consolidación del Grupo, sociedades que cuentan con políticas individuales en muchos aspectos
que son reportados en el presente informe. Constituye un objetivo estratégico del Grupo para los
próximos ejercicios la elaboración de políticas y procedimientos comunes, entre otros aspectos, en
cuestiones medioambientales, cuestiones sociales y relativas al personal, información relativa a la
corrupción y la lucha contra el soborno y compromiso con la sociedad.
Para todas las sociedades incluidas en el perímetro de elaboración del presente Estado de
Información No Financiera Consolidado, se ha considerado como periodo el ejercicio 2023 completo
con independencia de la fecha de toma de control por parte del Grupo Urbas, salvo las adquiridas en
los últimos días del ejercicio, por una cuestión práctica y para permitir la obtención de la información
requerida por la normativa vigente en sus distintos apartados. [GRI 2-1; GRI 2-3]
Normativa aplicable:
El presente EINF se ha elaborado en línea con los requisitos establecidos en la Ley 11/2018, de 28 de
diciembre de 2018 de información no financiera y Diversidad aprobada el 13 de diciembre de 2018
por el Congreso de los Diputados por la que se modifican el Código de Comercio, el texto refundido
de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, y
la Ley 22/2015, de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas, en materia de información no financiera y
diversidad (procedente del Real Decreto-ley 18/2017, de 24 de noviembre).
Además, se han aplicado el Reglamento (UE) 2020/852 del Parlamento Europeo y del Consejo de 18
de junio de 2020 relativo al establecimiento de un marco para facilitar las inversiones sostenibles y
por el que se modifica el Reglamento (UE) 2019/2088, así como el Reglamento Delegado (UE)
2021/2139 de la Comisión de 4 de junio de 2021 por el que se completa el Reglamento (UE) 2020/852
del Parlamento Europeo y del Consejo y por el que se establecen los criterios técnicos de selección
para determinar las condiciones en las que se considera que una actividad económica contribuye de
forma sustancial a la mitigación del cambio climático o a la adaptación al mismo, y para determinar
si esa actividad económica no causa un perjuicio significativo a ninguno de los demás objetivos
ambientales. Y el Reglamento Delegado (UE) 2021/2178 de la Comisión de 6 de julio de 2021 por el
que se completa el Reglamento (UE) 2020/852 del Parlamento Europeo y del Consejo mediante la
especificación del contenido y la presentación de la información que deben divulgar las empresas
sujetas a los artículos 19 bis o 29 bis de la Directiva 2013/34/UE respecto a las actividades
Estado de Información No Financiera | 2023
8
económicas sostenibles desde el punto de vista medioambiental, y la especificación de la metodología
para cumplir con la obligación de divulgación de información.
El EINF es emitido como un informe separado pero integrante del informe de gestión consolidado,
correspondiente al mismo ejercicio, y sometiéndose a los mismos criterios de aprobación, depósito y
publicación que éste.
1.2. Marco de Reporting
En su elaboración, se ha tenido en cuenta lo establecido en la Guía para la elaboración de memorias
de sostenibilidad de Global Reporting Initiative (Estándares GRI). En este contexto, a través del
EINF, el Grupo tiene el objetivo de informar sobre cuestiones ambientales, sociales y relativas al
personal y en relación con los derechos humanos relevantes para el Grupo en la ejecución de sus
actividades propias del negocio.
En el Anexo I “Contenidos requeridos por la Ley 11/2018, de 28 de diciembre, en materia de
Información no financiera y diversidad” se incluye una relación de los contenidos del EINF de
acuerdo con la normativa indicada anteriormente.
1.3. Verificación
El Estado de Información No Financiera ha sido sometido a un proceso de revisión externa
independiente. El informe de aseguramiento independiente donde se incluyen los objetivos y alcance
del proceso, así como los procedimientos de revisión utilizados y sus conclusiones, se adjunta como
Anexo al presente informe.
1.4. Modelo de Negocio
URBAS –compañía global especializada en promoción inmobiliaria,
infraestructuras y edificación sostenibles y energías renovables– es una
compañía cotizada con más de 75 años de experiencia
Grupo URBAS lo conforman un conjunto de empresas con presencia nacional e internacional que
desarrollan las siguientes actividades de negocio, y que constituyen a su vez sus segmentos primarios
de información:
1.
Promoción Inmobiliaria y Gestión del Suelo
2.
Infraestructuras y Edificación
3.
Energía, Ingeniería e Industria
4.
Servicios
INFRAESTRUCTURAS Y EDIFICACIÓN
Esta línea de negocio –desarrollada a través de sus cuatro constructoras: Murias, Joca, Urrutia y
Ecisa– lidera la facturación de la compañía con una cartera sólida de proyectos a 31 de diciembre de
2023 por valor de, aproximadamente, 1.166 millones de euros.
El grupo tiene una posición relevante a nivel nacional e internacional, con cerca del 40% de las obras
en ejecución fuera de España (Portugal, Panamá, Colombia, Bolivia, Argelia y Emiratos Árabes), y en
todos los ámbitos de la ingeniería y la construcción: obra civil, edificación residencial y no residencial,
industrial, energía, proyectos concesionales y proyectos de colaboración público-privada.
Estado de Información No Financiera | 2023
9
PROMOCIÓN INMOBILIARIA Y GESTIÓN DE SUELO
Esta área es uno de los pilares sobre los que se ha construido la compañía, con más de 30.000
viviendas promovidas y construidas, un banco de suelo de calidad de 17 millones de metros
cuadrados en zonas con alto potencial de demanda, que permitirían levantar cerca de 14.000
viviendas.
Con la compra de la promotora-constructora Jaureguizar URBAS reforzó su presencia en el mercado
vasco con una cartera de 2.400 viviendas. Después, tras la adquisición de Al Andalus Real Estate, ha
ido aumentado su posicionamiento en el mercado de build-to-rent donde actualmente cuenta con
cerca de 2.000 viviendas.
El avance más reciente en su estrategia decrecimiento ha sido la adquisición de CHR, una de las
mayores promotoras de Castilla y León, con una cartera de más de 1.000 viviendas.
ENERGÍA, INGENIERÍA E INDUSTRIA
URBAS tiene amplia experiencia en autoconsumo fotovoltaico y sistemas HVAC (Heating,
Ventilation & Air Conditioning), con más de 400 proyectos realizados para clientes B2B y B2C. Esta
línea de negocio recoge además el track record del grupo en infraestructuras de gas y materiales, y
en soluciones sostenibles en el sector energético e industrial, todo ello con el foco puesto en la
tecnología y la innovación.
En este sentido, y con vocación de consolidarse como un actor clave en la transición energética global,
esta línea de negocio se centra en el desarrollo y ejecución de proyectos de descarbonización para la
industria, energías renovables, almacenamiento de energía, eficiencia energética, soluciones
sostenibles y biocombustibles a nivel global.
SERVICIOS
Grupo Urbas en 2022 adquirió la empresa FORTIA Healthcare, dedicada a la promoción y gestión
de residencias de mayores y cuidados médicos, completándose con la adquisición de dos residencias
en diciembre de 2023, en la línea de expansión de esta actividad de negocio para la que ya contamos
con el apoyo la sociedad belga Care Property Invest.
Esta incorporación, ha supuesto un avance en la estrategia de la compañía, que incluye la prestación
de servicios en diferentes ámbitos como la gestión de residencias de mayores, seguridad,
conservación y mantenimiento.
URBAS es un grupo especializado en el desarrollo de soluciones
integrales y sostenibles en múltiples sectores
Promoción Inmobiliaria: BTS, BTR y cooperativas. Segmento
Senior: Senior Living y Healthcare. Gestión de Patrimonio
Construcción e Ingeniería: obra civil, edificación residencial y no
residencial, industrial, energía, proyectos concesionales y PPP
Ingeniería y construcción llave en mano, promoción y desarrollo
de infraestructuras destinadas a la producción de energía
renovable y a las explotaciones mineras
Servicios de ingeniería, arquitectura, consultoría y digitalización
Prestación de servicios en diferentes ámbitos como la gestión de
residencias de mayores, seguridad, conservación y
mantenimiento
Estado de Información No Financiera | 2023
10
URBAS tiene más de 500 años de experiencia acumulada en sus
distintos sectores de actividad y está ejecutando una fuerte
estrategia de crecimiento desde hace tres años
Estado de Información No Financiera | 2023
11
Presencia internacional
Urbas ha ejecutado proyectos en Europa, LATAM,
Oriente Medio, Asia y África
URBAS está atenta a todas las oportunidades interesantes que coadyuven a continuar creciendo,
dentro y fuera de España, consolidar los resultados positivos y seguir creando valor para los
accionistas y empleados. En el área Internacional, transversal a todas sus líneas de negocio,
URBAS mantiene un posicionamiento muy relevante, con más del 40% de las obras en ejecución
desarrollándose fuera de España (Portugal, Panamá, Colombia, Bolivia, Argelia y Emiratos
Árabes), y algunos proyectos tan singulares como el desarrollo turístico y residencial de
Cienfuegos en Cuba, el complejo comercial y de oficinas de Dubái, el Tren de Cochabamba en
Bolivia, o la embajada alemana en Argel. [GRI 2-1; GRI 2-2; GRI 2-3]
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MISIÓN
Grupo Urbas es una compañía global especialista en Promoción inmobiliaria, infraestructuras y
edificación sostenibles con importantes sinergias con las energías renovables; es una compañía
cotizada con más de 75 años de experiencia.
Nuestro objetivo es desarrollar un modelo de negocio estable y robusto, que coadyuve al
crecimiento enfocado y rentable de cada una de las líneas de negocio de la compañía, impulsados
siempre por los criterios de rentabilidad, transparencia, confianza, diferenciación,
responsabilidad y sostenibilidad.
VISIÓN
Nuestra visión estratégica, innovación y diversificación nos han convertido en uno de los actores
de referencia en este sector. Por ello queremos seguir creciendo, maximizando el rendimiento,
pero sin disminuir la calidad.
VALORES
En Grupo Urbas trabajamos promoviendo un comportamiento ético, sostenible y respetuoso
con la sociedad y el medioambiente.
A través de los años hemos creado una cultura empresarial sustentada en valores como la
transparencia, respeto, calidad, equipo humano, esfuerzo, profesionalidad, constancia,
seriedad, compromiso, honestidad, compañerismo, lealtad, etc.
En estos momentos, debido a la constante evolución del Grupo, nos encontramos en el deber de
que los cambios sean siempre a mejor, por ello nuestro objetivo es alcanzar los valores
propuestos por nuestros empleados en la encuesta realizada este año: excelencia,
reconocimiento, fortaleza, solvencia, cercanía, comunicación, liderazgo, innovación,
crecimiento, etc., todo ello sin dejar de lado aquellos valores que nos han definido hasta ahora.
Buen Gobierno y Transparencia
Conforme al Código de Buen Gobierno de las sociedades cotizadas, URBAS dispone de una
política de comunicación y contacto con accionistas, inversores institucionales y asesores de
voto respetuosa con las normas contra el abuso de mercado y de un trato semejante a los
accionistas que se encuentren en la misma posición. El Grupo ha adoptado una política de
comunicación cuyos principios son los siguientes:
Veracidad, homogeneidad e inmediatez de la información, tanto financiera como no financiera,
de manera que llegue a todas las partes interesadas de forma transparente, accesible y clara.
Igualdad y simetría para todas las partes interesadas y que no se encuentren afectadas por
conflictos de interés con el propio Grupo. En función de los distintos colectivos, se utilizarán los
canales de información adecuados para la distribución de esta.
Confección y difusión de la información de manera oportuna, periódica y clara.
Cumplimiento de la normativa legal y de la interna del Grupo. Asimismo, se siguen las
recomendaciones de buen gobierno de las sociedades cotizadas y se coopera con las autoridades
y organismos reguladores en esta materia. [GRI 2-9]
Estado de Información No Financiera | 2023
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3
Canales de información:
Página web corporativa
La página web www.grupourbas.com contiene la información puesta a disposición de todos los
grupos sociales interesados. Uno de sus apartados más relevantes, de acceso general, es el
dedicado a accionistas e inversores. En este apartado se presenta la información institucional y
económico-financiera más destacable y aquella otra de interés relacionada con la actividad
empresarial y el gobierno corporativo. También se incluyen los canales de comunicación con la
sociedad e información para los clientes.
Junta de accionistas
La Sociedad dominante convoca, al menos una vez anualmente, su Junta General, para la que
se pone a disposición de los accionistas diversos medios para facilitar su participación.
Asimismo, se difunde información sobre los diferentes puntos del día sometidos a aprobación.
Para ellos se publican este orden del día y los informes preceptivos en la web corporativa y se
habilita el correspondiente foro electrónico.
Servicio de atención y consultas y oficina del accionista
Dentro de la política de comunicación con los accionistas y los grupos interesados en el
seguimiento de la actividad social, el Consejo de Administración ha constituido el Servicio de
Atención al Accionista, para servir de canal de comunicación abierto, permanente y
transparente, de modo que se encuentren constantemente informados y puedan formular las
propuestas que estimen oportunas.
Oficina del accionista
Las solicitudes de información, aclaración y preguntas se canalizan, junto con sus respuestas, a
través de la Oficina del Accionista. Para ello existe un número telefónico (915 590 000) y un
buzón electrónico que aparecen en el apartado Accionista e Inversores-Cauces de Comunicación
con la Empresa de la página web corporativa. Además, están a disposición de todos los
interesados dos direcciones de correo electrónico: accionistas@grupourbas.com e
info@grupourbas.com y la dirección de correo postal.
Comisión Nacional del Mercado de Valores
Constituye un canal de general de información para accionistas, inversores y mercados, a través
del cual se difunden hechos relevantes y la información financiera periódica que
obligatoriamente se debe de remitir a la CNMV.
El Secretario del Consejo de Administración determinará la información a difundir por este
medio y llevará a cabo las actuaciones necesarias para que se publique en tiempo y forma
prescritas, al igual que con cualquier tipo de información que, por imperativo legal, deba
difundirse. La comunicación mediante hecho relevante a la CNMV es prioritaria a cualquier otro
tipo de comunicación y por tanto éstas deberán subordinarse a la publicación por este
Organismo y ser coherentes con lo recogido en el citado hecho relevante. Por este canal se
publica el Informe Anual de Gobierno Corporativo con amplia información de la sociedad en
esta materia y asimismo se recoge en la web corporativa.
Conferencias, reuniones y relaciones con los medios de comunicación
El equipo de relaciones con los accionistas e inversores organiza presentaciones públicas y
encuentros con la prensa para exponer la marcha del Grupo y otros aspectos de interés.
Estado de Información No Financiera | 2023
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En todas estas reuniones no se hará entrega de información que les pueda proporcionar una
situación de privilegio o ventaja respecto a los accionistas, lo que debe conciliarse con la utilidad
de conversaciones de carácter general sobre la evolución de la compañía y de los mercados.
Además, se difundirán notas de prensa sobre aspectos generales de la marcha de la compañía,
que hayan sido notificados a la CNMV o publicados en la web corporativa.
Estructura
El Consejo de Administración del Grupo es el responsable de verificar el cumplimiento de esta
política de comunicación y es informado por las áreas correspondientes de los distintos
contactos mantenidos e información suministrada, de modo que las diferentes partes
interesadas en la marcha de la empresa tengan conocimiento conveniente de la misma y de su
situación global.
A fecha actual, en base a los acuerdos de la Junta del Consejo de Administración de la Sociedad
Dominante está compuesto por 8 miembros de la siguiente forma:
Consejero Cargo Carácter del cargo
D. Juan Antonio Acedo Fernández Presidente y Consejero Delegado Ejecutivo
D. Jaime Polanco Soutullo Vicepresidente Ejecutivo
D. Adolfo José Guerrero Hidalgo Consejero Ejecutivo
D. Pablo Cobo Moral Consejero Otros externos
D. Joao José de Gouveia Consejero Dominical
D. Jesús García de Ponga Consejero Independiente
D. Ignacio María Checa Zavala Consejero Independiente
D. Luis Ramos Atienza Consejero Independiente
D. Carlos Salinas Adelantado Secretario No Consejero
D. Angel Acebes Pérez Vicesecretario No Consejero
El Consejo de Administración debe estar compuesto, según el artículo 5 del Reglamento del
Consejo de Administración y el artículo 20 de los Estatutos Sociales “de un número de
Consejeros que fijará la Junta General y que no podrá ser inferior a cinco, ni superior a diez, los
cuales elegirán entre ellos un Presidente y nombrarán un Secretario.” Conforme con lo dispuesto
en los Estatutos Sociales y en el Reglamento del Consejo de Administración, la selección y el
nombramiento de Consejeros de la Sociedad se rigen por criterios de experiencia y cualificación
profesional para el desempeño del cargo.
El número de Consejeros se fija por la Junta General, y esta procedió a su fijación en nueve
Consejeros. El número de consejeros independientes en el seno del Consejo es 3 sobre los 8
existentes, cercano al 50% que recomienda el Código Unificado de Buen Gobierno del total del
Consejo actual (3 independientes sobre 8 consejeros actuales).
En la página web del Grupo se incluye información sobre el perfil y experiencia de cada uno de
los miembros del Consejo de Administración.
Estado de Información No Financiera | 2023
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5
Adicionalmente, el Grupo cuenta con una Comisión de Nombramientos y Retribuciones
y una
Comisión de Auditoría y Sostenibilidad compuestas por los siguientes miembros:
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
Nombre Cargo Carácter del cargo
D. Luis Ramos Atienza Presidente Independiente
D. Ignacio María Checa Zavala Vocal Independiente
D. Jaime Polanco Soutullo fue vocal durante 2023, hasta su nombramiento como Consejero ejecutivo, al
resultar, entonces, incompatible legalmente con su pertenencia a la presente Comisión.
Comisión de Auditoría y Sostenibilidad
Nombre Cargo Carácter del cargo
D. Jesús García de Ponga Presidente Independiente
D. Luis Ramos Atienza Vocal Independiente
D. Ignacio María Checa Zavala Vocal Independiente
Las funciones de esta comisión son:
Ser responsables de revisar la información financiera y no financiera.
Supervisa y acompaña el sistema de auditoría interna, los controles internos, así como
la gestión de los riesgos.
Es el enlace con los auditores externos.
El impulso de la Sostenibilidad
Además de las funciones anteriores, el funcionamiento de la Comisión de Auditoría y
Sostenibilidad incluye:
Elaborar un informe anual sobre su funcionamiento destacando las principales
incidencias surgidas, si las hubiese, en relación con las funciones que le son propias.
Además, cuando lo considere oportuno, incluir en dicho informe propuestas para
mejorar las reglas de gobierno de la Sociedad.
Convocar a cualquiera de los miembros del equipo directivo o del personal de la
Sociedad e incluso disponer que comparezcan sin presencia de ningún otro directivo.
Igualmente, podrá requerir la asistencia a sus sesiones de los auditores de cuentas.
Recabar el asesoramiento de expertos externos, cuando lo juzgue necesario para el
adecuado cumplimiento de sus funciones.
Supervisar el cumplimiento de las reglas de gobierno corporativo y de los códigos
internos de conducta de la empresa, velando asimismo por que la cultura corporativa
esté alineada con su propósito y valores: en particular, establecer y supervisar un
mecanismo que permita a los empleados comunicar, de forma confidencial y, si resulta
posible y se considera apropiado, anónima las irregularidades de potencial
trascendencia, especialmente las de materia penal, financieras y contables, que
adviertan en el seno de la Sociedad (ver apartado 5.3 “Medidas adoptadas para prevenir
la corrupción, el soborno y el blanqueo de capitales”).
Durante 2023, la Comisión, entre otros asuntos, revisó la información financiera periódica de la
compañía, las operaciones más relevantes, inquirió la opinión de los auditores externos, realizó
un seguimiento continuo de los riesgos principales de la compañía, y revisó y validó los objetivos
de ESG con respecto a cada una de las correspondientes iniciativas, previo a su presentación al
Consejo de Administración para su aprobación.
Estado de Información No Financiera | 2023
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Dentro de las iniciativas ESG, examinó la taxonomía de las actividades y los trabajos para
determinar la huella de carbono, que además sirva de base para el diseño de políticas
medioambientales en nuestras diferentes empresas y sea auditado externamente. También
impulsó la política de igualdad de géneros unificando criterios y avanzando en su
implementación, y realizó un seguimiento detallado del desarrollo e implementación del nuevo
esquema de política de cumplimiento normativo.
Por otro lado, verificó el grado de avance de las acciones planificadas en seguridad de la
información, supervisó los resultados del modelo de prevención y gestión de riesgos penales, y
revisó las observaciones y recomendaciones derivadas de los informes de auditoría, así como su
plan de actividades.
En este sentido, dada la relevancia que las actuaciones de sostenibilidad tienen para el Consejo
de Administración en particular y para la Sociedad en general, la Comisión de Auditoría
determinó la necesidad de cambiar su denominación por la de Comisión de Auditoría y
Sostenibilidad, para lo que se ha hecho modificó en el ejercicio 2023 su propio Reglamento, así
como el del Consejo de Administración y los Estatutos de Urbas Grupo Financiero, de modo que
este aspecto de sostenibilidad de las actuaciones, políticas y estrategias empresariales quede
recogido en los documentos de gobierno de la Sociedad y sirvan como continuo incentivo y guía
en la implementación, desarrollo y control de las actividades diarias desarrolladas en la misma,
así como en las estrategias y políticas corporativas.
Como propósito adquirido de cara a la mejora continua de las funciones de la Comisión de
Auditoría y Sostenibilidad esta se compromete a:
Reportar su actividad y responder del trabajo realizado ante el primer pleno del
Consejo de Administración posterior a sus reuniones.
Levantar Acta de sus reuniones, de la que remitirá copia a todos los miembros del
Consejo.
Las personas que, a la fecha de formulación de este informe, componen la Alta Dirección se
relacionan a continuación:
Nombre Cargo
Juan Antonio Acedo Presidente y CEO
Jaime Polanco Vicepresidente ejecutivo
Juan Antonio Ibáñez Secretario General
Adolfo Guerrero Consejero Ejecutivo
Santiago del Valle Director General de Operaciones
Daniel J. Navalón Director General de Infraestructuras y Edificación
Francisco Herrerías Pozo Director General de Promoción Inmobiliaria
Alexandre Querub Director General de desarrollo internacional
Valentín Cuetos Director General de Energía
Juan López Ibor Director General de Servicios
Francisco Ramón Sánchez-Bleda Director General de Auditoría Interna y Contabilidad
Susana Gutiérrez Directora General de Marketing y Comunicación
Cecilia Corzo Directora General de Recursos Humanos
Fernando Vázquez Director General Financiero
Joaquín Fernández Director General de Cumplimiento
Estado de Información No Financiera | 2023
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A efectos de la información recogida en este apartado, no sustituye ni se configura en elemento
interpretador de otros conceptos de alta dirección contenidos en la normativa aplicable a la
Sociedad dominante (como la contenida en el Real Decreto 1382/1985), ni tiene por efecto la
creación, reconocimiento, modificación o extinción de derechos u obligaciones legales o
contractuales.
Juan Antonio Acedo | Presidente & CEO
Ingeniero de Caminos, Canales y Puertos, en la Universidad Politécnica de Madrid. Con amplia
experiencia en los sectores de la construcción, la ingeniería y la energía, se incorporó al
Consejo de Administración de Urbas en 2007. En 2012 pasó a ser vicepresidente y desde 2019
es presidente y principal artífice de la metamorfosis de la empresa y de su política de
crecimiento y expansión. Su trayectoria profesional se completa con la experiencia acumulada
en diferentes puestos de primer nivel en empresas cotizadas, habiendo sido también miembro
del Consejo de Administración y de la Comisión Ejecutiva de Montebalito.
Jaime Polanco | Vicepresidente ejecutivo
Licenciado en Economía por la City University of New York y diplomado en finanzas
internacionales, Polanco inició su carrera profesional en banca de inversión. Trabajó en el
Grupo Prisa como Director General de Estrategia y Desarrollo Corporativo y fue Presidente
Ejecutivo de Prisa Internacional hasta el año 2009. En la actualidad y desde 2011 es Director
Ejecutivo de Latín Boost Group, consultora estratégica en asuntos públicos y corporativos
especializada en América Latina.
Juan Antonio Ibáñez | Secretario
General
Máster en Asesoría Jurídica, Centro de Estudios Garrigues. Licenciatura en Derecho y
Ciencias Empresariales por la Universidad Pontificia de Comillas. Con más de 10 años de
trayectoria en el área jurídica de compañías a nivel nacional e internacional. Se incorporó a
Urbas en 2017, donde ha desarrollado la mayor parte de su carrera profesional. Durante este
tiempo ha participado en las operaciones corporativas de la empresa, la política de
adquisiciones y la reestructuración de la deuda.
Adolfo Guerrero | Consejero Ejecutivo
Ingeniero de Caminos, Canales y Puertos en la Universidad Politécnica de Madrid. Su
experiencia laboral de más de 25 años incluye el desarrollo de propuestas, financiación y
estructuración de acuerdos en proyectos internacionales de infraestructuras y el desarrollo y
gestión de proyectos de viabilidad y diligencia para negocios de infraestructuras. Además, ha
desarrollado su carrera como consultor independiente, colaborando con organismos
internacionales y empresas privadas en el desarrollo de proyectos de infraestructuras de todo
tipo en diversas partes del mundo. Desde 2018 forma parte del Urbas Grupo Financiero
donde ejerce sus funciones como Consejero Ejecutivo.
Estado de Información No Financiera | 2023
18
Santiago del Valle | Director General
de Operaciones
Ingeniero Industrial en Universidad de Oviedo, Mechanical Engineering Strathclyde
University, PDD en IESE. Comenzó su carrera profesional en 1995 en ELECNOR asumiendo
funciones de responsabilidad en proyectos internacionales. En 2004 fue consejero de la
sociedad COBELUX en Brasil. En 2004 fue consejero de la sociedad COBELUX en Brasil
para la construcción y explotación de Sistemas de Transmisión de ANEEL. Posteriormente,
ejerció posiciones de liderazgo en el área comercial en TSK llegando a ser Director General
de Desarrollo Corporativo. Presidente de SERCOBE, la Asociación Nacional de Fabricantes
de Bienes de Equipo. Desde 2022 forma parte de Urbas para liderar la división de Energía.
Daniel J. Navalón | Director General
de Infraestructuras y Edificación
Ingeniero de Caminos, Canales y Puertos en la Universidad Politécnica de Madrid. Ha
desarrollado su carrera profesional en el sector de la construcción con más de 20 años de
experiencia en la dirección de grandes proyectos de obra civil, edificación e infraestructuras
industriales. Ha trabajado en Sacyr desde el inicio de su carrera, donde ha ocupado diversos
puestos hasta llegar a ser responsable de la Zona Centro y Norte, lo que le ha permitido
trabajar con un amplio abanico de Administraciones Públicas y clientes privados.
Alexandre Querub | Director de desarrollo internacional
Licenciado en Administración y Dirección de Empresas, especialidad en Bolsa y
Financiación en CUNEF. Experto en Fiscalidad Internacional en ESADE y Máster en Lobby
& Advocacy en IE Business School. Con 30 años de experiencia internacional en gestión
estratégica y especialmente, financiera en empresas de comercio internacional, mercados
financieros e infraestructuras tales como Eurofinsa, Banco Caminos y Glencore. Su
trayectoria profesional ha evolucionado desde el análisis de riesgos hasta la constitución y
gestión de fondos de inversión, la financiación de proyectos, el diseño e implementación de
controles estratégicos y planes de auditoría a nivel internacional.
Francisco Herrerías | Director General de Inmobiliaria
Arquitecto Técnico con más de 20 años de experiencia en gestión técnica de promociones
inmobiliarias, proyectos de edificación y desarrollo de obras. Previamente a su
incorporación a URBAS, consolidó su carrera profesional como Director Técnico en dos
promotoras inmobiliarias cotizadas (Quabit Inmobiliara y Neinor Homes). Aporta también
una amplia experiencia en la gestión activos inmobiliarios procedentes de entidades
bancarias
Juan López Ibor | Director de Servicios
Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales por la Universidad Pontificia de
Comillas (ICADE E-2). Máster en Sistemas de Información por la Universidad Pontificia de
Comillas. Experiencia en el Sector Sanidad, Salud Mental, Concesiones y Servicios. Ex
Director General. Presidente del Consejo de Administración de Clínica López Ibor. Ex
Director de Desarrollo Orpea López-Ibor Salud Mental. Patrono y Director de la Fundación
Juan José López-Ibor. Socio Gerente Global Health. Consultora estratégica y de negocio en
el sector de sanidad, salud mental, salud y bienestar. Asesor de varias instituciones privadas
y públicas en Salud Mental y Sanidad.
Estado de Información No Financiera | 2023
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Valentín Cuetos | Director de Energía
Ingeniero de minas en la Escuela técnica superior de minas de Oviedo. Cuenta con más de
30 años de experiencia en más de un centenar de proyectos de ingeniería industrial,
energética y medioambiental, ocupando diferentes cargos directivos. Ha dirigido proyectos
de geotermia, pirólisis, gasificación, energías renovables, industriales, así como el desarrollo
de canteras.
Francisco Ramón Sánchez-Bleda | Director General de Auditoría Interna y
Contabilidad
Licenciatura en Derecho y Ciencias Empresariales en la Universidad Pontificia de Comillas.
Executive Máster in Business Administration en ESADE y Executive Development Program
en ESADE. Mas de 25 años de experiencia laboral en el sector financiero, en especial como
socio auditor en compañías de prestigio. Actualmente forma parte de Urbas Grupo
Financiero desde el año 2021. Miembro del Registro Oficial de Auditores de Cuentas.
Susana Gutiérrez | Directora General de Marketing y Comunicación
Máster en Periodismo ABC-Universidad Complutense de Madrid, Máster en Marketing
Digital en ESIC y Licenciada en Periodismo, especialización en Comunicación Económica por
la Universidad San Pablo CEU. Más de 25 años de experiencia en Real Estate y compañías
cotizadas. Comenzó su carrera en Estudio de Comunicación como consultora para Repsol,
Aena, Banco de España o Coca-Cola, entre otros clientes. Posteriormente, ha consolidado su
carrera en promotoras inmobiliarias: Larcovi, Avantis (Gedeco), Gadetur (Dico) y Quabit
Inmobiliaria. Desde su incorporación en el 2021 ha liderado proyectos relevantes como el
lanzamiento de la nueva marca promotora ad hōme y la comunicación del Grupo.
Cecilia Corzo | Directora General de Recursos humanos
Licencia en Ciencias Económicas y Empresariales, MBA en Dirección y Administración de
Empresas. Más de 30 años de experiencia en empresas del sector de la construcción y
transportes, en puestos de Dirección Financiera, liderando procesos de fusiones,
absorciones, expansión, financiación y desarrollo estratégico. Añade a su perfil financiero la
especialización en Recursos Humanos. Actualmente pertenece a Grupo Urbas desde hace 3
años, donde ha participado en la estrategia de crecimiento del Grupo desde el año 2021,
aportando su experiencia tanto del Capital Financiero como del Capital Humano.
Fernando Vázquez | Director General Financiero
Licenciado en Derecho y Ciencias Empresariales en la Universidad Pontificia de Comillas,
cuenta con más de 35 años de experiencia en el sector financiero principalmente en BBVA y
banca internacional. Posteriormente ha sido Director General de Novagalicia,
Administrador de BPA y CEO en Vall Banc y también Director financiero de Abengoa.
Además, Fernando ha sido Consejero en entidades como BPA, Sacyr y CLH y en la actualidad
es consejero de Corporación Masave
Joaquín Fernández | Director General de Cumplimiento
Licenciado en Ciencias económicas y empresariales por la Universidad de Valladolid y
Executive Master in Business Administration en el IESE, cuenta con más de 35 años de
experiencia en las áreas financiera, inmobiliaria y de auditora y cumplimiento normativo.
Inició su carrera profesional Arthur Andersen, habiendo desempeñado distintos cargos en
Metrovacesa y en empresas participadas por Cerberus, Bbva, FCC, Barceló y Meliá
internacional, así como consejero de la sociedad cotizada francesa Gecina. Se ha incorporado
a Urbas en enero de 2024.
Estado de Información No Financiera | 2023
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Estrategia corporativa
El Grupo URBAS ha actualizado su estrategia corporativa bajo el lema Time to trust Urbas, con
los siguientes puntos clave dentro de la misma:
Nuevo equipo directivo y Consejo de Administración en 2021: nuevos gestores, nueva
estrategia impulsada por la línea de negocio de infraestructuras.
Promoción Inmobiliaria, línea de negocio básica y soporte importante del negocio
de Edificación e infraestructuras, con amplia cartera de suelos y genera un negocio
estable y flujos de caja predecibles, aprovechando las sinergias del Grupo.
Infraestructuras y Edificación apuesta por el crecimiento internacional en base a
su larga experiencia en grandes proyectos y el apoyo al negocio de promoción
inmobiliaria nacional.
Energía, Industria y servicios línea de negocio emergente y de mayor crecimiento,
especialmente en proyectos internacionales. Se mantiene la diversificación en sectores
complementarios a las actividades principales, como la cantera de mármol adquirida en
este ejercicio y en servicios como el negocio de desarrollo de residencias de mayores.
Grupo Urbas ha fortalecido su equipo directivo para acelerar la consecución de sus objetivos
estratégicos y avanzar con los planes de crecimiento de todas sus líneas de actividad,
consolidando su modelo de gestión y reforzando la integración de todas sus líneas de actividad,
logrando en los últimos años:
Reducción de la deuda de la empresa corporativa 2019-2021: De 185
millones de euros a 59 millones de euros.
Crecimiento inorgánico + Sinergias: Crecimiento mediante la adquisición de
compañías (en total 7 empresas durante el periodo 2020-2021) que promuevan
sinergias en los proyectos, generen flujos de caja y optimicen costes. Durante el segundo
semestre de 2022 se han incorporado dos nuevos grupos Ingeser, referencia en
ingeniería y CHR, líder de promoción inmobiliaria en Castilla y León Durante 2023 se
han adquirido Naisa, una de las empresas líder en la venta de mármol junto con su
cantera de Murcia y 2 residencias de mayores dentro del plan de desarrollo de
residencias y healthacare del Grupo Fortia incorporado también recientemente al
Grupo.
Cartera de proyectos sólida y estable y negociaciones avanzadas: Cartera
sólida de proyectos por valor de aproximadamente 1.166 millones de euros.
URBAS cierra 2023 manteniendo el EBIDTA: El resultado bruto de explotación
(EBITDA) se mantiene respecto a 2022, superando los 26 millones de euros, pese a
una reducción de la facturación en 2023, por la reestructuración del negocio de
Construcción, situándose en 240 millones de euros frente a los 305 millones de euros
de 2022. Cifras que se apoyan en la mejora de la eficiencia operativa y financiera
generada por las sinergias de las nuevas adquisiciones, la optimización de costes y la
ampliación del perímetro de negocio.
El Grupo mejorará sus márgenes de EBITDA y flujos de caja complementando la línea de negocio
de Promoción inmobiliaria con las de Infraestructuras y Edificación y Energía, industria y
servicios. La mejora del margen de EBITDA se dará gracias a la diversificación de actividades y
la consolidación de las empresas adquiridas mediante las sinergias entre organizaciones y la
optimización de costes. Además, la ESG (Environmental, Social and Governance) es uno de
nuestros principales objetivos. La línea de Energía e Industria permitirá a la compañía
consolidarse como un actor clave en la transición energética global, y crecer en autoconsumo
fotovoltaico, almacenamiento, generación de hidrógeno (H2) y desarrollo de proyectos
Estado de Información No Financiera | 2023
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renovables. Uno de los objetivos en Grupo Urbas será desarrollar una adecuada integración
social y medioambiental en torno a los proyectos de la compañía.
Es evidente la atención de URBAS a todas las oportunidades interesantes que coadyuven a
continuar creciendo, dentro y fuera de España, consolidar los resultados positivos y seguir
creando valor para los accionistas y empleados. En el área Internacional, transversal a todas sus
líneas de negocio, URBAS mantiene un posicionamiento muy relevante, con cerca del 40% de
las obras en ejecución desarrollándose fuera de España (Portugal, Panamá, Colombia,
Bolivia, Argelia y Emiratos Árabes).
En este sentido, las notas de prensa son una fuente de información de toda la actividad corporativa
realizada en los últimos ejercicios. https://grupourbas.com/noticias/.
1.5. Análisis de Doble Materialidad
En el mes de noviembre de 2022 se identificaron los temas materiales de estudio teniendo en cuenta
la doble materialidad pensado para un horizonte temporal alineado con el plan estratégico del Grupo
a 2025.
Materialidad financiera: recoge los asuntos materiales relacionados con los factores del
entorno que pueden afectar al rendimiento y posición de la empresa, al tener un impacto
directo sobre el valor económico de esta.
Materialidad de impacto: son los asuntos relacionados con los impactos significativos,
reales o potenciales, sobre las personas o el medioambiente a corto, medio o largo plazo. Se
tienen en cuenta tantos los impactos causados directamente por la empresa, como los que
existan o puedan darse en toda su cadena de valor.
Los Grupos de interés en los que han participado en este primer estudio de materialidad son:
Accionistas
Proveedores
Clientes
Estado de Información No Financiera | 2023
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Personas trabajadoras
Los temas materiales trabajados recogen aspectos ambientales, sociales, financieros, de calidad y
gobernanza, distribuidos en 24 preguntas de la siguiente manera:
Ambientales
Emisiones GEI
Adaptación al Clima, Resiliencia y Transición
Biodiversidad
Gestión de residuos
Agua y afluentes
Prevención de la contaminación
Economía circular
Gestión de los Consumos
Gestión de las Materias Primas
Sociales
No discriminación e igualdad de oportunidades
Trabajo forzoso y esclavitud moderna
Libertad de asociación y negociación colectiva
Calidad
Salud y seguridad en el trabajo
Sistema de Gestión y Control de Riesgos
Calidad del Servicio y Satisfacción del Cliente
Financieros
Integridad de los activos y gestión de los incidentes
críticos
Impactos económicos
Gobernanza
Comunidades Locales
Ciberseguridad
Anticorrupción
Política Pública
Buen Gobierno, Integridad y cumplimiento legal
Retención del talento
Ética y Rendición de cuentas
A fecha del 23 de febrero d e 2023 se cierran las encuestas de los Grupos de interés, mostrando
los resultados de la consulta en el siguiente gráfico [GRI 3-1]:
Encuestas recibidas
13%
1%
73%
Accionistas Proveedores Clientes Personas trabajadoras
Gráfico 1: Distribución de las respuestas recibidas en las encuestas de materialidad.
13%
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2
3
Los temas más significantes por cada Grupo de interés son los siguientes
Accionistas
Tema Material Valoración
Retención de Talento 4,54
Ética y rendición de cuentas 4,54
Buen Gobierno, Integridad, y cumplimiento legal 4,59
Comunidades Locales 4,6
Gestión de las Materias Primas 4,64
Política Pública 4,65
Ciberseguridad 4,67
Anticorrupción 4,67
Calidad del servicio y satisfacción del cliente 4,67
No discriminación e igualdad de oportunidades 4,81
Salud y seguridad en el trabajo 4,83
Economía Circular 5
Se tienen en cuenta todos aquellos que tienen un valor superior a 4,5 para comenzar a tomar
medidas de acción.
Accionistas - Temas Materiales
Retención de Talento Buen Gobierno, Integridad, y cumplimiento legal
Comunidades Locales Gestión de las Materias Primas
Política Pública Ciberseguridad
Anticorrupción Calidad del servicio y satisfacción del
cliente No discriminación e igualdad de oportunidades. Salud y seguridad en el trabajo
Economía Circular
Gráfico 2: Distribución de los temas materiales para los accionistas.
9%
8%
9%
8%
8%
9%
8%
8%
8%
8%
9%
8%
Estado de Información No Financiera | 2023
2
4
Clientes
Tema material Valoración
Agua y efluentes. 4,31
Sistemas de Gestión y control de Riesgos 4,31
Buen Gobiernos, Integridad, y cumplimiento legal 4,31
Salud y seguridad en el trabajo 4,36
Retención de Talento 4,38
Ciberseguridad 4,41
Prevención de la contaminación 4,41
No discriminación e igualdad de oportunidades 4,44
Anticorrupción 4,44
Ética y rendición de cuentas 4,54
Calidad del servicio y satisfacción del cliente 4,69
Se tienen en cuenta todos aquellos que tienen un valor superior a 4,31 para comenzar a tomar
medidas de acción.
Clientes - Temas Materiales
Agua y efluentes. Sistemas de Gestión y control de
Riesgos Buen Gobiernos, Integridad, y cumplimiento legal Salud y seguridad en el trabajo
Retención de Talento Ciberseguridad
Prevención de la contaminación. No discriminación e igualdad de oportunidades
Anticorrupción Ética y rendición de cuentas
Calidad del servicio y satisfacción del cliente
Gráfico 3: Distribución de los temas materiales para los clientes
.
10%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
Estado de Información No Financiera | 2023
2
5
Personas Trabajadoras
Tema Material Valoración
Gestión de las Materias Primas 4,07
Buen Gobiernos, Integridad, y cumplimiento legal 4,09
Gestión de Residuos 4,11
Sistemas de Gestión y control de Riesgos 4,17
Ética y rendición de cuentas 4,18
Ciberseguridad 4,26
Anticorrupción 4,3
Calidad del servicio y satisfacción del cliente 4,42
No discriminación e igualdad de oportunidades 4,43
Retención de Talento 4,48
Salud y seguridad en el trabajo 4,55
Se tienen en cuenta todos aquellos que tienen un valor superior a 4,07 para comenzar a tomar
medidas de acción.
Personas Trabajadoras - Temas Materiales
Gestión de las materias primas Buen Gobierno, Integridad y cumplimiento legal
Gestión de Residuos Sistemas de Gestión y control de Riesgos
Ética y rendición de cuentas Ciberseguridad
Anticorrupción Calidad del servicio y satisfacción del cliente
No discriminación e igualdad de oportunidades Retención de
Talento Salud y seguridad en el trabajo
Gráfico 4: Distribución de los temas materiales para los empleados.
10%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
Estado de Información No Financiera | 2023
26
Proveedores
Tema Material Valoración
Economía Circular 4,5
Sistemas de Gestión y control de Riesgos 4,5
Ética y rendición de cuentas 4,5
Adaptación al Clima, resiliencia y transición 4,75
Gestión de Residuos 4,75
Agua y efluentes 4,75
No discriminación e igualdad de oportunidades 4,75
Ciberseguridad 4,75
Gestión de los Consumos 4,75
Gestión de las Materias Primas 4,75
Buen Gobiernos, Integridad, y cumplimiento legal 4,75
Se tienen en cuenta todos aquellos que tienen un valor superior a 4,5 para comenzar a
tomar medidas de acción.
Proveedores - Temas Materiales
Economía Circular Sistemas de Gestión y control de Riesgos
Ética y rendición de cuentas Adaptación al Clima, resiliencia y transición
Gestión de Residuos: Agua y efluentes
No discriminación e igualdad de oportunidades Ciberseguridad
Gestión de los Consumos Gestión de las Materias
Primas Buen Gobiernos, Integridad, y cumplimiento legal
Gráfico 5: Distribución de los temas materiales para los proveedores.
9%
9%
9%
9%
9%
9%
9%
10%
9%
9%
9%
Estado de Información No Financiera | 2023
2
7
MATRIZ DE MATERIALIDAD
Los resultados internos y externos se consolidan en una matriz de materialidad en la que se incluyen
todos los temas materiales y que permite priorizar aquellos de mayor interés, los cuales se encuentran
por encima de la curva. Aquellos sobre los que se desarrollará la estrategia del Grupo, nombrados a
continuación de la matriz, son los situados en el extremo superior derecho ya que alcanzan los valores
máximos a nivel interno y externo. En el presente EINF se reporta información detallada sobre las
acciones tomadas en estos asuntos clave, y en caso contrario, servirá como punto de inicio para
establecer nuevos objetivos.
Gráfico 6. Resultados del análisis de Materialidad 2022.
Por tanto, los temas materiales estratégicos planteados para el periodo 2022-2025 son los
siguientes:
Gestión de residuos
Calidad del servicio y Satisfacción del Cliente
Gestión de las materias primas
Sistemas de gestión y control de riesgos
Gestión de los consumos
Prevención de la contaminación
Retención del talento
Ética y rendición de cuentas
Buen gobierno, Integridad y cumplimiento legal [GRI 3-2]
Estado de Información No Financiera | 2023
28
1.6. Gestión de Riesgos
Grupo Urbas se sigue consolidando como grupo, con nuevas adquisiciones de entidades. A esto
se le suma el entorno en el que opera, un ecosistema globalizado que está en continuo cambio,
de manera que es necesaria la elaboración y ejecución del Sistema de Gestión de Riesgos. El
Grupo afronta de forma proactiva esta gestión de los riesgos para detectarlos a tiempo,
analizarlos correctamente, valorar sus posibles impactos, y tomar las medidas pertinentes para
mitigar dichos riesgos, en función de variables como su probabilidad de ocurrencia y nivel de
impacto.
El órgano encargado de llevar a cabo esta tarea es el Consejo de Administración, máximo órgano
de representación del Grupo, que elabora el modelo de gestión de riesgos identificando aquellos
riesgos que se consideran principales por parte del Grupo, así como de realizar el seguimiento
de los sistemas de control interno. Por su parte, la Comisión de Auditoría y Sostenibilidad es el
órgano encargado de supervisar dichos sistemas de control interno y de control de riesgos,
analizando su eficacia, y reportando al Consejo sus hallazgos y conclusiones.
El Grupo ha identificado y abordado los riesgos económicos, ambientales y sociales más
significativos, así como las medidas pertinentes para mitigar dichos riesgos, destacando los
siguientes: [GRI 3-3]
Estado de Información No Financiera | 2022
29
Tipología Riesgo Tiempo Descripción del riesgo Impacto potencial Medidas mitigadoras
Modificación de las políticas económicas
y legislativas
Vigilancia permanente y adaptación a los cambios normativos
Reducción del flujo económico
Análisis y anticipación a posibles nuevos escenarios
Pérdida de confianza
Respuesta corporativa única e inmediata
Impacto negativo en las ventas
Protección y prevención frente al riesgo reputacional
Falta de transparencia y confianza
Programa de Cumplimiento Normativo (Compliance) y Código
Étic o
Planes formativ os que incluyan el área de Cumplimiento
Normativo
Estructura organizativ a de cumplimiento para todo el Grupo
Riesgo
financiero
Riesgo de crédito Medio Plazo
Posibilidad de sufrir pérdidas derivadas de un impago, parcial
o total, de los créditos concedidos a clientes/deudores en
operaciones financieras y/o comerciales
Pérdidas por deterioro crediticio
Control continuado y seguimiento de la calidad crediticia de
clientes y líneas de financiación
Riesgo
financiero
Riesgo de liquidez Corto Plazo
Dificultad para poder hacer frente a sus obligaciones de pago a
corto plazo
Tensiones de liquidez y/o dificultad en
captación de nuevos pasivos
Control continuado y seguimiento de las previsiones de la
reserva de liquidez
Riesgo
financiero
Riesgo de tipos de
interés
Corto Plazo
Potencial pérdida derivada de las fluctuaciones de los tipos de
interés
Aumento del coste de la financiación
externa derivado de la fluctuación en tipos
de interés
Análisis de diferentes escenarios específicos y pruebas de
estrés
Pérdida de ventas
Asegurar el flujo de la cadena en ambos sentidos
Riesgo operativo
Rotura de la cadena
de suministro
Medio Plazo
Sobrecostes
Priorizar componentes y elementos críticos, diversificar
Pérdida de imagen y confianza en la
organización
Mejorar la previsión de la demanda, incluir protección legal en
el suministro
Inflación
Renegociación de contratos con proveedores
Reducción del margen bruto
Política de reducción de costes
Imposibilidad de repercutir los costes
Planificación eficiente de compras
Auditoría / verificación de proveedores
Revisión y evolución de los criterios de incorporación y
evaluación de terceros
Ofrecer Planes de crecimiento y de carrera profesional con
remuneraciones competitivas
Valoración del talento a nivel interno
Impactos severos y dañinos para el
medioambiente
Impacto negativ o en la imagen de la
organización
Mala aplicación de los requisitos legales.
Multas o incapacidad de poder realizar
acciones en diferentes países
El grupo ha comenzado con un sistema de compliance para
dar veracidad a todo el cumplimiento y estableciendo
Impactos en la reputación de la empresa
canales de comunicación necesarios
Cultura empresarial ESG
Corto Plazo
Establecer una comisión de auditoría y sostenibilidad
Riesgo operativo
Daño s en
medioambiente
Largo Plazo
Potenciales impactos negativos en el medio ambiente
causados por la actividad propia de la organización
Revisión de los sistemas de gestión de la calidad, gestión
ambiental y prevención de riesgos laborales actuales
Corto Plazo
Derivados de cambios normativos establecidos por los
distintos reguladores, o de cambios en la normativa social,
medioambiental o fiscal
Sanciones y/o multas que afecten al
correcto desarrollo del negocio
Riesgo operativo Corto Plazo
Riesgo operativo Corto Plazo
Largo PlazoRiesgo operativo
Riesgos
regulatorios
Actualización a través de los sistemas de gestión para estar al
día de los requisitos regulatorios
Riesgo de
Gobernabilidad
Cambios a la hora de
aplicar los códigos
éticos de la entidad
Cambios legislativos
profundos a nivel
mundial
Inestabilidad política Medio Plazo
Posibilidad de pérdida o merma de la reputación o confianza
de una organización afectando de forma negativa a
lapercepción que la sociedad tiene sobre la misma
Corto Plazo
Corto Plazo
Vinculaciones con
terceros
Riesgos derivados de proveedores y terceras partes que
intervienen en la operativa diaria de la organización
Costes derivados de incidentes o
incumplimientos de terceros
Captación y
retención de talento
Dificultad en la obtención de personal adecuado y cualificado
para los nuevos puestos de trabajo
Alta inversión de recursos en acometer
nuevas búsquedas y atracción de talento
Riesgo
estratégico
Entorno globalizado y cambiante, con incertidumbre e
inestabilidad política a nivel nacional e internacional
Riesgo
estratégico
Deterioro
reputacional
Incapacidad de satisfacer correctamente la demanda de
productos por problemas en la gestión de la cadena de
suministro
Aumento de precio
de las materias primas
Aumento generalizado de los costes de las materias primas y
los gastos corrientes en mantenimiento de la actividad
Discrepanc ia
cumplimiento
normativo
Riesgo
estratégico
Posibilidad de incurrir en sanciones legales, administrativas o
financieras significativas por incumplimiento de leyes,
regulaciones, normas internas y códigos de conducta
Estado de Información No Financiera | 2023
30
1.7. Alineamiento del modelo de negocio a
la taxonomía
Introducción:
La Taxonomía de actividades económicas sostenibles de la Unión Europea (UE) se ha creado con
el objetivo de disponer de una normativa transversal para todas las regulaciones europeas actuales
y futuras en materia de finanzas sostenibles. En este sentido, el 18 de junio de 2020 se publicó
finalmente el reglamento que contiene sus principios básicos y sus fundamentos. Dicho
reglamento ha sido complementado en el año 2023 con el Reglamento 2023/2486 de la Unión
Europea de fecha 27 de junio de 2023 y que fue publicado el 21 de Noviembre de 2023.
La Taxonomía tiene como fin ayudar a los inversores a comprender si una actividad económica es
ambientalmente sostenible. Su objetivo principal es convertirse en el lenguaje común entre
inversores, emisores, legisladores y empresas, que contribuya a aumentar la confianza en que
efectivamente las inversiones verdes cumplen con unos principios y estándares ambientales
sólidos y transparentes, alineados con los compromisos del Acuerdo de París y los ODS.
Para ser incluida en la Taxonomía, una actividad económica debe contribuir sustancialmente al
menos a uno de los seis objetivos ambientales y no causar daños significativos a los otros cinco,
además de cumplir con unas garantías sociales mínimas. En otras palabras, la taxonomía supone
la necesidad de incorporar cuestiones como la sostenibilidad en la toma de decisiones de la
dirección de las empresas.
La Taxonomía de la Unión Europea es una herramienta de clasificación que sirve para identificar
qué actividades son sostenibles y en qué circunstancias.
Qué es taxonomía Qué no es taxonomía
Lista de actividades y criterios relevantes Una calificación de empresas buenas o malas
Flexible para ser adaptada a diferentes estilos y estrategias de
inversión
Una lista obligatoria de inversión
Basada en la ciencia y en la experiencia industrial
No evalúa el desempeño financiero de una inversión - solo el
desempeño ambiental
Dinámica, con capacidad de responder a las últimas
tecnologías,
ciencia, nuevas actividades
y
datos
Inflexible o estática
Fuente: Using the taxonomy. Supplementary Report 2019 by the Technical Expert Group on Sustainable Finance.
Objetivo:
La Taxonomía se desarrolla según el “Reglamento UE 2020/852 del Parlamento Europeo y del
Consejo de 18 de junio de 2020, relativo al establecimiento de un marco para facilitar las
inversiones sostenibles” y se complementa con el Reglamento 2023/2486 de la Unión Europea de
fecha 27 de junio de 2023, mediante los cuales se establecen los criterios para determinar si una
actividad económica se considera medioambientalmente sostenible a efectos de fijar el grado de
sostenibilidad medioambiental de una inversión.
El reglamento se aplica a lo siguiente:
●
Las medidas adoptadas por los Estados miembros o por la Unión que impongan a los
participantes en los mercados financieros o a los emisores, cualesquiera requisitos
respecto de productos financieros o emisiones de renta fija privada que se ofrezcan como
medioambientalmente sostenibles.
Estado de Información No Financiera | 2023
31
●
Los participantes en los mercados financieros que ofrezcan productos financieros.
●
Las empresas que estén sujetas a la obligación de publicar estados no financieros o
estados no financieros consolidados de conformidad con los artículos 19 bis o 29 bis de la
Directiva 2013/34/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (68), respectivamente.
Los objetivos finales que persigue el reglamento son los siguientes:
●
Mitigación del cambio climático.
●
Adaptación al cambio climático.
●
Uso sostenible y protección de los recursos hídricos y marinos;
●
Transición hacia una economía circular.
●
Prevención y control de la contaminación.
●
Protección y recuperación de la biodiversidad y los ecosistemas.
A fin de determinar el grado de sostenibilidad medioambiental de una inversión, una actividad
económica tendrá la consideración de medioambientalmente sostenible cuando dicha actividad
económica:
●
Contribuye sustancialmente a uno o varios de los objetivos medioambientales anteriores,
tras la aplicación de los reglamentos técnicos (RT en adelante). En 2022 solo se
encontraban disponible el RT para los objetivos de Mitigación y Adaptación, publicándose
en 2023 los RT correspondientes al resto de los objetivos.
●
No cause ningún perjuicio significativo a alguno de los objetivos marcados en el
reglamento.
●
Se lleve a cabo de conformidad con las garantías mínimas sociales establecidas en el
propio reglamento (basadas en los convenios fundamentales del trabajo de la
Organización Internacional del Trabajo).
●
Se ajusta a los criterios técnicos de selección establecidos por la Comisión de conformidad
con el reglamento.
Es importante tener en cuenta, que tanto la aplicación de la taxonomía como sus reglamentos
técnicos requieren de un conocimiento profundo de las actividades empresariales, sus costes
operativos (OPEX), así como de sus inversiones (CAPEX), las cuales deberán ser identificadas en
relación con los RT.
Para la aplicación de la taxonomía se establecen dos tipos de actividad:
●
Elegibilidad: Una actividad es elegible si está incluida entre las 72 actividades listadas en
los reglamentos técnicos.
●
Alineación: subconjunto de actividades elegibles que, aparte de estar listadas, cumplen
con los criterios de contribución sustancial positiva a los criterios climáticos y no generan
daños significativos de carácter negativo sobre los otros objetivos ambientales.
De acuerdo con el reglamento de la taxonomía Grupo Urbas está sujeto a la obligación de informar
la parte de sus ingresos, su inversión y gastos operativos derivados de productos o servicios
asociados a actividades económicas consideradas elegibles según la clasificación y criterios
definidos en la Taxonomía Europea. Esta obligación viene por estar sujeta a la obligación de
publicar estados no financieros o estados no financieros consolidados de conformidad con los
artículos 19 bis o 29 bis de la Directiva 2013/34/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (68),
respectivamente.
En particular, la empresa en el cumplimiento de la normativa pública la siguiente información:
●
La proporción de sus ingresos que procede de productos o servicios relacionados con
actividades económicas que se consideren elegibles de acuerdo con el reglamento de
Taxonomía.
Estado de Información No Financiera | 2023
32
●
La proporción del total de inversiones (CAPEX) relacionado con activos o procesos
asociados a actividades económicas que se consideren elegibles de acuerdo con el
reglamento de Taxonomía.
●
La proporción del total de los costes operativos (OPEX) relacionados con los costes
directos no capitalizados que se relacionan con la investigación y el desarrollo, las medidas
de renovación de edificios, los arrendamientos a corto plazo, el mantenimiento y las
reparaciones, así como otros gastos directos relacionados con el mantenimiento diario de
activos del inmovilizado material, por la empresa o un tercero a quien se subcontraten
actividades, y que son necesarios para garantizar el funcionamiento continuado y eficaz
de dichos activos.
Identificación y clasificación de las actividades
cubiertas por la Taxonomía Europea en Grupo Urbas:
El análisis de elegibilidad realizado por Grupo Urbas ha tenido en consideración la totalidad de las
sociedades que componen el perímetro de consolidación del grupo. Esta identificación se ha
realizado según el RT 2021/2139 sobre el Clima publicado en el DOUE de diciembre de 2021 y a
los publicados posteriormente en noviembre 2023. El proceso se ha llevado a cabo en 2022
considerándose el objetivo de mitigación y adaptación del cambio climático y en 2023
considerando todos los objetivos, evitando la doble contabilización.
El reglamento publicado en 2023 establece los criterios técnicos de selección para determinar en
qué condiciones se considerará que una actividad económica contribuye de forma sustancial al
uso sostenible y a la protección de los recursos hídricos y marinos, a la transición a una economía
circular, a la prevención y el control de la contaminación, o a la protección y recuperación de la
biodiversidad y los ecosistemas, y para determinar si dicha actividad económica no causa un
perjuicio significativo a ninguno de los demás objetivos medioambientales. A su vez, modifica el
Reglamento Delegado (UE) 2021/2178 de la Comisión en lo que respecta a la divulgación de
información pública específica sobre esas actividades económicas.
En los objetivos de Mitigación del cambio climático y adaptación del Cambio climático se han
clasificado las actividades en elegibles/no elegibles y posteriormente en alineadas/no alineadas.
En el caso de los objetivos correspondientes al uso sostenible y a la protección de los recursos
hídricos y marinos, a la transición a una economía circular, a la prevención y el control de la
contaminación, o a la protección y recuperación de la biodiversidad y los ecosistemas, este primer
año y como permite el Reglamento sólo se ha realizado el proceso de clasificación entre
elegibles/no elegibles.
Una vez analizadas todas estas actividades y obteniendo su clasificación como elegibles o no
elegibles y posteriormente como alineadas o no alineadas, se han desarrollado las tablas
financieras indicadas en el anexo II del Reglamento Delegado (UE) 2023/2486 y que contienen
los datos de volumen de negocios, CapEx y OpEx relativos al año 2023, y también los datos de
elegibilidad de los objetivos medioambientales y alineamiento para los objetivos de Mitigación y
Adaptación al cambio climático.
En términos globales de la actividad de Grupo Urbas, el 53% (127.241 K€) de la cifra de negocio
del grupo es elegible según la taxonomía. De esta cifra en la actualidad el 15,8% (37.971 K€) se
encuentra ajustada a los parámetros de selección y alineamiento con la taxonomía,
correspondiendo principalmente a las unidades de negocio infraestructuras de energía y servicios
profesionales relacionados con la eficiencia energética.
A continuación, se muestran las actividades identificadas como elegibles en Grupo Urbas
.
Estado de Información No Financiera | 2022
33
Actividades
eco nómicas
Códigos
V o lumen d e
nego cio
abso lut o
(K eur os)
Proporción de
vo lumen de
negocios (%)
Mitigación del cambio
climático (%)
A dapt ació n al cambio
climático (%)
Recursos hídricos y
marinos (%)
Economía circular
(%)
Co nt aminació n
(%)
Biodiversidad y
eco sist emas (%)
Mitigación del cambio
climático (S/N)
A d apt ació n al cambio
climático (S/N)
Recurso hídricos y
marinos (S/N)
Economía ci rcular
(S/N)
Co nt aminación
(S/N)
Biodiversidad y
eco sist emas (S/ N)
Proporción del volumen
de negoci o s q ue se
ajust a a la t axo no mí a
año 20 2 3
Proporción del volumen
de nego cio s q ue se
ajust a a la t axo no mí a,
año 2022
Categoría
(actividad facilitadora)
F
Categoría
(act ivid ad d e t r ansició n)
T
( 1) ( 2 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 ) ( 7 ) ( 8 ) ( 9 ) ( 10 ) ( 11) ( 12 ) ( 13 ) ( 14 ) ( 15 ) ( 16 ) ( 18 ) ( 19 ) ( 2 0 ) ( 2 1)
A.
ACTIV IDA DES ELEGIB LES SEGÚN LA TAX ONOM ÍA %
6. Transporte
Inf r aest r uct uras p ar a la
movilidad personal, logística
de la bicicleta
6.13 0,00 0,0% 0% 0 N/A N/A N/A N/A S S S S S 0,0% 0,9% F
7. Const rucción de Ed if i cio s y p ro mo ció n inmo b ili aria.
Renovación de edificios
exi st ent es.
7.2 0,00 0,0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% S S S S S 0,0% 1,6%
T
Inst al ació n, mant enimient o y
reparación de equipos de
ef iciencia energ ét ica.
7.3 2.3 73,4 7 1,0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% S S S S S 1,0% 1,3% F
Inst al ació n, mant enimient o y
reparación de tecnologías de
energ í a reno vab le
7.6 23.890,52 10,0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% S S S S S 10,0% 0,3% F
9. A ct ivi d ades pro f esio nal es, cient í ficas y t écnicas.
Servicios pr o f esio nales
relaci onados co n la ef ici encia
energ ét ica d e lo s ed if icio s
9.3 11.706,89 4,9% 100% 0% 0% 0% 0% 0% S S S S S 5,0% 1,6% F
37.970,8 8 15,8% 16 % 0% 0% 0% 0% 0% S 16,0% 5,7% 16,0% 0,0%
5.
Suminist r o d e ag ua, saneamient o, t rat amient o d e resid uo s y desco ntaminació n.
Construcción, ampliación y
exp lo t ació n de sist emas d e
cap t ació n, t rat amient o y
distribución de agua
5.1 11.505,2 4 5%
Construcción, ampliación y
exp lo t ació n de sist emas d e
recogida y depuración de
aguas r esid uales
5.3 5.717,70 2%
6. Transporte
Inf r aest r uct uras p ar a la
movilidad personal, logística
de la bicicleta
6.13 4.751,20 2%
Inf r aest r uct ura para el
t ransp or t e fer ro viar io
6 . 14 18 . 3 18 , 8 6 8 %
Inf r aest r uct ura para el
t ransp or t e marí t imo y f luvial
6.16 2.035,08 1%
Co nst rucci ón de edif icios
nuevo s
7.1 43.676,60 18%
Adquisición y propiedad de
edificios
7.7 3.2 65,66 1%
89.270,3 4 37%
127.241,22 53%
B.
ACTIV IDA DES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOM ÍA
112 . 8 13 , 7 8 4 7 %
240.055,00 100%
Volumen de neg o cio s d e act ividad es no
eleg ib les seg ún la t axo no mí a (B )
Total (A + B)
To t al (A .1 + A.2)
A .1. A ct ivid ad es medioambient alment e so st enib les (q ue se ajust an a la t axo no mí a)
V o lumen d e neg o cio s de act ividades
medio ambient al mente sost enib les (q ue se
ajust an a la t axo no mí a) (A .1)
7. Const rucción de Ed if i cio s y p ro mo ció n inmo b ili aria
V
o
l
umen
d
e nego c
i
os
d
e ac
ti
v
id
a
d
es
eleg ib les seg ún la t axo no mí a p ero no
medio amb ient alment e so st enibles (q ue no se
a
j
ust an a la t axonomía
)
(
A.2
)
A .2 . A ct ivid ad es eleg i bles seg ún la t axo nomía per o no medioambient alment e sost enib les ( act ividades q ue no se ajust an a la t axo nomía)
CIFRA DE NEGOCIO (INCN) Criterios de contribución sustancial
Crit erio s de ausencia d e p erjuicio signi f icat ivo
(“ No causa un p erjuicio sig nif icat ivo” )
Estado de Información No Financiera | 2022
34
Actividades
eco nómicas
Códigos
V ol umen de neg o cio
abso lut o
(K euros)
Proporción de volumen
de negocios (%)
Mitigación del cambio
climático (%)
A dap tació n al cambi o
climático (%)
Recursos hídricos y
marinos (%)
Economí a circul ar
(%)
Co nt aminaci ón
(%)
Biodiversidad y
eco sist emas (%)
Mitigación del cambio
climát ico (S/N)
Ad apt ació n al cambio
climát ico (S/N)
Recurso hídricos y
marinos (S/N)
Economí a circul ar
(S/N)
Co nt aminaci ón
(S/N)
Biodiversidad y
ecosistemas (S/N)
Proporción del volumen
de negocios que se
ajust a a la t axo no mí a
año 2023
Proporción del volumen
de negocios que se
ajust a a la t axonomí a,
año 2022
Categoría
(actividad facilitadora)
F
Categoría
(actividad de transición)
T
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (18) (19) (20) (21)
A.
ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA %
9. Actividades profesionales, científicas y técnicas.
Servicios p rofesio nales
relacio nad o s co n la ef iciencia
energ ét ica d e los ed if icio s
9.3 0,00 0,0% 100 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% S S S S S 0,0% 7,0%
0,00 0,0% 0,0% 0,0% 7,0%
6. Transp ort e
Inf raest ruct ura para el
t ransp o rt e f er ro viar io
6.14 6.752,00 12,9%
Co nst rucció n d e edif icio s
nuevo s
7.1 0 ,0 0 0,0 %
Adquisición y propiedad de
edificios
7.7 -9 .50 7,00 - 18,1%
12 .
Profesionales, cientificas y t écnicas
Cuidados residenciales 12.1 12.400,00 23,7%
9.645,00 18,4%
9.645,00 18,4%
B.
ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOM ÍA
42.742,00 81,6%
52.387,00 100,0%
Total (A + B)
CAPEX de actividades
medio amb ient alment e so st enib les ( q ue se
ajust an a la t axonomí a) (A .1)
A .2 . A ct ivid ad es eleg ib les seg ún la t axo no mí a p ero no medi oamb ient alment e so st enib les ( act ivid ad es q ue no se aj ust an a la t axonomía)
7. Co nst rucció n de Ed if icio s y pr o moci ón inmobi liar ia
CA PEX
d
e ac
ti
v
id
a
d
es e
l
eg
ibl
es seg
ú
n
l
a
t axo no mía pero no med io ambi ent alment e
so st enib les (q ue no se ajust an a la
taxonomía
)
(
A.2
)
Total (A.1 + A.2)
CA PEX de act ivid ad es no eleg ib les seg ún
la t axonomí a (B )
A .1. Act ivid ad es medioamb ient alment e so st enib les ( que se ajust an a la t axo no mí a)
C A P E X Criterios de contribución sust ancial
Crit erios d e ausencia d e p erjuicio sig nif icat ivo
(“ No causa un perjuicio significativo” )
Estado de Información No Financiera | 2022
35
Actividades
eco nómicas
Códigos
Vo lumen de negocio
abso lut o
(K euros)
Proporción de volumen
de negocios (%)
Mitigación del cambio
climático (%)
Ad apt ació n al camb io
climát ico (%)
Recursos hídricos y
marinos (%)
Economía circular
(%)
Co nt aminaci ón
(%)
Biodiversidad y
eco sist emas (%)
Mitigación del cambio
climát ico (S/N)
Adapt ación al cambio
climát ico (S/N)
Recurso hídricos y
marinos (S/N)
Eco nomía circular
(S/N)
Co nt aminaci ón
(S/N)
Biodiversidad y
ecosistemas (S/N)
Proporción del volumen
de negocios que se
ajust a a la t axo no mía
año 2023
Proporción del volumen
de negocios que se
ajust a a la t axo nomí a,
año 2022
Categoría
(actividad facilitadora)
F
Categoría
(act ividad d e t ransición)
T
( 1) ( 2 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 ) ( 7 ) ( 8 ) ( 9 ) ( 10 ) ( 11) ( 12 ) ( 13 ) ( 14 ) ( 15 ) ( 16 ) ( 18 ) ( 19 ) ( 2 0 ) ( 2 1)
A.
ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA %
7. Co nst rucción de Ed if icio s y pro moció n inmo b ili aria.
Inst alació n, mant enimient o y
reparación de tecnologías de
energ í a r eno vable
7.6 70,26 0,4% 100% 0% 0% 0% 0% 0% S S S S S 0,4% 0,0%
F
9. Actividades profesionales, científicas y técnicas.
Servici o s p ro f esio nales
relaci onad os co n la ef iciencia
energ ét i ca de los ed if icio s
9.3 0,00 0,0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% S S S S S 0,0% 0,0%
F
70,2 6 0 ,4% SSSSS0,4%0,0%0%0%
Construcción de edif icios
nuevos
7.1 6.518,9 9 3,4%
Adquisición y propiedad de
edificios
7.7 1.44 3,83 0,8%
7.962,82 4,1%
8.033,08 8,3%
185.069,92 91,8%
193.103,00 100,0%
A .1. A ct ivi dades medioambient alment e so st enib les (q ue se ajust an a la t axonomí a)
OPEX Crit erios de contribución sustancial
Crit erios d e ausencia d e p erj uicio sig nif icat ivo
(“ No causa un per juicio signif icat ivo ” )
Total (A + B)
OPEX de actividades
medio amb ient alment e sost enib les ( que se
ajust an a la t axo nomí a) (A .1)
A .2 . A ct ivid ades eleg ib les seg ún l a t axo no mí a p ero no medi o ambient alment e so st enib les ( act ivid ades q ue no se ajust an a la t axo nomía)
7. Co nst rucción de Ed if icio s y pro moció n inmo b ili aria
OPEX
d
e ac
ti
v
id
a
d
es e
l
eg
ibl
es seg
ú
n
l
a
t axonomía pero no med io ambi ent alment e
sost enib les ( q ue no se ajust an a la
taxonomía
)
(
A.2
)
Total (A.1 + A.2)
OPEX de act ivid ad es no eleg ib les seg ún
la t axo no mí a (B )
B.
ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOM ÍA
Estado de Información No Financiera | 2023
36
POSICIÓN DEL GRUPO URBAS:
La relevancia y necesidad de las nuevas edificaciones e infraestructuras
sostenibles se hace más importante en el contexto de los planes de mitigación y
adaptación al cambio climático, resaltando el claro propósito de las compañías
dónde Grupo Urbas tiene un papel clave.
De esta forma Grupo Urbas seguirá dando respuesta a las demandas de los
clientes, tanto públicos como privados, y desarrollará las herramientas necesarias
para dar solución a los futuros y presentes desarrollos normativos, desarrollando
y operando construcciones sostenibles, innovadoras y eficientes creando valor
para los grupos de interés.
Por último, el Grupo Urbas expone los criterios técnicos que, en su opinión y en
virtud de las publicaciones sectoriales disponibles a fecha del presente informe,
mejor permiten dar cumplimiento a la información referida a actividades
elegibles y, en su caso, alineadas, así como los resultados de su aplicación sobre la
totalidad del Grupo.
PROCEDIMIENTO DE GRUPO URBAS:
Gestión de la implementación de la taxonomía:
La implantación de la Taxonomía de la UE en un Grupo de infraestructuras que opera
a nivel global ha presentado diversos retos los cuales se han abordado con un enfoque
integrado top-down llegando a nivel de unidad mínima de gestión i.e.
contrato/servicio/activo.
Para ello Grupo Urbas ha desplegado un Plan de acción específica con varias fases
iniciado con un proceso de entendimiento e interpretación de los criterios de la
taxonomía involucrando a las diferentes áreas de negocio, un ejercicio de formación
interno y una recopilación de información de criterios taxonómicos involucrando a
todas las sociedades del grupo incluidas en el perímetro de consolidación. Este
perímetro de consolidación financiero ha servido para delimitar el alcance del
registro de taxonomía, al vincular los porcentajes de cumplimiento directamente con
las cifras obtenidas en el proceso financiero de consolidación.
Como resultado de este Plan de Acción y de la necesidad de tratar la información en
equipos multidisciplinares, se ha establecido un modelo de gobierno de Taxonomía
formada por las direcciones económica-financiera, comunicación y cumplimiento.
Al igual que en el anterior, la compañía ha iniciado el proceso de evaluación de
taxonomía en la identificación de actividades económicas elegibles y no elegibles,
teniendo en cuenta todas las Sociedades en las que tiene el control económico. En
estos casos, se reporta la totalidad de la información.
Durante ese proceso, se han identificado las actividades de las que Grupo Urbas
desarrolla recogidas en el Anexo I del (RD) (UE) 2021/2139 de actividades que
contribuyen a los objetivos señalados.
Estado de Información No Financiera | 2023
37
Consideraciones financieras al cálculo del numerador y
denominador de taxonomía
Debido al sistema de la compañía, para determinar la elegibilidad de las actividades
de forma exhaustiva el análisis se ha realizado a nivel de unidad de gestión de las
sociedades que consolidan en Grupo clasificando cada centro de beneficio bajo una
sola actividad taxonómica y un solo objetivo. Las áreas financieras y de sostenibilidad
de las distintas sociedades del Grupo han asignado el porcentaje de INCN, CapEX y
OpEX que coincide con la descripción de las actividades listadas en el Reglamento
Delegado de clima en base a la tipología de contrato, obras o activo servicios.
Para evitar el cómputo de operaciones internas de la compañía, dichos porcentajes
han sido aplicados sobre las cifras contables consolidadas de las sociedades objetivo
del análisis.
Para el cálculo de los indicadores de taxonomía que se expresan en el presente
capítulo, se ha recopilado información cualitativa y cuantitativa de los proyectos
elegibles de acuerdo con los criterios de cada actividad taxonómica identificada para
determinar las cantidades monetarias a incluir en los denominadores y numeradores
requeridos.
Entendimiento de los criterios de la taxonomía por grupo de
actividad taxonómica
Actualmente, a fecha del presente informe, y en línea con las aclaraciones publicadas
por parte de la Comisión Europea, se desglosa a continuación la interpretación
técnica de las principales actividades identificadas como elegibles y alineadas.
Grupo 5: Suministro de agua, actividades de saneamiento,
gestión de residuos y descontaminación
Elegibilidad según taxonomía:
Para el cálculo de elegibilidad se han tenido en cuenta las obras/servicios
relacionados con la construcción, ampliación y explotación/ renovación de sistemas
de captación, potabilización y distribución de aguas (actividad 5.1), y la construcción
ampliación y explotación de los sistemas de recogida y tratamiento de aguas
residuales (actividad 5.3). Por la naturaleza de este negocio, en muchos casos se da
la posibilidad de que la gestión contractual englobe todo el ciclo integral del agua.
En estos casos se ha considerado como elegible la actividad más relevante de la
planta por criterio del negocio o por la actividad económica indicada
contractualmente.
Ajuste a taxonomía:
Para el cálculo de alineamiento se ha tenido en cuenta los criterios de contribución
sustancial establecidos en las actividades de tratamiento y potabilización de aguas,
en este sentido dado que Grupo Urbas no explota las plantas y sólo construye las
infraestructuras no es posible usar el consumo energético para el alineamiento y por
las características de los proyectos no ha sido posible obtener los parámetros de
diseño necesarios para ver su alineamiento. Por este motivo se han incluido en el
apartado “actividades que no se ajustan a la taxonomía”.
Estado de Información No Financiera | 2023
38
Grupo 6: Transporte
Elegibilidad según taxonomía:
Se toma como punto partida la definición de “actividad elegible” que proporciona el
Reglamento de Taxonomía, cuyas descripciones del Anexo I de mitigación se refieren
específicamente a: 6.13. Infraestructuras para la movilidad personal, logística de la
bicicleta, 6.14. Infraestructura para el transporte ferroviario. Además, se ha tenido en
cuenta el Anexo II de Adaptación en lo referente a la actividad 6.16. Infraestructuras
para el transporte marítimo y fluvial.
Ajuste a taxonomía:
Dadas las características de las infraestructuras construidas principalmente
carreteras, las cuales no se encuentran alineadas a los criterios de selección y por tanto
el punto 6.13 casi en su totalidad se ha categorizado como no ajustado a taxonomía,
solamente una pequeña proporción sí están alineadas al favorecer la movilidad
peatonal y ciclista por tratarse de áreas peatonales como plazas y parques.
En el caso de la actividad 6.14 dadas las características de diseño de las
infraestructuras no se encuentran ajustadas a los criterios de selección.
La actividad 6.16 se encuentra en el anexo II de adaptación y se ha definido como no
ajustada al no disponer de la suficiente información en el proyecto para obtener el
ajuste.
Grupo 7: Construcción de edificios y promoción inmobiliaria
Elegibilidad según taxonomía:
Para el cálculo de elegibilidad se han tenido en cuenta las actividades de construcción
de nuevos edificios residenciales y no residenciales (actividad 7.1) y renovación de
edificios existentes (actividad 7.2).
Se han descartado aquellas obras destinadas a la construcción o renovación de
edificios dedicados al almacenamiento de combustible fósil o edificaciones
industriales con fines petroquímicos o de refino de combustibles, aunque el
reglamento no los excluya expresamente en esta actividad dentro de la descripción de
elegibilidad. En los casos en los cuales se haya construido un edificio con usos
compartidos, entre los cuales se encuentren los usos relacionados con los
combustibles fósiles, se ha excluido el porcentaje referente a esa infraestructura del
cálculo de los indicadores financieros taxonómicos.
Adicionalmente se han identificado contratos y servicios relacionados con las
actividades 7.3, 7.6, 7.7 que, si bien no suponen un impacto material en los
indicadores de elegibilidad, se han analizado contrato por contrato según las
descripciones del reglamento.
Ajuste a taxonomía:
Para el cálculo de alineamiento se ha tenido en cuenta las actividades de construcción
de nuevos edificios residenciales y no residenciales (actividad 7.1) y renovación de
edificios existentes (actividad 7.2). En esta actividad, se han descartado las
infraestructuras destinadas al almacenamiento de combustibles fósiles desde la fase
de elegibilidad.
Estado de Información No Financiera | 2023
39
Contribución a los criterios de contribución sustancial:
Los criterios de contribución sustancial de la edificación plantean una serie de
problemáticas de aplicación a fecha del presente informe. Por un lado, la definición
del edificio de energía casi nula que plantea la taxonomía es una figura instaurada en
el código técnico de la edificación en su versión posterior a 2020, por lo que una gran
parte de los proyectos de edificación actuales no lo tienen considerado desde la fase
de diseño e imposibilita la comprobación de la reducción exigida por el reglamento.
Es por esto, que se han centralizado los esfuerzos en aquellos proyectos de edificación
posteriores a dicha fecha y de características o requerimientos singulares, resultando
en un bajo grado de alineamiento en la actualidad. Para estos proyectos se ha
apoyado el análisis en la información recopilada por otras certificaciones de
edificación sostenible y se ha realizado una revisión de las medidas de Ahorro
Energético estipuladas en los códigos de edificación que adapten los requerimientos
de la Directiva 2010/31/UE de Eficiencia Energética de los Edificios.
Por otro lado, el resto de los criterios de contribución sustancial, suponen un reto ara
los constructores en el sector. Muchos de los requerimientos vienen determinados
desde la fase de diseño y, por lo tanto, o bien no se dispone de esa consideración o
bien no es posible acceder a las evidencias necesarias.
Desde la compañía se está trabajando en el sistema para la captación de las
evidencias necesarias y se han realizado unas formaciones específicas con los
departamentos involucrados en la edificación, por lo que se espera que se vaya
aumentando su grado de alineamiento según se vayan desarrollando herramientas
en el sector para ello.
Las buenas prácticas en las prácticas constructivas de la compañía permiten el
cumplimiento de muchos de los criterios DNSH especificados en las actividades de
edificación. Sin embargo, algunos de estos criterios, identificados fuera del alcance de
la etapa de construcción, y en algunos casos se han determinado como de no
aplicación de acuerdo con la FAQ#9 de las notas aclaratorias, publicadas el 19 de
diciembre de 2022 por parte de la Comisión Europea con el objetivo de poder avanzar
en el análisis. Como, por ejemplo, se ha asumido que el DNSH de biodiversidad no
aplica en los casos de nueva construcción en ambientes urbanos y construidos sobre
suelo edificable en virtud de la FAQ.
Especialmente relevante, el análisis realizado de las sustancias contaminantes
descritas en el Apéndice C del Reglamento Delegado y la integración de estos criterios
en los procedimientos internos y de compras de la compañía. Es por esto, que el
cumplimiento de los criterios de taxonomía, y a falta de criterio sectorial, sólo pueden
darse en proyectos singulares de edificación, que en muchos casos exigen
requerimientos más exigentes a los dispuestos en las normas constructivas y, que, en
la mayoría de los casos, están respaldados por certificaciones sectoriales como
BREEAM, LEED O WELL.
En el caso de promoción inmobiliaria dada la antigüedad de los edificios anterior a
2020 no se han encontrado activos que cumplan los criterios de selección para ser
una actividad ajustada a la taxonomía.
Bloque de interpretaciones transversales:
Salvaguardas sociales:
Estado de Información No Financiera | 2023
40
Grupo Urbas cumple con las salvaguardas mínimas establecidas en el artículo 18 del
Reglamento de Taxonomía en relación con derechos humanos, corrupción, fiscalidad
y competencia justa. En este sentido, un cuerpo de políticas (Política de Derechos
Humanos, Política Anticorrupción, Política de Cumplimiento y Buenas Prácticas en
Materia Tributaria y Política en Materia de Competencia, entre otras) determina la
posición corporativa en estos asuntos.
La compañía cuenta con procedimientos de diligencia debida de integridad ética de
proveedores, clientes, socios y candidatos con el fin de prevenir la comisión de actos
delictivos, y lleva a cabo actividades formativas periódicas para dar a conocer entre
su plantilla, especialmente a la Alta Dirección, todos los procedimientos y políticas
corporativas.
Además, Grupo Urbas no ha recibido ninguna condena o sanción en firme por
violación de los derechos humanos, corrupción o soborno, evasión fiscal o por no
respetar las leyes de la competencia.
CÁLCULO Y RESULTADOS POR KPI ANALIZADO:
Con todo lo anterior expuesto y con el propósito de dar cumplimiento a los
requerimientos de reporte del RD (UE) 2021/2178, los datos publicados en las tablas
de la Comisión Europea y que se presentan a continuación, siguen los siguientes
criterios para el cálculo de los correspondientes porcentajes:
Porcentaje de INCN:
Cálculo del numerador elegible: suma del producto resultante entre los %
asociados a actividades taxonómicas identificadas en los descriptivos del
Anexo I de Mitigación con los valores de INCN consolidados de las
sociedades analizadas.
Cálculo del numerador alineado: suma del producto resultante entre los %
asociados a actividades taxonómicas identificadas en los descriptivos del
Anexo I de Mitigación y que se estén desarrollando en cumplimiento de los
criterios de contribución sustancial, los criterios DNSH y las salvaguardas
sociales ajustados a los valores de INCN consolidados de las sociedades
analizadas.
Cálculo del denominador: valor contable de INCN total de Grupo Urbas, en
referencia a los ingresos totales de explotación de las Cuentas Anuales
Consolidadas.
Porcentaje de CapEX:
Cálculo del numerador elegible: suma del producto resultante entre los
porcentajes asociados a actividades taxonómicas con los valores de CapEX
asociados a las sociedades analizadas que han incluido las inversiones en
activos fijos que estén relacionados con activos o procesos asociados a
actividades económicas que se ajustan a la taxonomía.
Cálculo del numerador alineado: suma del producto resultante entre los
porcentajes asociados a actividades taxonómicas con los valores de CapEX
asociados a las sociedades analizadas que han incluido las inversiones en
activos fijos que se estén desarrollando en cumplimiento de los criterios de
contribución sustancial, los criterios DNSH y las salvaguardias sociales.
Estado de Información No Financiera | 2023
41
Cálculo del denominador: se ha calculado como el CapEX total de las
sociedades de Grupo Urbas dentro del alcance del análisis, que incluye las
adiciones de activos tangibles e intangibles durante el ejercicio antes de
depreciaciones, amortizaciones y posibles nuevas valoraciones, incluidas las
resultantes de revalorizaciones y deterioros de valor, correspondientes al
ejercicio pertinente, excluyendo los cambios de calor razonable. Se
incluyeron también las adiciones a los activos tangibles e intangibles que
resulten de combinaciones de negocios. Asimismo, para el cálculo del CapEX
únicamente se han considerado los costes contabilizados de acuerdo con las
normas internacionales de información financiera (NIIF) adoptadas por el
reglamento (CE) n.o 1126/2008:
o
NIC 16 Inmovilizado material, párrafo 73, letra e), incisos i) e iii); NIC
38 Activos intangibles, párrafo 118, letra e), inciso i);
o
NIIF Arrendamientos, párrafo 53, letra h).
Porcentaje de OpEX:
El artículo 8, apartado 2, letra b), del Reglamento (UE) 2020/852 limita el
cálculo del OpEx a los costes directos no capitalizados que se relacionan con
la investigación y el desarrollo, las medidas de renovación de edificios, los
arrendamientos a corto plazo, el mantenimiento y las reparaciones, así como
otros gastos directos relacionados con el mantenimiento diario de activos del
inmovilizado material, por la empresa o un tercero a quien se subcontraten
actividades, y que son necesarios para garantizar el funcionamiento
continuado y eficaz de dichos activos. Adicionalmente, las empresas no
financieras que apliquen PCGA nacionales y no capitalicen activos por
derecho de uso incluirán los costes de arrendamiento en los OpEX.
Cuando los gastos operativos no sean materiales para el modelo de negocio
de las empresas no financieras, la normal permite no reportar los costes
directos no capitalizados referenciados anteriormente, si se analiza y se
explica la falta de materialidad de los gastos operativos en su modelo de
negocio
2. Medio Ambiente
Enfoque de Gestión:
Grupo Urbas está fuertemente comprometido con la promoción del desarrollo
sostenible, la gestión eficaz de los recursos naturales y la prevención de la
contaminación.
Alcanzar sus objetivos es tan importante para el Grupo como el modo en que lo hace.
Por eso, su compromiso con la sociedad va más allá de ofrecer soluciones científicas y
del cumplimiento de la legislación y normativas ambientales. Se basa también en
desarrollar una política ambiental propia que garantice el uso responsable de los
recursos, trabajando así por un planeta más sostenible.
Grupo Urbas está trabajando en una Política Integrada, la cual establecerá como
objetivos prioritarios y estratégicos la seguridad y salud laboral, la protección del
medio ambiente, incluido el desempeño energético. Para ello se establecen, entre
otros, los siguientes principios básicos:
Compromiso con la protección del medio ambiente, potenciando su
integración en los procesos de trabajo diario del Grupo.
Estado de Información No Financiera | 2023
42
Gestión eficiente y sostenible de los recursos, uso de energías renovables, y
compromiso con la mitigación y adaptación al cambio climático, mediante
programas de reducción de las emisiones de gases de efecto invernadero.
Compromiso de apoyo a la adquisición de productos y servicios de eficiencia
energética que impactan en el desempeño energético, así como de apoyo a las
actividades de diseño que consideran la mejora del desempeño energético.
Compromiso con la mejora continua de la gestión ambiental de Grupo Urbas
para la mejora de su desempeño, cumpliendo los requisitos legales aplicables
y otros requisitos que Grupo Urbas suscribe voluntariamente.
Establecimiento de programas periódicos, con objetivos y metas acordes con
la normativa aplicable, con la propia Política del Grupo y con los riesgos y
oportunidades identificados en materia de protección del medio ambiente.
Formación, implicación y participación del personal y de las empresas
colaboradoras de Grupo Urbas, en la aplicación de los principios contenidos
en la Política del Grupo.
Compromiso para la consulta y participación de los trabajadores y, cuando
existan, de los representantes de los trabajadores.
Aseguramiento de la disponibilidad de la información y de los recursos
necesarios, y planificación adecuada de su utilización.
El respeto hacia el medio ambiente es un objetivo de todo el Grupo, por lo
que la responsabilidad para su logro incumbe a todos los colaboradores de
Grupo Urbas, cualquiera que sea su nivel o función.
Política Ambiental:
La política ambiental de las sociedades del Grupo tiene el objetivo de garantizar el
cumplimiento de las prácticas responsables con el entorno, así como cumplir con la
normativa y compromisos voluntarios en materia ambiental. Actualmente el Grupo
se encuentra en fase de desarrollo de una política ambiental global que mejore y
unifique las políticas ambientales de cada uno de sus componentes y que se consolide
como el eje del Sistema de Gestión Medioambiental del Grupo.
En relación con los principios en el ámbito ambiental de las políticas de los
componentes del Grupo:
Control de la legislación aplicable en cada una de las empresas del grupo,
evaluando y actualizando los requisitos de aplicación.
Garantizar la protección del medio ambiente y la prevención de la
contaminación, integrando criterios de desarrollo sostenible en todo el ciclo
de vida y que contribuyan a reducir el impacto de nuestras actividades,
fomentando el uso sostenible de recursos y la lucha contra el cambio
climático.
Mejora continua en la gestión de nuestro desempeño ambiental, mediante el
establecimiento y seguimiento de objetivos ambientales.
Fomentar la capacitación y sensibilización en materia ambiental de
empleados, proveedores, clientes y otros grupos de interés.
Identificar y gestionar los riesgos y oportunidades de las cuestiones
vinculadas al medio ambiente.
Controlar y minimizar los residuos generados, garantizando su gestión
ambiental correcta con entidades autorizadas.
Estado de Información No Financiera | 2023
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Certificaciones de los principales componentes del Grupo
Responsabilidad Ambiental:
El Grupo, en el marco de las políticas ambientales de sus componentes, ha demostrado que la
responsabilidad con el entorno es una cuestión clave para las líneas de negocio que desarrollan las
sociedades que lo componen. Debido a las características de su actividad, el Grupo posee una
importante influencia en el desarrollo urbano tanto a nivel de infraestructuras como a nivel
edificación, por ello se esfuerza en ofrecer soluciones para mejorar la resiliencia de las ciudades y
mejorar la calidad de vida de sus habitantes, aportando su compromiso con el ODS 11 de Ciudades
y Comunidades Sostenibles.
Este Objetivo de Desarrollo Sostenible pretende conseguir ciudades y comunidades sostenibles, a
través del acceso de toda la población a viviendas, servicios básicos y medios de transporte
adecuados, asequibles y seguros, especialmente para las personas en situación de vulnerabilidad y
fomentando en las ciudades la reducción del impacto medioambiental, las zonas verdes y espacios
públicos seguros e inclusivos, un urbanismo sostenible y una mejora de las condiciones en los
barrios marginales, preservando el patrimonio cultural y natural del mundo, y fortaleciendo el
vínculo entre las zonas urbanas y rurales para generar un desarrollo que beneficie a ambas.
En este sentido, atendiendo a las características de los ámbitos de negocio, desde el Grupo se han
identificado impactos actuales y previsibles, evaluando el desempeño ambiental de cada una de sus
áreas de actividad y aplicando las prácticas y técnicas necesarias para prevenir y minimizar sus
afecciones más significativas, que son:
Consumo de recursos (minerales, materiales, combustibles, energía y agua).
Emisiones de gases de efecto invernadero y otros tipos de contaminantes a la atmósfera
como partículas en suspensión y ruido.
Generación de residuos peligrosos y no peligrosos.
Afecciones sobre el suelo y la biodiversidad consecuencia de la actividad.
Contribución al cambio climático
Efectos sobre la salud.
A nivel de información del Grupo, se reportan los efectos actuales y previsibles del Grupo en el
medioambiente en el que desarrolla su actividad, concretamente en la salud y seguridad. [GRI 3-3]
A continuación, en la tabla se pueden observar el nivel de riesgo que existe para que puedan ocurrir
las afecciones anteriores. Para ello se ha utilizado un sistema de estimación de riesgo basado en el
nivel de impacto (evaluado con 1 para impacto bajo, 2 para impacto medio y 3 para impacto alto) y
la probabilidad de que ocurra (evaluado con 1 para baja probabilidad, 2 media y 3 alta).
ISO 9001:2015 ISO 14001:2015 ISO 45001:2018 INE 166002 EMAS
Joca Ingeniería y Construcciones S. A. X X X X
Sistema de automatismo y control S.A. (Saconsa) X X X X
Jaureguizar Promoción y gestión inmobiliaria, S.L. X X X X
Construcciones Urrutia S.A. X X X
Construcciones Murias S.A. X X X
Ecisa Cía. general de construcciones S.A. X X X
Hispana de Instalaciones técnicas industriales S.A. X X X
Grupo CHR X X X
Urbas Energy Development, S.L. X X X
Estado de Información No Financiera | 2023
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Afección ambiental Impacto Probabilidad Riesgo (*)
Agotamiento de recursos naturales (agua, materias primas,
combustibles, energía etc.)
1 2 2 - Bajo
Contribución al cambio climático 3 3 9 - Alto
Generación de residuos peligrosos 3 2 6 - Medio
Generación de residuos no peligrosos 1 3 3 - Bajo
Afección sobre el suelo y pérdida de biodiversidad 3 2 6 - Medio
Efectos sobre la salud 3 1 3 - Bajo
(*) Riesgo= Impacto x probabilidad, siendo Bajo (1-3), Medio (4-6) y Alto (7-9).
Todos estos riesgos vienen aplicados desde una perspectiva de aspectos ambientales, teniendo
en cuenta su ciclo de vida. De este modo, se pueden establecer medidas para mejoras las acciones
y anticiparse a la ocurrencia de los posibles riesgos.
El Grupo a través de las distintas sociedades que lo componen posee seguros de responsabilidad
civil empresarial que cubren los aspectos ambientales. De esta manera y siendo conscientes de
la posible ocurrencia de impactos ambientales, se aplica el principio de precaución de
protección del medioambiente para evitar las situaciones ambientales desfavorables
provenientes de su actividad.
Empresas del Grupo con política ambiental propia según su sistema de gestión:
JAUREGUIZAR PROMOCION Y GESTION INMOBILIARIA S.L.
CONSTRUCCIONES MURIAS S.A.
ARAN 4 PROMOTORA S.L.
MATERIALES CERÁMICOS Y MATERIAS PRIMAS, S.L. (“KSILAN”)
ECISA CIA GENERAL DE CONSTRUCCIONES S.A. / HISPANA DE INSTALACIONES TECNICAS INDUSTRIALES S.A.
JOCA INGENIERIA Y CONSTRUCCIONES S.A., SACONSA, INTERVIAS
CONSTRUCCIONES URRUTIA S.A.
SAINSOL ENERGÍA S.L.
INGESER ACTIVA S.L.
Estado de Información No Financiera | 2023
45
2.1 Emisiones y cambio climático
Las emisiones de gases de efecto invernadero, durante los últimos años, debido al calentamiento
global y el cambio climático, han ido ocupando un puesto importante en las preocupaciones
sociales mundiales, siendo en la actualidad, especialmente a partir de la COP21 de París, uno de
los temas claves para el desarrollo sostenible, hasta tal punto que se pretende alcanzar una
descarbonización de la economía en 2050 y una reducción de las emisiones del 55% en 2030
(según el Green Deal Europeo).
En este sentido el 20 de mayo de 2021 se aprobó la Ley 7/2021 de cambio climático y transición
energética en la que se establece la necesidad de impulsar la descarbonización de la economía
española en un 36% y establece la necesidad de que las empresas calculen su huella de carbono y
establezcan metas de reducción acordes a los objetivos marcados. Además, en octubre de 2021 se
publicó el 6º informe del IPCC en el que se recopilan los riesgos ambientales del cambio climático
y los sectores de actividad que se verán afectados, están recogidos los ámbitos en los que el Grupo
desarrolla su actividad.
Más recientemente, la COP27 avanzó significativamente en los trabajos de mitigación. En Sharm
el Sheij se puso en marcha un programa de trabajo sobre mitigación, destinado a aumentar
urgentemente la ambición y la aplicación de la mitigación. El programa de trabajo se iniciará
inmediatamente después de la COP27 y continuará hasta 2026, fecha en la que se revisará la
prórroga. También se pidió a los gobiernos que revisaran y reforzarán los objetivos de 2030 en sus
planes climáticos nacionales para finales de 2023, así como que acelerarán los esfuerzos para
reducir progresivamente la energía de carbón no utilizada y eliminar las subvenciones a los
combustibles fósiles ineficientes.
Los riesgos y oportunidades asociados con el cambio climático que forman parte del modelo de
gestión de riesgos del Grupo son [GRI 201-2]:
Riesgos de transición y oportunidades
1.
Riesgos regulatorios: Grupo Urbas puede estar expuesto de forma directa o indirecta a los
riesgos derivados de nuevos impuestos al carbono o bien al endurecimiento de la
legislación vigente con relación a la producción de energía. Teniendo en cuenta la
importancia de la energía en los procesos esta situación podría resultar en un aumento de
los costos operativos (por ejemplo, costos de combustible) para Grupo Urbas en el corto
y medio plazo.
2.
Riesgos de reputación: No proporcionar información respecto de la gestión del cambio
climático demostrando una mejora del desempeño y los KPI’s (en particular a las partes
interesadas financieras) podría afectar a la reputación del Grupo a corto y medio plazo,
con potencial repercusión en las ventas y dificultad en el acceso a capital.
3.
Oportunidades de reputación: Grupo Urbas es consciente de las crecientes presiones (por
ej. de inversores y accionistas) en relación a los resultados en sostenibilidad y en concreto
en el desempeño en cambio climático del Grupo y reconoce esto como una oportunidad a
largo plazo para reforzar su reputación de marca mediante la implementación de acciones
para reducir sus emisiones de gases de efecto invernadero, potenciando la cultura de
protección al medio ambiente de sus empleados.
4.
Riesgos financieros: Los eventos climáticos extremos (cada vez más frecuentes) como las
inundaciones o las sequías pueden afectar la producción y el transporte de materiales de
construcción aumentando sus costos. Por otro lado, el Grupo puede experimentar un
aumento en las primas de seguros ante la mayor frecuencia e intensidad con la que se
producen los eventos climáticos extremos. Además, algunas aseguradoras pueden limitar
la cobertura o aumentar las deducibles.
Así, las empresas con actividad
constructora pueden verse afectadas por eventos climáticos extremos que interrumpan
temporalmente la construcción dando lugar pérdidas económicas sustanciales.
Estado de Información No Financiera | 2023
54
Estado de Información No Financiera | 2023
46
5.
Riesgos físicos: derivados de los efectos del cambio climático y que pueden suponer
daños materiales, sobrecostes e incluso vulneración de la salud. Los cuales pueden ser
provocados por fenómenos meteorológicos extremos.
6.
Riesgos de la falta de resiliencia: derivados de cambios de tecnología, políticas, mercados,
normativa. Estos riesgos pueden ser provocados por el establecimiento de nuevos límites
de emisión, restricciones de emisiones de GEI, requisitos en la certificación energética de
edificios o limitaciones de emisiones para acceso a concursos públicos, entre otros.
Ante este contexto, siendo conocedores de los retos y riesgos del cambio climático, desde el Grupo
se trabaja “día a día” para conocer sus emisiones de CO2, con el objetivo de plantear una mejora
continua para reducir emisiones y así luchar contra el cambio climático. En términos generales
la estrategia general adoptada se basa principalmente en la minimización de emisiones directas
de GEI e indirectas por consumo eléctrico, fomentando el uso de recursos renovables, la eficiencia
energética y la movilidad sostenible, e impulsando la promoción y construcción sostenible.
A través del cálculo de la huella de carbono, el Grupo tiene previsto establecer una estrategia de
cambio climático, la cual estará dirigida a contribuir al ODS 7 de energía asequible y no
contaminante, así como al ODS 13 lucha contra el cambio climático, la cual incluirá las siguientes
acciones:
1 Monitorizar las emisiones de GEI, identificando su procedencia. Establecimiento de un
año base para la comparativa de cálculo.
2 Identificar posibles acciones de mitigación y establecimiento de metas de reducción.
3 Planificar una hoja de ruta hacia la descarbonización acorde a los objetivos nacionales.
4 Impulsar la adaptación del cambio climático en las diferentes líneas de negocio.
Grupo Urbas, conocedora de los impactos que su actividad genera en el medio ambiente, ha
apostado por la identificación y control de estos a fin de reducir las emisiones propias de su
actividad. Para ello, la Dirección ha establecido la incorporación de criterios e indicadores
medioambientales que permitan medir sus impactos y abordar líneas de intervención que les
ayuden a reducir sus emisiones.
De esta manera, Grupo Urbas inicia, con el estudio de su Huella de Carbono, su línea de transición
verde, para convertirse así en referente sectorial en materia de sostenibilidad.
Cálculo de la huella de carbono:
El cálculo de Huella de Carbono Corporativa (en adelante HCC) 2023 de Grupo Urbas está
realizado para todo el perímetro consolidado indicado en el presente informe.
La metodología para la confección de la huella de carbono está basada en las siguientes premisas:
Rigor técnico y veracidad de los datos: Todos los datos y factores de cálculo de conversión
utilizados proceden de fuentes oficiales o de reconocido prestigio como son:
o
Norma UNE-EN ISO 14064-2019 Parte 1: Especificación con orientación, a nivel
de organizaciones para la cuantificación y el informe de las emisiones y
remociones de gases de efecto invernadero. Utilizada para preparar el informe y
metodología de cuantificación de emisiones.
o
Documentos y memorias realizadas por el Ministerio para la Transición
Ecológica y Reto Demográfico (MITERD) junto con la Oficina Española de
Cambio Climático.
o
Estudios y documentos oficiales producidos por “GHG Protocol”.
De este modo, los gráficos, tablas e información que se elaboran e incluyen en el presente informe,
se corresponden con la realidad de la información recopilada y por la aportada por la dirección
Estado de Información No Financiera | 2023
47
facultativa o responsables del proyecto, teniendo en cuenta el tamaño y estructura de esta.
La contabilidad y el reporte de GEI se han basado en los siguientes principios:
Generalidades: Aplicar principios para asegurar que la información relacionada con los
GEI es verdadera y justa.
Pertinencia: Seleccionar las fuentes, sumideros, reservorios de GEI, datos y
metodologías apropiados.
Sensibilización: Facilitar la sensibilización en materia medioambiental de los diferentes
agentes implicados y personal, así como entidades vinculadas o relacionadas.
Integridad: Incluir todas las emisiones y remociones pertinentes de GEI.
Coherencia: Permitir comparaciones significativas en la información relacionada con
los GEI.
Exactitud: Reducir el sesgo y la incertidumbre, en la medida de lo posible.
Transparencia: Divulgar información suficiente y apropiada relacionada con los GEI.
Utilidad: El fin último es servir de herramienta de trabajo, gestión y control a los técnicos
y departamentos responsables de los diferentes procesos, permitiendo de esta forma
realizar una gestión eficaz que ayude a la mejora de la sostenibilidad y la reducción de la
huella de carbono.
Facilidad de entendimiento: Los materiales, los resultados de los análisis de seguimiento
y documentación a elaborar, tendrán un lenguaje que facilite la comprensión y
entendimiento por el personal no familiarizado con el objeto del servicio.
Las emisiones agregadas de gases de efecto invernadero se convierten a la unidad de CO
2
equivalente (CO
2
eq) basándose en el potencial de calentamiento global (PCG) con un horizonte
temporal de 100 años.
Para determinar las emisiones de GEI emitidos durante el año de cálculo se utiliza la siguiente
fórmula:
Emisiones t CO
2
equivalente = Dato de actividad * Factor de emisión * PCG
Dato de actividad (DA): parámetro que define de manera cuantitativa la actividad que da
lugar a una emisión de GEI. Por ejemplo, la cantidad de combustible, cantidad de energía
o electricidad consumida.
Factor de Emisión: coeficiente que relaciona los datos de la actividad de GEI con la
emisión de GEI. Suelen incluir un componente de oxidación.
PCG: Potencial de Calentamiento Global: Índice basado en las propiedades de radiación
de los GEI. Mide la fuerza de radiación tras la emisión de un pulso de una unidad de masa
de un GEI dado en la atmósfera actual integrado en un período determinado, con relación
a la unidad del dióxido de carbono, CO2. En este informe se han utilizado los PCG
publicados en el Quinto Informe de Evaluación del IPCC.
CO2 equivalente: Unidad para comparar el forzamiento radiactivo de un GEI con el
dióxido de carbono.
Determinados los límites organizacionales y operacionales, y con el objetivo de poder diseñar el
sistema de gestión y de reportes de la huella de carbono, se hace necesario establecer un punto
de inicio o lanzamiento. Para ello se selecciona el año base o periodo histórico especificado a
tomar como referencia desde el punto de vista de las emisiones a lo largo de un tiempo
determinado.
Estado de Información No Financiera | 2023
48
Los factores de emisión asociados a los datos de actividad se han obtenido de las siguientes
fuentes gubernamentales priorizando fuentes específicas del país, y en caso contrario, los factores
predeterminados del IPCC.
Para el cálculo de la huella de carbono se han tenido en cuenta las siguientes fuentes oficiales:
DEFRA 2022: Department for Environment, Food & Rural Affairs
Factores de emisión MITECO calculadora organizaciones, v26.
Factores de cálculo y emisión desarrollados por el “Intergovernmental Panel on Climate
Change” (IPCC). Directrices del IPCC de 2006 para los inventarios nacionales de gases
de efecto invernadero y Quinto Informe del IPCC.
IDAE: Instituto para la Diversificación y Ahorro de la Energía.
El listado de Factores de emisión se incluye en la hoja de cálculo de emisiones GEI Consumos
General 2023.
Tal y como establece la norma ISO 14064 Parte 1, la organización debe definir los límites de la
organización por medio de uno de los siguientes enfoques:
Enfoque de control
Control financiero Control operacional
La organización puede dirigir las políticas
financieras y operativas con miras de obtener
beneficios económicos.
La organización tiene autoridad plena
para introducir e implementar
políticas operativas a nivel de
o
p
eración.
Enfoque de participación en el capital
Se requiere establecer porcentajes de propiedad de cada instalación y dar cuenta de las emisiones
GEI en base a estos porcentajes
En el caso del Grupo Urbas, se ha optado por un enfoque de control, pues mediante este se
contabiliza el 100% de las emisiones de GEI atribuibles a las operaciones sobre las que la empresa
tiene el control, obviando aquellas operaciones sobre las que posee participaciones, pero no el
control de estas.
Además, se ha optado por el sistema de control operacional, ya que se analizan las emisiones que
provienen de las fuentes que están bajo el control operativo de la empresa.
La unidad funcional es la cantidad representativa de una organización utilizada para referenciar los
cálculos de un año a otro. Disponer de este indicador es importante ya que permite monitorizar los
progresos en materia de reducción de emisiones a nivel de la organización.
Como medida de unidad funcional se ha empleado la relación toneladas CO2/ facturación anual de
2023 en miles de euros.
Durante el periodo de cálculo de emisiones GEI, el año 2023, el total de facturación anual fue de
240.055,00 Miles €.
Estado de Información No Financiera | 2023
49
REPORTE DE EMISIONES:
A continuación, se analizan de forma desglosada los consumos y emisiones asociadas de cada una
de las filiales del Grupo Urbas que han participado en esta medida y finalmente se exponen los
resultados totales para todo el Grupo [GRI 305-1; GRI 305-2; GRI 305-5]:
Emisiones procedentes de los centros en
España:
Reporte de emisiones Alcance 1. Emisiones directas.
Emisiones procedentes de combustión estacionaria.
El único centro en el que se producen consumos de combustión estacionaria es en Silos Spain
Instalaciones, S.L.
SILOS SPAIN
Categoría Flujo fuente Cantidad DA Unidad (u) FE (Kg CO
2
/u)
Combustión estacionaria Gas 350,00 kWh 0,182
Categoría
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión estacionaria Gas
63,7 0,06
Por lo tanto, las emisiones totales por la combustión estacionaria son de 0,06 tn CO
2 eq.
Emisiones procedentes de combustión móvil.
Se ha elaborado a través de los consumos en litros de combustible utilizados por los vehículos y
maquinaria industrial o agrícola de cada uno de los centros.
ECISA
Categoría Fuente de emisión Flujo fuente Cantidad DA Unidad (u) FE (Kg CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
B7 85.022 Litros 2,520
E5 642 Litros 2,250
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg
CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Estado de Información No Financiera | 2023
50
Combustión móvil
Vehículos
B7 215.255 215,26
E5 1.444.5 1,44
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Ecisa son 215,7 tn CO
2
eq.
URRUTIA
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
B7 9.944,74 Litros 2,520
E5 2.635,30 Litros 2,250
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
B7
25.060,74
25,06
E5 5.929,43 5,93
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en URRUTIA son 30,99 tn CO2 eq.
MURIAS
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg
CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
B7 16.554,50 Litros 2,520
E5 3.769,80 Litros 2,250
Maquinaria industrial para
las obras
Gasóleo A 4.091,80 Litros 2,500
Gasóleo B 68.588,00 Litros 2,718
Estado de Información No Financiera | 2023
51
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
B7 41.717,34 41,71
E5 8.482,05 8,48
Maquinaria
industrial para
las obras
Gasóleo A
10.227,50 10,23
Gasóleo B 186.422,18 186,42
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Murias son 246,85 tn CO2 eq.
JOCA (incluye Saconsa y GR4PT)
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
JOCA
B7 61.908,13 Litros 2,520
E5 10.366,00 Litros 2,250
Vehículos
SACONSA
B7 12.199,63 Litros 2,520
Vehículos
GR4PT
B7 222.542.23 Litros 2,520
E5 11.185.97 Litros 2,250
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
JOCA
B7 156.008,49 156,01
E5
23.323,50
23,32
Vehículos
SACONSA
B7 30.734,07 30,73
Vehículos
GR4PT
B7
560.806,42
560,81
E5
25.168,43
25,17
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Joca son 796,05 tn CO2 eq.
Estado de Información No Financiera | 2023
52
JAUREGUIZAR
Categoría
Fuente
de
emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
B7
1.347,00
Litros
2,520
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
B7
3.394,44
3,39
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Jaureguizar son 3,39 tn CO2 eq.
INGESER
Categoría
Fuente
de
emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
B7
13.985,00
Litros
2,520
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg
CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
B7
35.242,20
35,24
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Ingeser son 35,24 tn CO2 eq.
ARAN 4 PROMOTORA (CHR)
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg CO
2
/u)
Combustión móvil Vehículos
B7
1.167,10
Litros
2,520
Gasóleo B 30,00 Litros 2,718
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
B
7
2.941,01
2,94
Gasóleo B
81,54
0,08
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en ARAN 4 Promotora son 3,02 tn CO2 eq.
Estado de Información No Financiera | 2023
53
SILOS SPAIN
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg
CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
B7 2.420,00 Litros 2,520
E5 3.330,00 Litros 2,250
Maquinaria industrial para
las obras
Gasóleo A 799,50 Litros 2,500
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
B7 6.098,40 6,10
E5 7.492,50 7,49
Maquinaria
industrial para
las obras
Gasóleo A
1.998,75 2,00
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Murias son 15,65 tn CO2 eq.
Por lo tanto, las emisiones totales generadas por la combustión móvil y estacionaria en los centros en España y
Portugal del Grupo Urbas son de 1.347,63 tn CO2 equivalente.
PANAMÁ
Los factores de emisión empleados provienen de Department for Environment, Food & Rural Affairs (DEFRA
2022). Tanto para gasolina como diésel.
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Cantidad
Unidad (u)
FE (kg CO
2
eq/u)
Combustión móvil Vehículos
B7 4.605,53 Litros 2,680
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil Vehículos
B7 12.342,82 12,34
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Panamá son 12,34 tn CO
2
eq.
Estado de Información No Financiera | 2023
54
BOLIVIA
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Cantidad DA
Unidad (u)
FE (Kg CO
2
/u)
Combustión móvil
Vehículos
B7
50.808,80
Litros
2,520
E5
20.345,50
Litros
2,250
Categoría
Fuente de emisión
Flujo fuente
Emisiones (kg CO
2
eq)
Total emisiones (tn
CO
2
equivalente)
Combustión móvil
Vehículos
B7
128.038,18
128,04
E5
45.777,38
45,78
Las emisiones procedentes de la combustión móvil en Bolivia son 173,82 tn CO2 eq.
Por lo tanto, las emisiones totales provenientes del consumo de combustible para los vehículos
en
los centros de Panamá y Bolivia son 186,16 tn CO
2
equivalente.
Reporte de emisiones Alcance 2. Emisiones indirectas.
Emisiones procedentes del consumo de electricidad
El consumo de electricidad se hace a través de las facturas. Se cuantifican los consumos
mensuales en kWh de todo el año 2023.
ECISA
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg CO
2
eq)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes
de electricidad
importada
Mix sin GdO
269.585
kWh
0,259
69.822,47
69,82
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Ecisa son 69,82 tn CO
2
eq.
Estado de Información No Financiera | 2023
55
URRUTIA
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg CO
2
eq)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GdO
5.647,90 kWh 0,232 1.310,31 1,31
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Urrutia son 1,31 tn CO2 eq.
MURIAS
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg CO
2
eq/u)
Emisione
s
(kg CO
2
e
q
)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GdO.
124.351,10 kWh 0,232 28.849,46 28,85
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Murias son 28,85 tn CO2 eq.
JOCA
Emisiones
(kg CO
2
eq)
Total
emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Categoría Centro Comercializadora Cantidad Unidad
FE (kg
CO
2
eq/u)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
JOCA Mix sin GdO 107.377,20 kWh 0,260 27.918,07 27,92
SANCOSA Mix sin GdO 186.850,00 kWh 0,273 51.010,05 51,01
GR4PT Mix sin GdO 35.913,00 kWh 0,259 9.301,47 9,30
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Joca son 88,23 tn CO2 eq.
JAUREGUIZAR
Categoría Comercializadora Cantidad Unidad
(kg CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg CO
2
eq)
Total
emisiones (tn
CO
2
equivalente
Emisiones indirectas
procedentes de
electricidad importada
Mix sin Gd0 186.020,67 kWh 0,224 41.612,82 41,61
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Jaureguizar son 41,61 tn CO2 eq.
Estado de Información No Financiera | 2023
56
INGESER
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE
(kg CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg CO
2
eq)
Total
emisiones
(tn
CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
procedentes de
electricidad
importada
Mix sin Gd0 47.786 kWh
0,259 12.376,57 12,38
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Ingeser son 12,38 tn CO2 eq.
ARAN 4 PROMOTORA
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg
CO
2
e
q
/u)
Emisiones
(kg CO
2
eq)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GdO
30.182
kWh
0,259
7.817,14
7,82
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en ARAN 4 son 7,82 tn CO2 eq.
SILOS SPAIN
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg
CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg
CO
2
eq)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GdO
162.322
kWh
0,259
42.041,40
42,04
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Silos Spain son 42,04 tn CO2 eq.
URBAS ENERGY DEVELOPMENT
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg
CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg
CO
2
eq)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GdO
12.017,10
kWh
0,259
3.112,43
3,11
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Urbas Energy Development son 3,11 tn CO2 eq.
Estado de Información No Financiera | 2023
57
URBAS
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg
CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg
CO
2
e
q
)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GdO
401.233
kWh
0,259
103.919
103,92
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Urbas son 103,92 tn CO2 eq.
Por lo tanto, las emisiones totales provenientes del consumo de electricidad en los centros en
España y Portugal de Grupo Urbas son 399,09 tn CO2 equivalente.
PANAMÁ
Los factores de emisión empleados provienen de la Agence de la transition écologique (ADEME
V.21) para la electricidad en Panamá.
Categoría
Comercializadora
Cantidad
Unidad
FE (kg
CO
2
eq/u)
Emisiones
(kg CO
2
eq)
Total emisiones
(tn
CO
2
e
q
uivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GdO
2.728,
kWh
0,207
564,97
0,56
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en PANAMÁ son 0,56 tn CO
2
eq.
BOLIVIA
Los factores de emisión empleados provienen de la Agence de la transition écologique (ADEME
V.21) para la electricidad en Bolivia.
Categoría
Comercializador
a
Cantidad
Unidad
FE (kg CO
2
eq/u)
Emisiones (kg
CO
2
eq)
Total emisiones
(tn CO
2
equivalente)
Emisiones
indirectas
provenientes de
electricidad
importada
Mix sin GDO
309.470,00
kWh
0,423
130.905,81
130,90
Las emisiones procedentes del consumo eléctrico en Bolivia son 130,90 tn CO2 eq.
Por lo tanto, las emisiones totales provenientes del consumo de electricidad en los centros
americanos
del Grupo Urbas son 131,46 tn CO
2
equivalente.
Estado de Información No Financiera | 2023
58
La distribución de las emisiones generadas en el Alcance 1 y 2 por las distintas
entidades que
conforman el Grupo se muestra en la siguiente gráfica:
Gráfico 7. Emisiones generadas alcances 1 y 2 en el Grupo.
Incertidumbre
El nivel de incertidumbre establece los requisitos de exactitud en función del tipo de flujo de fuente
y de las características de las instalaciones. En el presente informe y, para sopesar la
incertidumbre, se tienen en cuenta diferentes particularidades.
La primera incertidumbre que se puede dar es debido a los datos de actividad. Los datos que se
han manejado provienen directamente de las facturas oficiales que han realizado las diferentes
empresas para el cobro de los servicios prestados o de base de datos de los departamentos que
gestionan estas compras.
La siguiente incertidumbre que se puede dar es debido al muestreo de factores de emisión, que
se han tomado directamente de fuentes oficiales específicos de la nación que aporta el Ministerio
para la Transición Ecológica y el Reto Demográfico, para el CO2 y gases fluorados, el IPCC para
el resto de GEIs., los factores de emisión publicados por el Gobierno de Reino Unido (DEFRA
2022), los factores de emisión de la Agencia para la Transición Ecológica ADEME (Francia) así
como los factores de emisión de la Oficina Catalana de Cambio Climático (OCCC). Por tanto,
también se considera que esta incertidumbre es despreciable y una calidad del dato alta.
De esa incertidumbre se deriva la tercera tipología analizada, que es todo el conjunto de cálculos
que se han debido realizar en base a los datos aportados anteriormente. Los datos proceden de
las siguientes fuentes:
Emisiones de combustión estacionaria. Consumo de gas natural. FE de fuente nacional.
Emisiones de combustible de vehículos. Se reportan los litros de consumo de combustible
por los trabajadores en los vehículos propiedad de la empresa. El FE es de fuentes
nacionales para España y DEFRA para el resto.
Consumo eléctrico. Se ha reportado en base a las facturas eléctricas. El FE es de fuentes
nacionales y DEFRA.
Estado de Información No Financiera | 2023
59
Resumen de la Huella de Carbono del Grupo Urbas
El resultado de la Huella de Carbono del Grupo Urbas en 2023 es de 2.063,62 tn CO2 equivalente. La
distribución de las emisiones GEI en toneladas de CO2 equivalente según los alcances:
Tipo de Alcance Emisiones (tn CO
2
eq)
Alcance 1 1.533,1
Alcance 2 530,6
Gráfico 8. Comparativa de las emisiones en toneladas de CO
2
eq para cada Alcance 2023 / 2022
Las emisiones por unidad funcional es la forma de evaluar de un periodo a otro el aumento o
disminución de las emisiones. El valor de referencia para el Grupo Urbas conforme a la unidad
funcional y que permite comparar conforme al año base es:
Emisiones totales: 2.063,62 tn CO
2
eq / facturación anual (240,055 millones de euros) =
8,60 tn CO
2
eq / millón de euros facturados en 2023
Estado de Información No Financiera | 2023
60
En la siguiente tabla se muestra el análisis de la huella de carbono de todo el Grupo en 2023:
Combustión
Móvil Electricidad
Alcance 1 Alcance 2 TOTAL 2023 TOTAL 2022
JOCA 796,1
88,2
884,3 766
MURIAS
246,8
28,8 275,7 1.077
ECIS
A
215,7
69,8
285,5
628
INGESER 35,2 12,4 47,6 88
URRUTIA 31,0 1,3
32,3 187
SILOS SPAIN 15,7
42,0 57,7 -
JAUREGUIZA
R
3,4 41,6
45,0 64
A
RAN 4 (CHR) 3,0 7,8 10,8 15
URBAS ENERGY - 3,1 3,1 -
URBAS -
103,9
103,9 102
BOLIVI
A
173,8
130,9
304,7 158
PANAMA 12,3 0,6 12,9 61
TOTAL 1.533,1
530,6
2.063,6 3.146
Como se puede observar en la comparación de las emisiones asociadas en 2022 y 2023, la huella
de carbono asociada a los alcances 1+2, es decir, emisiones propias del grupo, se han reducido un
34,4% respeto 2022. Las emisiones totales por millón de facturación también se han reducido un
17% pasando de 10,3 Tn en 2022 a 8,6 Tn en 2023.Esta reducción de 2022 a 2023 de un 35% de
emisiones se debe fundamentalmente a la reducción de la actividad de construcción, que era la
más relevante, habiendo reducido su cifra de negocio en un 45%.
Estado de Información No Financiera | 2023
61
Plan de reducción de Gases de Efecto Invernadero [GRI 305-5]:
Ámbito de actuación MEDIDAS
Mejora de la envolvente
Sustitución de marcos y cristales | Reducción de infiltraciones a través de puertas y ventanas | Aislamiento de la envolvente | Cubiertas ajardinadas |
Instalación de cortinas de aire en puertas exteriores
Iluminación
Aprovechamiento de la luz natural | Sustitución lámparas incandescentes por fluorescentes de bajo consumo | Sustitución de lámparas halógenas
convencionales por lámparas halógenas IRC |Sustitución de balastos electromagnéticos por balastos electrónicos en luminarias | Sustitución de
lámparas de vapor de mercurio en iluminación exterior | Iluminación con lámparas LED | Instalación de detectores de presencia en zonas de uso
esporádico | Instalar controladores lógicos programables (control por tiempo por ejemplo) | Aprovechamiento de la luz natural mediante sensores de
luz | Zonificación de la iluminación | Eliminación de luminarias innecesarias | Ajustar el nivel de iluminación a las necesidades del espacio | Realizar
revisiones periódicas de la instalación de iluminación | Limpieza regular de ventanas y lámparas
Climatización
Instalación de paneles solares térmicos | Instalación de válvulas termostáticas en radiadores | Regulación de la temperatura de climatización |
Sustitución de caldera por otra más eficiente | Uso de enfriamiento gratuito o freecooling | Zonificación de las áreas a climatizar | Aislamiento del
circuito de distribución de climatización | Sustitución de gasoil o carbón por biomasa preferiblemente o gas natural | Optimización del rendimiento de
las calderas y asegurar su buen mantenimiento | Instalación de quemadores modulantes y sensores de oxígeno | Sustitución de radiadores o
aerotermos eléctricos por bombas de calor | Cubrimiento de condensadores exteriores de enfriadoras y bombas de calor | Sistemas radiantes |
Recuperadores de calor | Instalación de energía geotérmica para la climatización de edificios | Utilización de toldos y persianas | Regulación del aire
acondicionado a 27ºC en verano y 19ºC en invierno
Equipos
Uso de regletas múltiples con interruptor o enchufe programable | Apagado de los aparatos eléctricos cuando no se usan | Instalación de variadores de
velocidad en motores | Uso de motores de alta eficiencia | Otras posibilidades de ahorro en motores | Utilización de herramientas informáticas para la
monitorización de consumos | Instalación de paneles solares térmicos | Apagado del aire acondicionado cuando no es necesario | Programación de
revisiones periódicas de los equipos | Limpiar los equipos regularmente | Sustitución de equipos por otros con refrigerantes de menor PCG
Generación de energía
Instalación de sistemas de cogeneración | Instalación de paneles solares fotovoltaicos | Compra de mayor porcentaje de energía de origen renovable
(certificado de Garantía de Origen)
Refrigeración
Controla de la temperatura de refrigeración | Mantenimiento de las puertas cerradas | Evitar sobrecargar las neveras | Evitar la proximidad a fuentes de
calor a los equipos de refrigeración | Compra de equipos eficientes energéticamente | Dejar espacio suficiente para la ventilación | Control de las
pérdidas (fugas) de refrigerante | Instalación de cortinas de plástico en las puertas de las cámaras frigoríficas
Transporte
Fomento de modos de transporte más respetuosos con el medio ambiente: Transporte público y/o bicicleta | Optimización de rutas | Renovación del
parque de vehículos por vehículos menos contaminantes | Formación en técnicas de conducción más eficiente | Utilizar dispositivos de ahorro de
combustible | Realización de las revisiones periódicas del vehículo | Cambio de neumáticos y comprobación regular del estado de los mismos | Hinchar
los neumáticos con nitrógeno seco | Evitar cargas innecesarias en el vehículo | Elegir vehículos de dimensión adecuada a las necesidades reales |
Revisar la aerodinámica del vehículo | Controlar el uso de los accesorios del vehículo
Medidas genéricas
Mantenimiento adecuado de las instalaciones | Instalación de sistemas de telegestión energética en los edificios | Incorporación de buenas prácticas
entre los empleados (sustitución de reuniones presenciales por video-conferencias, vestimenta adecuada a la temperatura, etc.)
Estado de Información No Financiera | 2023
62
Objetivos 2024 en materia de mitigación de GEI
Cabe destacar en los objetivos para 2024 el establecimiento de una meta de reducción de GEI para
los alcances 1+2 del 5% respecto de 2023.
Así mismo como reto 2024, se pretende incorporar el alcance 3 en el cálculo de la huella de carbono.
2.2 Prevención de la contaminación
En el ámbito de la prevención de la contaminación se han detectado los principales contaminantes a
tener en cuenta en cada línea de negocio:
Líneas de negocio Contaminantes
Infraestructuras y
edificación
Contaminación atmosférica por emisiones de Compuestos Orgánicos Volátiles (COV) y
partículas (PM)
Contaminación acústica
Contaminación lumínica
Derrames y vertidos
Promoción inmobiliaria
Contaminación acústica
Contaminación lumínica
Energía
Contaminación acústica
Industria
Contaminación atmosférica por emisiones de Compuestos Orgánicos Volátiles (COV) y
partículas (PM)
Contaminación acústica
Contaminación lumínica
Derrames y vertidos
Laboratorio
Derrames y vertidos
Minería
Contaminación atmosférica por emisiones de Compuestos Orgánicos Volátiles (COV) y
Partículas (PM)
Contaminación acústica
Derrames y vertidos
Control de emisiones polvo y partículas
Control sobre las emisiones de este tipo de contaminantes, verificando la mínima incidencia de
emisiones de polvo y partículas debidas a movimiento de tierras y tránsito de maquinaria.
En actividades concretas como la minería y la obra se hacen estas buenas prácticas además de
la Evaluación de Riesgos de cada una de las empresas del Grupo.
Control sobre las emisiones de este tipo de contaminantes, verificando la mínima incidencia de
emisiones de polvo y partículas debidas a movimiento de tierras y tránsito de maquinaria.
Se controla que se lleven a cabo las medidas preventivas, tales como: riegos sistemáticos sobre
los viales no pavimentados, zonas de trabajo y áreas de acopio de materiales, cubrición de cargas,
limpieza periódica de vehículos.
Estado de Información No Financiera | 2023
63
Los controles se realizan en toda la zona de obras, pero de forma particular, en el entorno de los
parques de maquinaria, zona logística, áreas auxiliares y en todos los accesos no asfaltados en
los que se realicen movimientos de maquinaria y vehículos.
Metodología: comprobación visual directa de la presencia de polvo en zonas en las que se realicen
movimientos de tierra y en la vegetación próxima a las obras.
En el caso de detectarse visualmente una presencia ostensible de polvo, se propone medida de
corrección que, básicamente, consiste en la intensificación de los riegos y la limpieza de las áreas
que puedan haber sido afectadas.
Control de contaminación acústica
Se han realizado medidas higiénicas de contaminación sonora por parte de la empresa de PRL.
En este caso se controlan los niveles acústicos del personal a través de los reconocimientos
médicos, así como teniendo en cuenta los Equipos de Protección Individual facilitados a todas
las personas trabajadoras por su puesto de trabajo.
A nivel de equipos de trabajo se con el fin de minimizar y controlar el impacto acústico
realizamos una serie de actuaciones:
Verificamos el correcto estado de la maquinaria ejecutante de las obras, en lo referente
al ruido emitido por la misma,
Se exige la ficha de Inspección Técnica de Vehículos de todas las máquinas que vayan a
emplearse en la ejecución de las obras, así como el Marcado CE, y Declaración Ambiental
Se comprueba que se cumplen los horarios de trabajo (8 – 22 h) con el fin de minimizar
los impactos del ruido sobre la población, especialmente en caso de producirse en
periodos nocturnos
A petición de la Dirección de Obra o del Órgano Ambiental competente, se realizan mediciones
acústicas mediante sonómetro, en aquellas áreas más conflictivas, para comprobar que no se
sobrepasan los límites que quedan establecidos como umbrales (60 dBA). Es un procedimiento
que se realiza de forma puntual y como se indica al principio del párrafo, si es solicitado.
Control de contaminación lumínica
Se han realizado medidas higiénicas de contaminación lumínica por parte de la empresa de PRL.
El Grupo lleva a cabo diferentes iniciativas para prevenir y mitigar los efectos de la
contaminación lumínica sobre el medio como son:
La instalación de temporizadores, sensores de movimiento y el seccionamiento de
la iluminación exterior.
Sustitución de luminarias teniendo en cuenta criterios para minimizar la afección
al entorno.
Instalación en obra de sistemas de iluminación nocturna más eficientes y de
iluminación direccional.
Control de los vertidos
Los únicos vertidos identificados que se producen resultado de la actividad de las sociedades del
grupo son de aguas residuales de origen sanitario. Estos vertidos, o bien son desechados
mediante colector, en el caso de que sea factible su conexión a la red de saneamiento, o bien son
acumulados en un depósito especial al efecto.
Estado de Información No Financiera | 2023
64
En este último caso, las aguas residuales son retiradas por empresa especializada que envía
finalmente las aguas sanitarias a la EDAR correspondiente. [GRI 303-2]
2.3 Economía circular y gestión de los
residuos
La economía circular es un modelo de producción y consumo, que implica compartir, alquilar,
reutilizar, reparar, renovar y reciclar materiales y productos existente todas las veces que sea
posible para crear un valor añadido, en resumen, es un modelo en el que se maximizan los
recursos disponibles, materiales y energéticos, para que minimicen los residuos y su huella
ecológica.
Este modelo nace fruto de que los recursos disponibles en la tierra son finitos y debemos de
cuidarlos y evitar su deterioro. La creciente escasez de recursos y la necesidad de preservar los
ya existentes, hace que las empresas prioricen cada vez más, las inversiones en proyectos y
tecnologías orientadas a la reutilización y recuperación a partir de excedentes y desechos
generados tanto por ellas mismas como por la sociedad en la que operan.
Actualmente, los sistemas de gestión ambiental de las empresas que componen el Grupo
contienen protocolos y controles sobre el tipo de residuos que se produce en cada línea de
negocio, siendo la gestión más desarrollada la vinculada a las empresas de construcción por la
importante cantidad de residuos generados.
Asimismo, el Grupo apuesta por una gestión eficiente de los residuos producidos, y para ello,
respalda el manejo adecuado de los mismos, abogando por la prevención de su generación como
forma más eficaz de reducción, así como la mejora en la clasificación y valorización de estos.
El primer protocolo en la gestión de los residuos consiste en la identificación del residuo
diferenciando entre peligrosos y no peligrosos. En función de cada tipología se establece un
mecanismo de gestión y control. Es de destacar que las empresas Ecisa, Joca, Jaureguizar,
Murias, Urrutia y ARAN 4 PROMOTORA S.L. están dadas de alta en España como pequeñas
productoras de residuos peligrosos y por tanto están sometidas a un control normativo de
carácter legal por el cual deben declarar antes del 1 de marzo de cada año la cantidad de residuos
peligrosos que han gestionado en el año anterior indicando su tipología y gestión.
El segundo protocolo en la gestión de residuos es caracterizarlo por su código LER, la Lista
Europea de Residuos armonizada a nivel europeo, lo que permite identificar que acciones de
valorización realizar, como son la reutilización en la propia obra, la valorización mediante gestor
autorizado o su depósito en vertedero de inertes autorizado.
Residuos no peligrosos
Los residuos no peligrosos que se generan en el Grupo consisten principalmente en residuos
procedentes de las obras. Las empresas que conforman el Grupo, como consecuencia de estas
actividades, producen los siguientes tipos de residuos no peligrosos [GRI 306-3]:
Chatarra y metales
Hormigón
Madera
Papel y Cartón
Plástico y Envases
Residuos de construcción y demolición
Otros residuos no peligrosos (Vidrio, residuos biodegradables, restos de poda,
cerámicos, etc.)
Estado de Información No Financiera | 2023
65
Los resultados para los ejercicios del año 2023 y 2022 son:
Residuos No Peligrosos 2023 2022
Tipo de residuos Cantidad (tn) Cantidad (tn)
Chatarra y metales 88 100
Hormigón 741 4.594
Madera 388 417
Otros residuos no peligrosos 1.601 20
Papel y Cartón 209 58
Plástico y Envases 167 152
Residuos de construcción y demolición 15.778 76.983
TOTAL 18.973 82.324
La construcción es un sector gran consumidor de materias primas y gran generador de residuos,
esto supone una complejidad para desplegar planes de reducción de residuos, pues dependen
mucho de la tipología de proyecto y de cada contrato. Esta situación puede provocar diferencias
tan importantes en la producción de residuos de construcción y demolición cuestión que, en este
caso, unido a la reducción de actividad de las constructoras ha provocado una importante
reducción (80%) respecto a los residuos no peligrosos producidos en 2022. En este sentido, se
continúa trabajando en la mejora de los planes de gestión de residuos en obra, para garantizar su
reciclaje y gestión adecuada.
Residuos peligrosos
Grupo Urbas gestiona sus residuos peligrosos de forma responsable, priorizando su
minimización y el tratamiento más sostenible y seguro para cada tipología. Los residuos
peligrosos generados en las actividades de todas las empresas del Grupo se clasifican en [GRI
306-3]:
Envases que contienen productos peligrosos
Otros residuos peligrosos
Residuos de construcción y demolición contaminados
Amianto
Estado de Información No Financiera | 2023
66
Los resultados para los ejercicios del año 2023 y 2022 son:
Residuos Peligrosos 2023 2022
Tipo de residuos Cantidad (tn) Cantidad (tn)
Agua aceitosa - -
Amianto 2,6 58
Envases que contienen productos peligrosos 0,1 130
Residuos de construcción y demolición contaminados - 23
Gases refrigerantes - 0,02
Otros residuos peligrosos 1,9 0,73
TOTAL (tn) 4.6 212
En 2023 el total de residuos peligrosos generados ha disminuido drásticamente con respecto a
2022 más de un 90% por la reducción de la actividad de construcción.
La gestión de este tipo de residuos se controla mediante la instalación del Punto de Peligrosos
en obra, cumpliendo dos premisas respecto de su ubicación y acondicionamiento:
Disposición a cubierto; ya sea en lugar cerrado (dentro de las instalaciones o del
propio edificio) o al exterior, a cubierto de la lluvia o en envases cerrados, y
Estar separado de la red de saneamiento para evitar la contaminación que se podría
producir por eventuales vertidos accidentales.
Respecto a los residuos peligrosos, se realizan una serie de acciones que garantizan una
adecuada gestión de estos:
La retirada de residuos peligrosos se realiza mediante gestores autorizados.
Los residuos peligrosos se encuentran debidamente segregados, identificados y
etiquetados.
Comprobación del adecuado tratamiento y gestión de residuos de acuerdo con lo
establecido en los procedimientos internos. Se verifica la documentación de la recogida
de estos: documentos de aceptación, documentos de control y seguimiento y
notificación previa a traslado.
En cuanto a las zonas de almacenamiento, hay que indicar que se realizan inspecciones
visuales periódicas para asegurar su idoneidad, asegurando que los residuos están
correctamente segregados, identificados y etiquetados. Estas revisiones se realizan
durante la totalidad de la fase constructiva.
Los datos recopilados permiten ofrecer una visión general de los destinos elegidos para
el tratamiento de los residuos en el ejercicio de 2023 [GRI 306-3; GRI 306-4; GRI 306-5]:
Estado de Información No Financiera | 2023
67
Tratamiento No peligrosos Peligrosos Total
Valorización (Reciclaje y
Reutilización)
83 - 83
Vertedero 18.890 5 18.895
TOTAL 18.973 5 18.978
Por otro lado, tal y como se puede observar en la tabla, parte de los residuos no peligrosos han
sido reutilizados, seguidos de aquellos que se han depositado en vertederos autorizados, y por
último, están aquellos que fueron reciclados o valorizados.
En el caso de los residuos peligrosos la información obtenida es más escasa, pero se puede
afirmar que la mayoría acaban siendo llevados a vertederos autorizados donde se controla su
eliminación.
Tipo de Residuo Peso Relativo Total
Residuo No Peligroso 99,97 %
Residuo Peligroso 0,03 %
TOTAL 100,00 %
Del total de residuos generados en el ejercicio 2023 prácticamente la totalidad corresponden a
no peligrosos (99,97%), lo que supone una reducción de los potenciales impactos ambientales
que se pueden producir en caso de fugas o derrames, además esta situación incrementa la
posibilidad de circularidad de los residuos.
Objetivos 2024 en materia de residuos y economía
circular
La construcción según Naciones Unidas es el sector con más impacto en la generación de residuos
inertes y demandante de materias primas, por ello cuestiones como la economía circular y la
gestión de los residuos es tan importante en este sector.
En este sentido, en Grupo Urbas seguimos avanzando en la mejora de la gestión de los residuos
en las obras, intentando incrementar la clasificación de residuos in situ y su valorización en las
propias obras, siempre que sea posible. Así mismo, y teniendo en cuenta la nueva Ley 7/2022, de
8 de abril, de Residuos y Suelos Contaminados para una Economía Circular aprobada en España
en 2022, se pretende incrementar la tasa de reciclaje en obra hasta el 70% en los residuos inertes,
tal como se especifica en la citada Ley.
Por otra parte, en cuanto a los proyectos de construcción se está avanzando en la sostenibilidad
de estos mediante herramientas BIM y la implementación de criterios de construcción
sostenible y ecodiseño.
Estado de Información No Financiera | 2023
68
2.4 Uso sostenible de recursos y
materias primas
El agua como recurso
Los cambios en los patrones climáticos, junto con el progresivo aumento de la temperatura global,
aumentan el riesgo de sequía y la probabilidad de estrés hídrico. Ante este contexto, la necesidad de
adaptación a un uso cada vez menor de este recurso cobra mayor importancia.
El Grupo es conocedor de la importancia que tiene el recurso agua en las actividades que desarrolla,
especialmente en aquellas vinculadas a la construcción, debido a la gran cantidad de agua que
consume un m
2
construido. Esto supone cierta dependencia de la disponibilidad de agua lo que
fortalece cada vez más el compromiso de la empresa con este recurso.
Este año, al igual que el anterior, la mayor parte del consumo de agua se ha producido en las líneas
de negocio de construcción (edificación e infraestructuras) como consecuencia de la ejecución de
las obras, ya que se utiliza para las actividades propias de construcción, así como para la limpieza y
el funcionamiento de sanitarios de obra. Los consumos de agua y suministro se realizan de acuerdo
con las limitaciones municipales en materia de aguas y siempre mediante empresas
suministradoras.
Según el plan de gestión ambiental de cada una de las empresas vinculadas a la construcción, se
establecen los siguientes protocolos:
2.4.1 En todas las obras se instala un contador de consumos.
2.4.2 Las instalaciones se controlan mensualmente por personal de obra.
2.4.3 El control de consumos se lleva a cabo a través de las lecturas de contador realizadas
por la empresa suministradora del servicio y la información queda documentada a
través del programa de obra.
Además, en aquellas empresas en las que no se realiza la actividad de obra, los consumos de agua
vienen derivados del uso normal en las instalaciones de la empresa.
Con los datos disponibles se observa una reducción del 27% en el consumo de agua con respecto a
2022 [GRI 303-5]:
Grupo Urbas 2023 2022
Consumo de agua (m3) 17.040 23.362
Total megalitros (ML) 17,04 23,36
Al igual que ocurre con los residuos no peligrosos, el agua es una materia prima indispensable
en construcción, aunque dependiendo de la tipología de proyectos puede ser más demandada o
menos, especialmente en proyectos donde la construcción seca o la industrialización del proceso
de construcción sean predominantes. Esto puede provocar importantes ahorros de agua, como
se puede observar en la comparativa 2023-2022 del grafico anterior.
Objetivos 2024 en materia de consumo de agua
El agua es un recurso finito e indispensable para la sociedad y para el sector construcción por este
motivo se pretende seguir reduciendo en la medida de lo posible su uso en obra, favoreciendo
prácticas constructivas de bajo impacto en su uso, como es la construcción en seco o la
construcción industrializada por ser los grandes sectores del grupo que demandan este recurso.
Por ello, se plantea reducir en 2024 un 5% el consumo de agua en nuestros proyectos de
construcción implementando medidas de ahorro.
Estado de Información No Financiera | 2023
69
Energía y eficiencia energética
Conscientes de la estrategia europea de descarbonización de la economía y por tanto de la
desvinculación del modelo energético basado en el carbono y apuesta por las energías renovables,
el Grupo en su línea general de actuación tiene previsto desarrollar medidas específicas para
conseguir mejorar su eficiencia energética y la sustitución del uso de combustibles fósiles por
fuentes de energía de origen renovable.
Reducir el consumo energético disminuye la necesidad de recursos y, en consecuencia, ayuda a
mitigar el impacto de la actividad empresarial en el medio ambiente.
El modelo de eficiencia energética de Grupo Urbas se basa en la búsqueda iterativa de proyectos
y de nuevas tecnologías que han sido aplicadas progresivamente, de acuerdo con las necesidades
de cada uno de los centros. Entre las acciones comunes se destacan:
2.4.4 Sustitución de luminarias por tecnología LED y de bajo consumo.
2.4.5 Instalación de detectores de presencia.
2.4.6 Renovación de los equipos obsoletos por otros nuevos y de bajo consumo.
2.4.7 Compra y/o alquiler de maquinaria más eficiente energéticamente.
Una de las principales líneas de negocio, Construcción e Infraestructuras, está trabajando en
mejorar la eficiencia energética desde la fase de diseño de los proyectos, aplicando buenas
prácticas que disminuyan el consumo energético y fomenten el uso de recursos más limpios,
reduciendo emisiones de CO
2
tanto en fase de construcción como en la posterior explotación.
De ECISA cabe destacar la experiencia adquirida en materia de construcción bajo certificaciones
como Breeam y Passivhaus, tipologías de construcción basadas en la sostenibilidad y en la
extrema eficiencia energética.
En esta categoría se identifican por un lado los consumos de energía, y por otro lado los consumos
de combustible (diésel/gasolina) y de gas natural de todo el Grupo.
La energía eléctrica se utiliza para las actividades propias de la construcción, así como para la
iluminación de los recintos y la actividad de oficinas. Estos consumos están totalmente
controlados por contadores instalados por la empresa suministradora, siendo los consumos
analizados mensualmente a través del programa de obra.
A continuación, se muestran los consumos de energía eléctrica de las empresas que componen
el Grupo [GRI 302-1]:
Grupo Urbas 2023 2022
Consumo de energía eléctrica (kWh) 1.881.482 1.984.432
En 2023 se registra una cifra un 5,2% menor respecto a los valores de 2022, debido
fundamentalmente a una menor actividad de construcción.
En cuanto a los combustibles, el Grupo utiliza principalmente gasoil que se consume en los
procesos de obra por la maquinaria, así como por los vehículos de obra. La gasolina es un
combustible utilizado en menor medida por los vehículos y por los equipos de obra de pequeño
tamaño.
En todas las obras se suministra el combustible a través de una contratación del servicio. Se
solicita al proveedor del servicio de alquiler de maquinaria que la misma cuente con el
mantenimiento adecuado, además de las revisiones correspondientes.
Estado de Información No Financiera | 2023
70
El control de los consumos se lleva a cabo a través de la facturación de la empresa suministradora
del servicio y la información queda documentada a través del Programa de Obra.
La comparativa muestra en 2023 una disminución del 41,4% en el consumo de combustibles
(diésel/gasolina) para el uso de vehículos o maquinaria de las obras de construcción, justificado
fundamentalmente por la reducción de la actividad de construcción.
El consumo de consumo de gas es residual, actualmente únicamente se utiliza en las
instalaciones de Silos Spain. [GRI 302-1]:
Combustible 2023 2022
Diesel/Gasolina (Litros) 615.994 1.049.901
Gas Natural (m3) 350 2.595
El incremento de consumo de combustibles fósiles como el diésel o la gasolina son debidos
fundamentalmente a la disminución de obras y movimiento de maquinaria.
Objetivos 2024 en materia de energía
En los últimos años se ha dado un importante avance en materia de eficiencia energética, cuestión
que se demuestra en nuestra evolución en materia de huella de carbono, pero esta situación aún
tiene mucho campo de mejora, por ello durante 2024, vamos a trabajar en incrementar la tasa
de energía eléctrica con GDO o procedente de energías 100% renovables, incrementando esta
tasa al menos un 10%. Además, en materia de movilidad se estudiará la reposición de vehículos
por híbridos o eléctricos.
Materias primas
El Grupo, al ser una entidad vinculada principalmente a la construcción ya sea en
infraestructuras o edificación, impacta notablemente en el consumo de materias primas, motivo
por el cual se deben aplicar políticas y prácticas que optimicen los consumos de materias primas
y su uso responsable en línea con el ODS 12 producción y consumo responsable. El objetivo de las
políticas que se están implementando en las diferentes sociedades va dirigido a fomentar la
valorización de materiales obtenidos en la propia obra transformándolos en subproductos y por
tanto sustituyendo a materias primas.
A continuación, se exponen los consumos de las materias primas utilizados por todo el
Grupo durante el ejercicio de 2023 y su comparativo con 2022 [GRI 301-1]:
Tipo de materiales Unidad 2023 2022
Metales (acero, hierro, cobre) tn 5.640 8.184
Hormigón m
3
41.152 82.467
Ladrillos tn 1.842 2.566
Madera tn 1.124 512
Material de naturaleza Pétrea (Árido,
tierras, granito, mármol...)
m
3
18.301 22.924
Cemento y yeso tn 2.142 2.662
Plásticos (PE, PVC, etc.)
ml 36.076 -
tn 10.271 1.156
Conducto aislamiento PVC extruido ml 5.423 10.960
Estado de Información No Financiera | 2023
71
El consumo de materias primas en el sector construcción está vinculado a la cantidad de proyectos
desarrollados y a la tipología de proyectos, por ello el margen de mejora es limitado, si bien, desde
el Grupo se está trabajando en mejorar la gestión de los mismos para evitar desperdicios
innecesarios.
2.5 Biodiversidad
No hay actividad económica que no dependa en última instancia de los recursos naturales que
ofrece nuestro planeta, concretamente para el Grupo que opera principalmente en el sector de
la construcción.
Según Naciones Unidas 1 de cada 3 materias primas provienen de la naturaleza. Por este motivo,
dadas las características particulares de las actividades llevadas a cabo por las empresas que
conforman el Grupo, especialmente las vinculadas a infraestructuras, se toman diferentes
medidas de conservación como son la delimitación y protección de áreas de interés natural,
tratando de respetar las especies protegidas de los entornos de obra y minimizando la alteración
de ecosistemas con acopios y parque de maquinaria.
En este sentido, el Grupo considera que la actividad realizada por el mismo durante el ejercicio
2023 no ha supuesto un impacto significativo directo o indirecto en la biodiversidad.
3. Cuestiones sociales y relativas al
personal
3.1 Empleo
Se ha realizado un gran esfuerzo para asegurar que la cultura corporativa se base en los principios
de cumplimiento, mejora continua y responsabilidad. Dicha conducta está respaldada por la
integridad y todos los que forman parte de Grupo Urbas deben cumplir con el Código Ético.
Grupo Urbas está comprometido con sus colaboradores y su talento. Todos ellos son la clave para
el éxito del Grupo y el objetivo es atraer, y retener profesionales excepcionales.
Durante este año se ha firmado la implementación de un sistema de Gestión Compliance de
manera que va a existir una mejora en la relación con las personas trabajadoras y colaboradoras
de nuestra entidad a través de un nuevo canal de comunicación.
Asimismo, desde el departamento de recursos humanos se está trabajando arduamente para la
finalización de la implementación de los planes de igualdad de oportunidades. Estos tienen una
gran importancia para la organización ya que se determina como se van a realizar medidas
oportunas para la retención y adquisición del talento para la entidad.
Cabe destacar que se está implementado un cambio de paradigma, y se está incorporando la
cultura empresarial necesaria para cumplir con los requisitos autoimpuestos de
Responsabilidad Social Corporativa.
A continuación, se presentan los principales datos de personal en los que se ha considerado toda
la plantilla de empleados del Grupo Urbas a excepción de los Consejeros presentados en el punto
1.4 para el ejercicio 2023 [GRI 2-7; GRI 405-1]:
Estado de Información No Financiera | 2023
72
Número total de empleados distribuidos por sexo y país, a cierre del
ejercicio 2022 y 2023 [GRI 2-7a]:
GRUPO URBAS
2022 2023
PAÍS Hombres Mujeres Total Hombres Mujeres Total
ESPAÑA 567 187 754 261 125 386
PORTUGAL 135 18 153 147 21 168
ARGELIA 18 5 23 7 3 10
BOLIVIA 33 7 40 147 30 177
PANAMÁ 3 1 4 7 8 15
COLOMBIA 2 2 4 3 2 5
TOTAL 758 220 978 572 189 761
*Cifras correspondientes al número total de empleados a 31 de diciembre de 2023 para el conjunto de sociedades españolas,
y las sociedades internacionales desagregadas por país.
Gráfico 9: Comparativa de la distribución de empleados por género en 2022 y 2023.
Estado de Información No Financiera | 2023
73
Número total y distribución de empleados por sexo, edad, país y clasificación profesional a cierre del ejercicio 2023 [GRI 2-7a]:
Grupo Urbas (*) Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
País y tramos
de edad
Total 2023 H M H M H M H M H M H M
España
>50 176 137 39 15 2 40 16 24 5 14 14 44 2
30-49 171 110 61 11 1 26 19 22 8 14 19 37 14
18-29 39 14 25 - - 8 4 1 1 2 7 3 13
TOTAL 386 261 125 26 3 74 39 47 14 30 40 84 29
Portugal
>50 75 67 8 - - 6 1 2 1 - 5 59 1
30-49 74 62 12 - - - 1 7 3 - 6 55 2
18-29 19 18 1 - - 1 - - - 1 1 16 -
TOTAL 168 147 21 - - 7 2 9 4 1 12 130 3
Argelia
>50 3 2 1 - - - - 1 - 1 1 - 1
30-49 7 5 2 1 - - 1 1 - - 1 3 -
18-29 - - - - - - - - - - - - -
TOTAL 10 7 3 1 - - 1 2 - 1 2 3 1
Latinoamérica (**)
>50 23 21 2 2 - 6 2 - - - - 13 -
30-49 119 96 23 3 - 37 16 13 2 1 4 42 1
18-29 55 40 15 - - 3 7 5 6 1 2 31
TOTAL 197 157 40 5 - 46 25 18 8 2 6 86 1
TOTAL
GENERAL
761 572 189 32 4 132 60 68 14 31 66 309 45
*Cifras correspondientes al número total de empleados a 31 de diciembre de 2023 para el conjunto de sociedades españolas, y las sociedades internacionales desagregadas por país.
** El presente desglose incluye al personal de Latinoamérica que radica en Bolivia, Colombia y Panamá.
Estado de Información No Financiera | 2023
74
Número total y distribución de empleados por sexo, edad, país y clasificación profesional a cierre del ejercicio 2022 [GRI 2-7a]:
Grupo Urbas (*) Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
País y tramos de
edad
Total 2022 H M H M H M H M H M H M
España
>50
374 305 69 21 8 79 21 128 16 12 22 65 2
30-49
324 38 17 14 2 85 38 66 20 11 36 47 5
18-29
56 224 101 - - 22 5 16 5 - 6 1 1
TOTAL
754 567 187 35 10 186 64 210 41 23 64 113 8
Portugal
>50
67 59 8 1 1 1 - 2 1 - 5 55 1
30-49
70 15 1 - - 1 - 6 2 - 6 54 1
18-29
16 61 9 - - - - - - 1 1 14 -
TOTAL
153 135 18 1 1 2 - 8 3 1 12 123 2
Argelia
>50
3 2 1 - - - - 1 - 1 - - 1
30-49
18 2
- 1 - - 4 - 3 2 7 1
18-29
2 14 4 - - - - - - - - 2 -
TOTAL
23 18 5 - 1 - - 5 - 4 2 9 2
Latinoamérica (**)
>50
6 6
2 - 2 - - - - - 2 -
30-49
36 4 2 1 - 20 5 3 - - 2 4 1
18-29
6 28 8 - - - 1 - 1 - - 4 -
TOTAL
48 38 10 3 - 22 6 3 1 - 2 10 1
TOTAL
GENERAL
978 758 220 39 12 210 70 226 45 28 80 255 13
*Cifras correspondientes al número total de empleados a 31 de diciembre de 2022 para el conjunto de sociedades españolas, y las sociedades internacionales desagregadas por país.
** El presente desglose incluye al personal de Latinoamérica que radica en Bolivia, Colombia y Panamá.
Estado de Información No Financiera | 2023
75
Se informa de que en la cifra total de empleados se ha excluido a los Consejeros, que están identificados e informados en un apartado propio en el
presente documento.
Número total y distribución de modalidades de contrato de trabajo, por sexo, edad y clasificación profesional – Ejercicio 2023
[GRI 2-7b]:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Modalidad de contrato
y rango de edad
Total
2023
H M H M H M H M H M H M
Indefinido
608 450
158 32 5 127 49 83 24 42 72 167 9
Tiempo completo
>50
288 231
57 19 3 61 19 42 5 19 26 89 3
30-49
270 190
80 12 2 51 24 37 15 18 36 72 3
18-29
28 18
10 - - 10 4 1 1 3 4 4 1
Tiempo parcial
>50
10 6
4 1 - 2 0 1 2 - 1 2 1
30-49
11 5
7 - - 2 2 1 1 1 4 - -
18-29
2 1
1 - - - - - - - 1 1 -
Temporal
254 218
36 2 - 43 18 18 7 2 8 153 3
Tiempo completo
>50
63 60
3 1 7 1 3 1 1 49 1
30-49
129 109
20 1 32 11 12 3 - 4 64 2
18-29
51 42
9 - 3 4 3 4 1 1 36
Tiempo parcial
>50
3 2
1 - - - 1 - - - - 2 -
30-49
5 4
1 - - 1 1 - - - - 3 -
18-29
2 -
2 - - - - - - - 2 - -
TOTAL GENERAL
1.724 1.336
389 68 10 339 134 201 62 87 160 642 23
Estado de Información No Financiera | 2023
76
Número total y distribución de modalidades de contrato de trabajo, por sexo, edad y clasificación profesional – Ejercicio 2022
[GRI 2-7b]:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Modalidad de contrato
y rango de edad
Total 2022
H M H M H M H M H M H M
Indefinido
756 564 192 37 10 180 68 180 38 25 71 142 5
Tiempo completo
>50
341 279 62 20 8 72 18 108 11 12 24 67 1
30-49
320 222 98 13 2 85 42 53 11 12 39 59 4
18-29
40 30 10 - - 15 4 7 4 - 2 8 0
Tiempo parcial
>50
21 14 7 3 - 2 1 6 5 - 1 3 -
30-49
30 15 15 1 - 6 3 4 7 1 5 3 -
18-29
4 4 0 - - 0 - 2 0 - - 2 -
Temporal
230 196 34 2 1 27 6 45 4 4 14 118 9
Tiempo completo
>50
85 77 8 2 1 8 1 15 - 2 4 50 2
30-49
104 88 16 - - 15 4 18 1 1 7 54 4
18-29
14 11 3 - - 1 - 5 - 1 2 4 1
Tiempo parcial
>50
12 9 3 - - 1 - 3 2 - - 5 1
30-49
9 8 1 - - 2 - 4 1 - - 2 -
18-29
6 3 3 - - - 1 - - - 1 3 1
TOTAL GENERAL
986 760 226 39 11 207 74 225 42 29 85 260 14
Los datos corresponden a la información de contratos en base al número medio total de contratos a lo largo del ejercicio y no de los que se
mantienen a fin de ejercicio.
.
Estado de Información No Financiera | 2023
77
Número de despidos por sexo, edad y clasificación profesional del ejercicio 2023 [GRI 401-1]:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Tramos de
Edad
Total 2023 H M H M H M H M H M H M
>50 48 35 13 2 2 7 2 3 -
5 9
18 -
30-49 46 26 20 - - 7 3 7 3 2 13 10 1
18-29 2 1 1 - - - - - -
- -
1 1
Total 96 62 34 2 2 14 5 10 3 7 22 29 2
Número de despidos por sexo, edad y clasificación profesional del ejercicio 2022 [GRI 401-1]:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Tramos de
Edad
Total 2022 H M H M H M H M H M H M
>50 30 26 4 4 1 2 - 4 -
1 3
15 -
30-49 39 32 7 - - 3 2 4 1
- 4
25 -
18-29 9 8 1 - - - - - -
- -
8 1
Total 78 66 12 4 1 5 2 8 1 1 7 48 1
Durante el ejercicio 2023, ha crecido el número de despidos en el Grupo asociado a los procesos de reestructuración y ordenación tras el rápido
crecimiento inorgánico del Grupo en los últimos años. Su repercusión en la relación con las personas y el clima laboral ya está siendo evaluada, y el
Grupo trabaja en la integración de políticas y la mejora de la retención del talento.
Estado de Información No Financiera | 2023
78
Las remuneraciones medias y su evolución desagregados por sexo, edad y clasificación profesional o igual valor – Ejercicio 2023
y 2022 [GRI 405-1; 405-2].
En estos tres indicadores, con el fin de reducir el riesgo de error en el cálculo de las remuneraciones medias, se ha utilizado el salario total anual de los empleados a
tiempo completo, excluyendo aquellos empleados con contratos a tiempo parcial.
Total del Grupo 2023:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Tramos de
Edad
Total
2023
H M H M H M H M H M H M
>50 38.339 € 38.694 € 36.441 € 111.565 € 71.673 € 49.959 € 45.403 € 38.452 € 40.840 € 28.870 € 25.110 € 21.666 € 21.006 €
30-49 27.789 € 27.805 € 27.736 € 72.228 € 71.667 € 36.550 € 32.029 € 28.991 € 28.656 € 25.158 € 22.338 € 17.577 € 18.118 €
18-29 13.578 € 12.987 € 15.388 € - - 23.787 € 16.964 € 15.029 € 9.885 € 16.279 € 19.026 € 8.772 € 9.063 €
Total 30.813 € 31.264 € 29.052 € 96.435 € 71.671 € 41.241 € 34.017 € 33.068 € 26.751 € 25.742 € 23.066 € 18.160 € 18.242 €
Total del Grupo 2022:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Tramos de
Edad
Total
2022
H M H M H M H M H M H M
>50
37.647 € 37.986 € 35.783 € 110.028 € 72.481 € 45.170 € 41.015 € 29.388 € 25.294 € 26.560 € 25.846 € 24.720 € 12.540 €
30-49
32.060 € 32.769 € 30.090 € 89.200 € 64.361 € 39.056 € 36.782 € 30.240 € 24.146 € 24.445 € 23.815 € 22.617 € 15.485 €
18-29
22.060 € 22.093 € 21.933 € - - 28.213 € 26.449 € 24.844 € 24.860 € 11.561 € 18.529 € 15.132 € 11.468 €
Total
33.882 € 34.535 € 31.419 € 103.494 € 70.316 € 40.404 € 37.220 € 29.420 € 24.665 € 25.080 € 24.126 € 22.930 € 14.414 €
Estado de Información No Financiera | 2023
79
Total de España 2023:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Tramos de
Edad
Total
2023
H M H M H M H M H M H M
>50
43.226 € 44.247 € 38.457 € 112.555 € 71.673 € 52.441 € 46.317 € 39.377 € 40.840 €
30.060 € 27.072 €
25.438 € 22.909 €
30-49
35.555 € 37.582 € 30.535 € 88.146 € 71.667 € 44.371 € 34.905 € 34.693 € 31.220 €
26.631 € 24.997 €
25.633 € 18.583 €
18-29
24.478 € 25.028 € 23.480 € - - 26.760 € 27.714 € 35.627 € 34.438 €
20.196 € 21.520 €
22.765 € 9.063 €
Total
38.860 € 40.661 € 32.985 € 104.595 € 71.671 € 46.750 € 38.753 € 37.419 € 33.194 € 27.625 € 25.521 € 25.445 € 19.115 €
Total de España 2022:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Tramos de
Edad
Total
2022
H M H M H M H M H M H M
>50
40.349 € 40.804 € 37.978 € 113.422 € 75.514 € 45.139 € 41.015 € 29.304 € 25.294 €
28.449 € 28.513 €
29.205 € 17.580 €
30-49
36.051€ 37.504€ 32.511€ 89.067€ 72.900€ 40.745€ 37.706€ 31.653€ 24.845€
28.775€ 26.450€
28.320€ 21.086€
18-29
26.064 € 26.997 € 23.328 € - - 28.140 € 26.449 € 24.844 € 24.860 €
- 19.705 €
27.098 € -
Total
37.499 € 38.590 € 33.745 € 105.649 € 74.911 € 41.205 € 37.869 € 29.788 € 25.026 € 28.606 € 26.633 € 28.765 € 20.085 €
Estado de Información No Financiera | 2023
80
Total Internacional 2023:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Edad Total 2023 H M H M H M H M H M
H
M
ARGELIA
>50 6.907 € 6.237 € 9.588 € - - - - 7.416 € - 2.700 € -
-
9.588 €
30-49
9.750 € 10.268 € 8.067 € 13.922 € - 5.340 € 6.720 € -- 1.776 € 6.996 € 11.303 € 12.936 €
18-29
8.892 € 8.892 € - - - - - - - - - 8.892 € -
Total
9.095 € 9.296 € 8.371 € 13.922 € - - 5.340 € 7.138 € - 2.238 € 6.996 € 11.035 € 11.262 €
PORTUGAL
>50
19.286 € 19.304 € 19.084 € - - 36.030 € 45.852 € 60.324 € - - 13.730 € 17.294 € -
30-49
16.812 € 16.579 € 18.363 € - - 30.546 € - 24.065 € 22.313 € - 15.994 € 15.424 € 19.546 €
18-29
9.723 € 9.605 € 12.677 € - - 29.442 € - - - 12.677 € 12.677 € 8.609 € -
Total
16.806 € 16.645 € 18.287 € - - 34.306 € 45.852 € 28.094 € 22.313 € 12.677 € 14.774 € 15.150 € 19.546 €
COLOMBIA
>50
8.255 € 8.255 € - - - 8.255 € - - - - - - -
30-49
41.567 € 16.510 € 54.096 € 16.510 € - - 105.000 € - - - 3.192 € - -
18-29
- - - - - - - - - - - - -
Total
33.239 € 12.382 € 54.096 € 16.510 € - 8.255 € 105.000 € - - - 3.192 € - -
PANAMÁ
>50
- - - - - - - - -
30-49
13.907 € 15.662 € 10.398 € 13.392 € - 20.730 € 7.595 € 15.327 € - 13.200 € 13.200 € - -
18-29
- - - - - - - - -
Total
13.907 € 15.662 € 10.398 € 13.392 € - 20.730 € 7.595 € 15.327 € - 13.200 € 13.200 € - -
BOLIVIA
>50
17.017 € 16.847 € 20.258 € 80.870 € - 25.565 € 20.258 € - - - - 8.569 € -
30-49
13.237 € 12.437 € 18.586 € 64.619 € - 17.780 € 20.353 € 9.874 € 12.533 € - 13.015 € 7.669 € -
18-29
6.437 € 6.473 € 6.333 € - 5.054 € 6.213 € 6.790 € 5.793 € 4.212 € 10.412 € 6.632 € -
Total
11.561 € 11.377 € 12.519 € 72.745 € - 17.798 € 14.849 € 8.910 € 7.478 € 4.212 € 11.714 € 7.431 € -
*
La remuneración de los empleados pertenecientes a las sociedades internacionales se ha calculado a partir del salario total anual expresado en euros a fin de
sea equitativo con los datos nacionales, sin embargo, se debe tener en cuenta que en estos países el salario mínimo interprofesional es considerablemente más
bajo que en España.
Estado de Información No Financiera | 2023
81
Total Internacional 2022:
Grupo Urbas Total por sexo Dirección Licenciados y técnicos Técnicos grado medio
Administrativos y
comerciales
Oficiales y operarios
Edad Total 2023 H M H M H M H M H M
H
M
ARGELIA
>50 8.891 € 12.107 € 2.461 € - - - - - - 9.378 € -
-
2.461 €
30-49 11.108€ 10.004€ 14.972€ - 38.745 € - - 16.130 € - 5.682€ 8.725€ 8.355 € 3.692 €
18-29 8.670 € 8.670 € - - - - - 14.835 € - - - 8.670 € -
Total 10.607 € 10.089 € 12.470 € - 38.745 € - - 15.871 € - 6.606 € 8.725 € 8.425 € 3.076 €
PORTUGAL
>50 19.286€ 19.406 € 18.270 € 50.583 € 42.147 € 36.565 € 42.147 € 42.623 € - 17.294 € 14.291 € 18.034 € 12.074 €
30-49 18.217€ 18.648 € 15.282 € - - 29.961€ - 23.951€ 19.249€
14.607€ 18.227 € 12.074€
18-29 13.139 € 13.298 € 11.471 € - - 23.359 € 11.468 € - - 11.561 € 11.475 € 13.385 € 11.468 €
Total 17.940 € 18.191 € 15.982 € 50.583 € 42.147 € 32.438 € 26.807 € 29.286 € 19.249 € 14.427 € 14.248 € 17.448 € 11.771 €
COLOMBIA
>50 76.610 € 76.610 € - 105.000 € - 48.220 € - - - - - - -
30-49 7.977€ - 7.977€ - - - - - - - 13.273 € - 2.681 €
18-29 - - - - - - - - - - - - -
Total 42.294 € 76.610 € 7.977 € 105.000 € - 48.220 € - - - - 13.273 € - 2.681 €
PANAMÁ
>50 - - - - - - - - - - - - -
30-49 36.851€ 41.269€ 23.598 € 91.200 € - 16.304€ - - - - 23.598€ - -
18-29 - - - - - - - - - - - - -
Total 36.851 € 41.269€ 23.598€ 91.200 € - 16.304€ - - - - 23.598 € - -
BOLIVIA
>50 65.904 € 65.904 € - 65.904 € - - - - - - - - -
30-49 25.000€ 25.311€ 24.067€ - - 26.383€ 24.067€ 13.520€ - - - - -
18-29 - - - - - - - - - - - - -
Total 27.406 € 28.434 € 24.067 € 65.904 € - 26.383 € 24.067 € 13.520 € - - - - -
Estado de Información No Financiera | 2023
82
Remuneración media de los Consejeros
Las remuneraciones de los Consejeros se encuentran recogidas en el Informe Anual de
Remuneraciones de los Consejeros de los ejercicios 2022 y 2023, y se componen por una asignación
mensual fija y determinada, y en dietas de asistencia a las reuniones del Consejo de Administración
y de sus Comisiones.
Brecha salarial, la remuneración de puestos de
trabajo iguales
Brecha Salarial (*) 2023
Categorías
Profesionales
Categorías
Profesionales
Total
Grupo
España Portugal Bolivia Panamá Colombia Argelia
Alta Dirección
Dirección
2,16
2,02
-
1,11
1,00
6,36
1,83
Dirección
Licenciados y Técnicos
Licenciados y
Técnicos
3,05 2,69 1,67 2,39 1,46 1,85 1,00
Técnicos de grado
medio
Técnicos de
grado medio
2,65 2,30 2,26 2,58 1,00 - 1,31
Administrativos y
comerciales
Administrativos
y
comerciales
1,99 1,82 1,53 1,41 1,00 1,00 2,12
Oficiales
Oficiales y
Operarios
3,30
2,39
2,87
4,01
-
-
1,57
Operarios
Brecha Salarial (*) 2022
Categorías
Profesionales
Categorías
Profesionales
Total
Grupo
España Portugal Bolivia Panamá Colombia Argelia
Alta Dirección
Dirección
3,50
3,50
1,20
-
-
-
-
Dirección
Licenciados y Técnicos
Licenciados y
Técnicos
3,29 3,13 - 1,32 1,32 - -
Técnicos de grado
medio
Técnicos de
grado medio
2,40 2,33 2,46 - - - 1,29
Administrativos y
comerciales
Administrativos
y
comerciales
3,04 2,80 1,73 - - - 1,37
Oficiales
Oficiales
y
Operario
s
2,85
2,31
3,82
-
-
-
2,50
Operarios
(*) Ratio de la compensación total anual de la persona mejor pagada de la organización frente a la media
de la compensación total anual de todos los empleados [GRI 2-21a]
Estado de Información No Financiera | 2023
83
En ocasiones la ratio de compensación total anual no es suficiente en sí misma para entender las
disparidades salariales y sus motivos, ya que estos resultados pueden verse afectados por el tamaño
de la organización (cambios en los ingresos o el número de empleados), su sector, su estrategia de
empleo (por dependencia de trabajadores subcontratados o empleados a tiempo parcial, alto grado
de automatización) o volatilidad de la divisa.
Debido a la baja proporción de empleados con contratos a tiempo parcial, se han considerado
únicamente los datos de los empleados a tiempo completo, con el propósito de asegurar la precisión
en el cálculo de este indicador. Sin embargo, la brecha salarial de la plantilla internacional ofrece
ciertas limitaciones si se compara con los datos nacionales, dado que todas las remuneraciones se
han considerado en la moneda propia del grupo (euros), y es posible que se subestimen estos
salarios por el cambio de divisas, por ello se desglosan los resultados para cada país. [GRI 2-21]
Encuestas de clima laboral
El Grupo Urbas en su un fiel compromiso de cuidar las relaciones con sus grupos de interés, no deja
de lado a su bien más importante, sus empleados.
En 2022 se realizó una encuesta de clima laboral distribuida a un total de 807 empleados y un
periodo de 5 días para su aplicación.
Entre los objetivos principales del Grupo que llevan a tomar esta medida está la necesidad de
conocer el punto de partida y expectativas de los empleados de Urbas en las principales
dimensiones de personas, liderazgo, comunicación y cultura. Asimismo, a través de sus resultados
pueden identificar similitudes y diferencias en las preferencias de distintos segmentos de
empleados.
Los resultados han sido segmentados en 4 categorías:
Unidad de negocio
Función
Experiencia laboral
Entidad
La encuesta está formada por 23 preguntas tipo test que permiten la valoración de la situación que
perciben los empleados acerca de las situaciones que se les plantean. Su respuesta se mide en
función del nivel de acuerdo o desacuerdo con una serie de afirmaciones. Posteriormente pasan a
una parte de 9 preguntas de tipo “abierto” que dan pie a que los trabajadores escriban con sus
propias palabras la opinión acerca de lo que se les pregunta.
La cantidad de respuestas obtenidas rondan el 40%, siendo el sector de la Construcción y la
Promoción los que más datos han reunido. Por otro lado cabe destacar que la mayor parte de los
empleados que han realizado la encuesta son aquellos con mayor experiencia laboral (>20 años).
Estado de Información No Financiera | 2023
84
Gráfico 10: Distribución de las respuestas obtenidas en la encuesta del clima.
Entre las entidades que más respuestas han recopilado están ECISA con un 91%, seguido de
Jaureguizar con un 86 %.
Las puntuaciones y valoraciones obtenidas son las siguientes:
Motivación del personal – 74% aprobación
Una amplia mayoría de los empleados se muestran satisfechos y motivados con su puesto de
trabajo, existiendo una oportunidad de mejora en el reconocimiento del desempeño y la atención
de las preocupaciones de los empleados.
Liderazgo – 67% aprobación
La mayoría de los empleados conocen la visión y estrategia corporativa, existiendo potencial de
mejora en el rol de líderes y supervisores directos.
Comunicación – 61% aprobación
El nivel de satisfacción con la comunicación de Urbas es inferior a empresas comparables,
existiendo una oportunidad de mejora en contenido y frecuencia de información mediante foros y
boletines.
Cultura – 75% aprobación
El sentimiento de pertenencia excede el 70% de aprobación y es consistente en todos los grupos
(negocio, función y experiencia)
Los empleados que llevan de 5 a 10 años en el grupo es el colectivo que más orgullosos se siente de
ser parte de Urbas.
Información – +200 comentarios
Los empleados de Urbas desean estar informados sobre 4 temas: situación de los proyectos, avance
del grupo, estado financiero y desarrollo profesional.
Áreas de mejora - +250 comentarios
Además de la comunicación interna, los empleados han identificado 5 áreas de mejora adicionales:
desarrollo de personas, financiación del grupo, coordinación y procedimientos, desarrollo de la
función de finanzas e implantación de la organización.
En las preguntas de respuesta libre, son de gran interés los comentarios recibidos a la pregunta de
cuáles son los valores definen al Grupo Urbas. Con esto el Grupo da ejemplo de la cultura
corporativa y de los valores compartidos en la entidad. De las respuestas más recibidas se destacan:
esfuerzo, compromiso, calidad, cercanía, equipo humano, profesionalidad, respeto, etc.
Estado de Información No Financiera | 2023
85
Una vez revisados los resultados por el Comité Directivo, se han definido y priorizado distintas
iniciativas y se han comunicado los resultados a los empleados.
Se ha elaborado una matriz de seguimiento con las iniciativas en donde se observa que la mayoría ya
han sido puestas en marcha.
Crear un foro mensual llamado “#WeAreUrbas” es una medida ya realizada que mejorará la
comunicación que reciben los empleados sobre las cuestiones más interesantes de la entidad.
Implantación de políticas de desconexión laboral
La Ley Orgánica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protección de Datos Personales y garantía de los
derechos digitales, en su artículo 88 Derecho a la desconexión digital en el ámbito laboral, recoge la
obligación de que el Grupo, previa audiencia de los representantes de los trabajadores, elaborar una
política interna dirigida a trabajadores, incluidos los que ocupen puestos directivos, en la que se
tendrán que definir las modalidades de ejercicio del derecho a la desconexión y las acciones de
formación y de sensibilización del personal sobre un uso razonable de las herramientas tecnológicas
que evite el riesgo de fatiga informática.
En particular, según recoge la Ley, se tendrá que preservar el derecho a la desconexión digital en los
supuestos de realización total o parcial del trabajo a distancia, así como en el domicilio del
empleado vinculado al uso con fines laborales de herramientas tecnológicas.
El Grupo se encuentra actualmente trabajando para poder cumplir con los requerimientos
recogidos en la mencionada Ley. [GRI 401-2]
3.2 Organización del tiempo de trabajo
Grupo Urbas dispone de calendarios laborales que se aplican a todas las personas trabajadoras y
están en línea con la legislación vigente en cada país. Los calendarios se comparten con la
Representación Legal de los Trabajadores para tratar de adecuar, en la medida de lo posible, las
necesidades productivas de la empresa con la vida personal.
Se le facilita este calendario a cada una de las personas trabajadoras del Grupo.
Además de los días de vacaciones fijados legalmente, en función del país, Grupo Urbas tiene
implantado el día del cumpleaños, dándole a todas las personas trabajadoras este día de vacaciones
sin imputar a su descanso legal.
El Grupo está comprometido con el bienestar de sus colaboradores y es por esta razón que, con el
objetivo de asegurar que la conciliación entre la vida laboral y la personal de los mismos sea
equilibrada, se incluye dentro del calendario laboral un esquema de flexibilidad horaria tanto de
entrada como de salida, que permite la adaptación del horario semanal para conciliar la vida laboral
y personal. En aquellos puestos de trabajo que se pueden realizar.
Así como a través de los representantes de los trabajadores y los planes de Igualdad se están
trabajando estos puntos.
Durante este 2023 se ha realizado un calendario laboral de todo el Grupo Urbas y se está trabajando
en la mejora para el 2024 de lo anteriormente mencionado. [GRI 2-29; GRI 401-3]
Estado de Información No Financiera | 2023
86
Absentismo
El total de horas de absentismo contempla los procesos de incapacidad temporal correspondientes a
enfermedad común, accidente no laboral, accidente laboral y enfermedad profesional, los permisos
no retribuidos, las ausencias que contemplen los convenios que no sean retribuidas, y los procesos
de enfermedad que sean sin incapacidad justificada.
En este indicador se informa de los resultados de absentismo de todo el Grupo obtenidos en 2022 y
2023, lo cual sirve de apoyo para analizar la evolución, y buscar soluciones que mejoren cada año
el rendimiento en el trabajo [GRI 403-2; GRI 403-9]:
Clasificación 2022 2023
Días perdidos por accidente 1.461 1.390
Resto de días de baja 5.594 5.393
Número de días de absentismo
7.055 6.239
Número de horas de absentismo 56.440 49.912
Se constata un mantenimiento del absentismo en las cifras generales, pasando de 7,15 días de
absentismo por empleado en 2022, a 7 días por empleado en 2023. No obstante, resulta un dato
positivo dado los efectos de la reestructuración de las empresas constructoras. Dichos efectos
provocan que no puedan extraerse conclusiones como si se trataran de periodos homogéneos.
Medidas de conciliación
El Grupo está realizando avances significativos en materia de igualdad, especialmente en cuestiones
de Conciliación de la Vida Familiar y Laboral, para las que el Departamento de RRHH viene
aplicando una serie de medidas tendentes a facilitar el disfrute de la conciliación familiar y laboral.
En esta línea, el Departamento de RRHH cumple con la normativa vigente para promover la
conciliación de la vida familiar y laboral de las personas trabajadoras, así como otras medidas
adoptadas para asegurar la igualdad de trato y de oportunidades entre mujeres y hombres en el
empleo y la ocupación, tales como permisos retribuidos, reducción de jornada por motivos
familiares, excedencias por cuidado de familiares, disfrutar de la tarde libre el día de tu cumpleaños,
y todo tipo de herramientas que favorezcan la flexibilidad horaria.
Asimismo, las medidas concretas adoptadas por cada componente del Grupo se adecúan a los
distintos escenarios y realidades de cada centro de trabajo para responder de forma más específica
a las diferentes necesidades organizativas o productivas de los mismos. En todo caso, estas medidas
se concretan y regulan para cada caso en los convenios colectivos aplicables a los distintos centros,
así como en los distintos Planes de Igualdad que cada componente elabora, y que el Grupo tiene
como objetivo unificar. [GRI 401-2]
3.3 Seguridad y salud
Grupo Urbas tiene establecidos, implementados y mantiene actualizados diferentes procesos y
procedimientos de diligencia debida, para asegurar que el sistema de gestión de la prevención y el
medio ambiente sea conveniente, adecuado y eficaz, de forma continua. A continuación, se
relacionan los más relevantes en materia de seguridad y salud en el trabajo:
Estado de Información No Financiera | 2023
87
Evaluación de riesgos y oportunidades.
Evaluación de riesgos laborales.
Requisitos legales y otros requisitos.
Formación.
Comunicación, participación y consulta.
Gestión de la documentación.
Control de cambios.
Seguridad industrial en equipos e instalaciones.
Control de trabajos con riesgos especiales.
Control de proveedores de obras y servicios.
Transporte por carretera de mercancías peligrosas.
Planes de emergencia.
Auditorías.
Revisión por la Dirección del sistema de gestión.
Incidentes, no conformidades y acciones correctivas.
Condiciones de salud y seguridad en el trabajo
Para el Grupo, el capital humano compone uno de los pilares más importantes de su actividad,
siendo este clave para el éxito de la organización, y es por ello por lo que considera la prevención de
riesgos laborales y la mejora continua de las condiciones de seguridad y salud como una prioridad
en todas y cada una de sus actividades para alcanzar la excelencia operativa.
No obstante, el crecimiento inorgánico que ha experimentado recientemente ha sido tan acelerado
que la integración de las políticas en materia de prevención de riesgos laborales, en adelante
Políticas de PRL, no se ha podido llevar a cabo a la misma velocidad y queda todavía pendiente para
el próximo ejercicio. Es por ello por lo que, por el momento, cada subgrupo que forma parte del
Grupo Urbas continúa trabajando con su propia Política de PRL, pero siguiendo siempre los
criterios del certificado ISO 45001 de Seguridad y Salud en el Trabajo que todas tienen acreditado.
El Grupo contempla y asume la Política de PRL, como valor fundamental en todas y cada una de las
actividades, para la mejora de la gestión de personas y prevención de la salud. En efecto, el Grupo
considera de especial relevancia la seguridad en el puesto de trabajo, generando un entorno seguro,
actualizando las medidas de prevención en materia de riesgos laborales que establezca la ley. Todos
los empleados tienen el deber de observar el cumplimiento de las normas externas e internas de
seguridad y salud laboral.
Dentro de las políticas que desde cada subgrupo se está llevando a cabo en materia de salud y
seguridad en el trabajo en 2023, se exponen a continuación los principales aspectos a destacar. [GRI
403- 2; GRI 403-3; GRI 403-4]
Concepto
Murias
Urrutia Joca Ecisa Jaureguizar Aran4 Urbas Energy
Certificado ISO de Seguridad y Salud
✓
✓
✓
✓
✓
✓
✓
Comité de Seguridad y Salud
✓
✓
✓
✓
✓
✓
✓
Política de Prevención de Riesgos
Laborales
✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Sistema de Gestión Integrado
✓
✓
✓
✓
✓
✓
✓
Servicio de Prevención Ajeno
✓
✓
✓
✓
✓
✓
✓
Las sociedades disponen de una evaluación de riesgos elaborada por la empresa su prevención
externa que da apoyo a su sistema de gestión integrado para asegurar el cumplimiento de la norma
ISO 45001 en la que están certificadas.
Estado de Información No Financiera | 2023
88
Disponen de un Comité de Seguridad y Salud que vela por el cumplimiento en materia de
prevención de riesgos laborales. Asimismo, disponen de una política de SST con la que muestra el
compromiso explícito y visible de la dirección con la salud y seguridad laboral.
Con objeto de fomentar la cultura preventiva y conseguir la eficaz integración del sistema de gestión
de la seguridad y salud, las empresas:
3.3.1 Desarrollan una intensa labor de seguimiento y control a través de visitas de apoyo y
auditorías internas periódicas a obras y centros fijos.
3.3.2 Desarrollan campañas de formación e información a todos los niveles de la organización.
3.3.3 Participan activamente en diferentes foros, grupos de trabajo y comisiones en materia
de prevención de riesgos laborales tanto de organizaciones empresariales como de
organismos públicos.
3.3.4 Garantizan la integración de la prevención mediante el desarrollo de planes específicos
en base a los resultados obtenidos y estableciendo objetivos de reducción de la
siniestralidad en la organización, promoviendo la participación de los trabajadores.
Además, en las Política de Gestión se exponen de forma clara los principios y líneas generales de
actuación de la organización en materia de Calidad, Medio Ambiente y Seguridad y Salud en el
Trabajo. Estas políticas forman parte, junto a otros manuales, informes y procedimientos, del
conjunto de información documentada que componen el Sistema de Gestión Integrada y que
permite conocer las actividades, funciones y responsabilidades de la organización.
Accidentes de trabajo
Todos los accidentes reportados son de carácter leve, es decir, no hay de carácter grave, muy grave
o mortal.
Mediante el sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo y los mecanismos de
identificación, evaluación y control, no se tiene identificado ningún trabajador con alta incidencia o
alto riesgo de enfermedades profesionales.
Los principales indicadores de accidentabilidad del Grupo para el ejercicio 2023 son los siguientes
[GRI 403-2]:
Accidentabilidad
2022 2023
Tipo de accidente Hombres Mujeres Total Hombres Mujeres Total
Accidentes con baja
25 2 27
27
2 29
Accidentes sin baja
11 1 12
20
- 20
Accidentes mortales
- - - 1 - 1
Días perdidos por accidente
1.150 - 1.150 1.257 11 1.268
Índice de frecuencia de accidentes (1)
24,55 7,99 21,28 30,29 9,13 26,11
Índice de gravedad de accidentes (2)
1,13 - 0,91 1,41 - 1,15
(1)
Índice de frecuencia
(2)
Índice de gravedad
Estado de Información No Financiera | 2023
89
Este año, probablemente debido al clima existente en los procesos de reestructuración y reducción de
personal en las compañías en el Grupo, se ha registrado un aumento en la cantidad de accidentes que
han afectado a los trabajadores, lo que ha generado un mayor número de días de baja laboral. Los
índices que miden la frecuencia y gravedad de los accidentes también han empeorado como
consecuencia de esta situación. En 2023 se han producido 0,06 accidentes de trabajo por empleado,
y se han perdido 1,47 días de trabajo por accidente profesional.
Es importante señalar que, a pesar del aumento en el número de accidentes laborales, todas las
empresas del grupo cumplen con los planes de prevención de riesgos laborales establecidos. Por lo
tanto, es necesario vigilar de cerca este incremento en los accidentes, pero no necesariamente indica
un empeoramiento en cuanto a la gestión de la Salud y Seguridad de los empleados.
3.4 Relaciones sociales
Organización del diálogo social, incluidos
procedimientos para informar y consultar al
personal y negociar con ellos
En relación con la participación y consulta de las personas trabajadoras, Grupo Urbas no sólo
cumple escrupulosamente los compromisos adquiridos en los diferentes marcos de negociación de
cada territorio.
En España existe, legalmente elegida y constituida, una Representación Legal de los Trabajadores
formada por:
3.4.1 Comisión de Igualdad: integrada por seis trabajadores (tres hombres y tres mujeres;
tres de ellos elegidos por la Empresa y otros tres elegidos por la Representación Legal
de los Trabajadores)
3.4.2 Comisión Técnica prevista en el Protocolo de Actuación para Casos de Acoso, aprobado
en la Empresa: Grupo de personas especializadas en el área de Recursos Humanos,
Asesoría Jurídica y Prevención de Riesgos Laborales, un Delegado de Prevención y un
suplente. Todos ellos han recibido formación específica para la realización de las tareas
propias de dicha Comisión Técnica.
3.4.3 Comisión de Responsabilidad Social o ética: integrada por personas trabajadoras y
directivas de la organización para cumplir con los requisitos de ética del Grupo descrito
en el código ético.
Registro de Jornada
Se mantiene la Normativa del Registro de Jornada aprobada el pasado año mediante un sistema
que permite a las personas trabajadoras registrar las horas trabajadas, que es de obligado
cumplimiento en los centros de trabajo ubicados en España de acuerdo con lo establecido por el
Real Decreto Ley 8/2019 de 8 de marzo.
En consecuencia, las personas trabajadoras de Grupo Urbas en España tienen mayor visibilidad del
tiempo invertido en la realización de sus actividades lo que les permite mejorar la eficiencia del
tiempo de trabajo y tener una mayor autonomía.
Estado de Información No Financiera | 2023
90
Participación y consulta de los trabajadores
Con carácter general, en los centros de trabajo de Grupo Urbas en España que cuentan con 50 o más
trabajadores, se ha constituido un Comité de Seguridad y Salud, como órgano paritario y colegiado
de participación destinado a la consulta regular y periódica de la empresa en materia de prevención
de riesgos laborales. El Comité de Seguridad y Salud está formado por los Delegados de Prevención,
de una parte, y por representantes de la empresa en número igual al de los Delegados de Prevención.
[GRI 2-29; GRI 403-1; GRI 403-4]
Porcentaje de empleados cubiertos por convenios
colectivos por país
En España y Portugal, todos los trabajadores están cubiertos por los convenios colectivos y la
normativa laboral aplicable. En el resto de los países, los trabajadores no están cubiertos por ningún
convenio colectivo, ya que se rigen por convenios internos de la empresa que cubren a todos los
trabajadores. [GRI 2-30]
El balance de los convenios colectivos,
particularmente en el campo de la salud y la
seguridad en el trabajo
Según consta en el Art. 38 de la Ley 31/1995 de 8 de noviembre debe constituirse un Comité de
Seguridad y Salud en todas las empresas o centros de trabajo con número igual o superior a 50
trabajadores, por lo que, además de trabajar bajo las directrices de las Políticas de PRL propias a
cada una de las empresas dependientes del Grupo, en aquellas en las que se cumple el mencionado
requisito, existe un Comité de Seguridad y Salud que coordina las actividades en esta materia. [GRI
403-4]
El Comité de Seguridad y Salud es un órgano paritario y colegiado de participación destinado a la
consulta regular y periódica de las actuaciones en materia de prevención de riesgos laborales. Cada
Comité se reúne trimestralmente conforme a la Ley 31/95 de Prevención de Riesgos Laborales, pero
también podrá reunirse siempre que lo solicite alguna de las partes.
Para más información ver apartado 3.3 “Seguridad y Salud”.
3.5 Formación
Urbas disponen de programas de formación continua y desarrollo de habilidades, orientados a
cubrir las necesidades formativas de los empleados, en línea con las competencias establecidas y
las prioridades estratégicas de la organización.
Los programas de formación se actualizados anualmente para ajustarlos a las necesidades de cada
línea del negocio, así como de cada persona, determinando la eficacia de los cursos impartidos
teniendo en consideración, entre otros aspectos, la satisfacción de los participantes, los
conocimientos adquiridos y el impacto de esos conocimientos adquiridos en el desempeño de los
participantes en la organización. Las horas de formación son propias de cada una de las sociedades
del Grupo, siendo ellas mismas las encargadas de identificar las necesidades formativas por cada
uno de los grupos, y a su vez establecer un plan individualizado.
Estado de Información No Financiera | 2023
91
Las principales actuaciones formativas realizadas en el Grupo han sido las siguientes:
Seguridad y salud generales y PRL específicos
Bienestar Corporativo (Tendencias en salud mental y digitalización)
Breeam: construcción sostenible
Acuerdo incremento salarial y plan de pensiones
Auditor interno ISO 9001
Taller herramienta para el análisis de ciclo de vida: open lca
Jornada sostenibilidad corporativa y taxonomía: presente y futuro
Presentación plataforma de requisitos salem 3
Soluciones para puertas técnicas y gestión de accesos
Prevención de blanqueo de capitales y financiación de terrorismo
Chatgpt en la empresa cómo utilizar la IA para mejorar tu productividad
Curso básico de PRL para delegados en prevención de riesgos laborales
Control de calidad: novedades normativas sobre control térmico y calidad del aire
Control sistemas superficies radiantes (suelo radiante)
Transparencia y posicionamiento ambiental
Calidad del aire interior y estrategias de control
Presentación comunidad kontzilia: adhesión a la comunidad
Curso nuevas herramientas para la acreditación documental de los traslados de CSRD
Herramientas de diagnóstico ambiental: huella ambiental e indicadores de economía circular
Jornada técnica: impermeabilización líquida
Jornada técnica sostenibilidad suelo radiante uponor
Programa prinex contabilizar y pagar facturas
Reforma laboral en sector de la construcción.
Novedades y efectos del decreto de habitabilidad y normas d diseño viviendas
Sensibilización medioambiental equipos técnicos de obra
Grupo de trabajo construcción industrializada
Foro sobre edificios d eficiencia energética para el sector edificación residencial d capv
Sostenibilidad en la construcción: análisis del ciclo de vida y economía circular
Próximo reto en sostenibilidad - la biodiversidad (directiva europea csrd)
Pasado y fututo. plan marco ambiental 2030
Manejo de carretillas elevadoras
La cantidad total de horas de formación por categorías profesionales del ejercicio 2022 y 2023 es la
siguiente: [GRI 404-1; GRI 404-2]:
Estado de Información No Financiera | 2023
92
Formación 2022 2023
Categoría Profesional Hombres Mujeres Total Hombres Mujeres Total
Administrativos y Comerciales 60 980 1.040
33 266 299
Dirección
56 310 366
100 - 100
Licenciados y Técnicos
1.328 447 1.775
246 19 265
Oficiales y Operarios
3.742 93 3.835
2.397 49 2.446
Técnicos de Grado Medio
1.711 246 1.957
153 20 173
TOTAL
6.897 2.076 8.973
2.929 354 3.283
El Grupo durante ha reducido el número total de horas de formación durante el ejercicio de 2023
en comparación con el año anterior, fundamentalmente debido a los procesos de reestructuración
en las constructoras que generó una reducción de la plantilla. Sin embargo, se ha mantenido el
compromiso de la empresa por el desarrollo profesional y personal de sus empleados. Esta
implicación lleva a mejorar la confianza y motivación de los trabajadores a la hora de realizar sus
actividades, y a mejorar su relación con la empresa.
La formación media por empleado para el ejercicio 2023 ha sido de 3,8 horas/empleado, siendo el
desagregado por sexo de 4,4 horas/hombre y de 1,8 horas/mujer. En 2022 la media por empleado
fue de 9,1 horas/empleado, siendo de 9,05 horas/hombre y 9,1 horas/mujer.
3.6 Accesibilidad universal a personas con
discapacidad
En cuanto a la diversidad, el Grupo integra en sus códigos éticos y planes de igualdad acciones
contra la discriminación y desigualdad, promoviendo el respeto a las personas abogando por la
igualdad de oportunidades y la meritocracia.
Mediante una política activa de gestión de personas, el Grupo promueve y defiende el cumplimiento
de los derechos humanos y laborales, con el objetivo de generar un compromiso con los empleados y
la sociedad mediante el desarrollo empresarial, poniendo en valor los siguientes principios [GRI
405-1]:
3.6.1 Respeto y dignidad: Tratamiento entre compañeros de forma justa y respetuosa y no
discriminación por razones de sexo, edad, raza, género o religión.
3.6.2 Equilibrio profesional y personal: Garantizando el cumplimiento de horarios de
trabajo respetuosos y potenciando la conciliación laboral y familiar.
3.6.3 Acoso: Queda terminantemente prohibido el acoso laboral, sexual, en cualquiera de
sus expresiones como acoso verbal, físico mediante intimidación. Cualquier empleado
que observe una potencial situación de acoso deberá comunicarlo a través del
protocolo establecido.
Los resultados obtenidos para este indicador clave son los siguientes:
Datos 2022 2023
N.º total medio de empleados 986 863
N.º total medio de empleados con discapacidad 11 16,5
% Empleados discapacidad 1,12% 1,91%
Estado de Información No Financiera | 2023
93
Los empleados con discapacidad en el Grupo han aumentado, pero la cifra se mantiene por debajo del
2% exigido por la normativa, por lo que se considera un punto a mejorar de cara a futuro.
Por su parte, los distintos componentes del Grupo que no superan el porcentaje mínimo de
empleados con discapacidad exigido por la normativa vigente poseen los correspondientes
certificados de excepcionalidad, así como las medidas alternativas aplicadas para cumplir con dicha
obligación.
3.7 Igualdad
Durante este año 2023 en la compañía se han realizado grandes esfuerzos para cumplir con la
normativa en vigor en materia de Igualdad en todas las empresas que conforman Grupo Urbas.
Desde Grupo Urbas se garantiza la igualdad de oportunidades y la ausencia de no discriminación
por motivos de género, raza o etnia, religión, discapacidad, edad u orientación sexual. Para cumplir
este compromiso se aplican unos criterios en los procesos de selección, formación y promoción del
personal, determinados en las medidas de igualdad de cada una de las empresas que conforman el
Grupo. Este año el total de mujeres contratadas asciende a 74, lo que supone un 52% de las
contrataciones totales.
Asimismo, se ha realizado un análisis exhaustivo sobre el estado de la compañía por parte del
departamento de RRHH y se ha verificado que el Grupo, debido al sector al que pertenece, tiene
una plantilla masculinizada, por lo que se están implementando medidas justas tanto para los
trabajadores actuales como para los futuros que quieran unirse a la empresa. Estas medidas se
aplican desde el principio del proceso de selección para asegurar una igualdad de oportunidades.
Concepto
Murias Urrutia Joca Ecisa Jaureguizar Urbas Energy Aran 4
Plan de Acoso
✓
✓
✓
✓
✓
✓
✓
Plan de Igualdad
✓ ✓ ✓ ✓
✓
- -
Registro en el
REGCON
✓ ✓ ✓ ✓ ✓ - -
Comisión de Acoso
✓
✓
✓
✓
✓
✓
-
Comisión de Igualdad
✓
✓
✓
✓
✓
- -
Es necesario indicar que ARAN 4 Promotora y Urbas no cumplen con los requisitos mínimos de
empleados necesarios para tener un Plan de Igualdad.
No obstante, todas las entidades que conforman el Grupo Urbas hacen hincapié en la promoción
de la igualdad de oportunidades y el desarrollo personal y profesional de todo su personal,
incentivando su implicación en la mejora de sus capacidades y competencias. Asimismo, rechazan
cualquier tipo de manifestación de acoso físico, psicológico, moral o de abuso de autoridad, así
como cualquier otra conducta que pueda generar un entorno intimidatorio u ofensivo para los
derechos de las personas.
A continuación, se describen las medidas de igualdad implementadas en el Grupo [GRI 405-1; GRI
405-2]:
Estado de Información No Financiera | 2023
94
Compromiso de la Dirección con la Igualdad y
Seguimiento de los Planes de Igualdad
o Expresar el compromiso de la dirección con la igualdad entre mujeres y hombres y divulgar
internamente.
o Asignación de recursos para la implantación, seguimiento y evaluación del Plan de
Igualdad.
o Seguimiento y evaluación del Plan de Igualdad. Comisión negociadora.
o Revisión del diagnóstico y elaboración del Plan de igualdad plurianual siguiente.
o Contemplar incluir algún eje relacionado con la igualdad en los documentos estratégicos.
o Promoción/Participación/Colaboración con los grupos de interés en eventos o actuaciones
para la promoción de la igualdad.
Procesos de Selección y contratación
o Establecer un procedimiento de selección objetivo y transparente, que tenga en cuenta la
perspectiva de género, incluya la cláusula de desempate y se aplique siempre cuando se
vaya a hacer una nueva contratación.
o Definición y recogida de indicadores del proceso de selección, desagregados por sexo,
desde las candidaturas recibidas.
o Revisar el lenguaje de las ofertas de empleo y de las comunicaciones que se realicen en
los procesos de selección, para que tengan perspectiva de género y se utilice un lenguaje
neutro y no sexista.
o Revisar que los requisitos solicitados para el puesto se ajustan a las necesidades del
mismo, es decir, se adecuan a las funciones a desarrollar.
o Asegurar que las vacantes llegan tanto a mujeres como a hombres.
o A igualdad de cumplimiento de los requisitos para el puesto de trabajo en el que se realiza
la selección, se contratará al sexo menos representado.
o Incluir en las ofertas de empleo mensajes que incentiven la participación de la mujer, y
que reflejan el compromiso de la empresa con la igualdad de trato y oportunidades entre
mujeres y hombres.
o Favorecer acuerdos con escuelas de formación profesional, de la Fundación Laboral de la
Construcción (FLC), universidades y centros formativos en las diferentes localidades
donde la empresa está ubicada con el objetivo de fomentar la presencia de mujeres en
posiciones de responsabilidad, técnicas o que tienen infrarrepresentación femenina.
o Sensibilizar y formar en igualdad de oportunidades a todas las personas responsables que
intervienen en los procesos de selección, extendiendo este compromiso con la equidad
entre mujeres y hombres a empresas y consultoras de selección externas que participen
en el proceso.
o Informar a las personas en su incorporación a la empresa del Plan de Igualdad y el
compromiso con la igualdad.
Clasificación profesional - Objetivo 2024
Realización de una valoración de puestos de trabajo desde la perspectiva de género que
proporcione un valor a cada puesto y permita asignarle una retribución acorde a dicho valor
incorporando la herramienta del Ministerio de Igualdad.
Estado de Información No Financiera | 2023
95
Formación
o Revisión y definición documentada del proceso de formación con enfoque de género, para
garantizar que el proceso de formación permite el acceso a todas las personas.
o Establecer indicadores del proceso de formación desagregados por sexo, y realizar su
seguimiento para asegurar la trasparencia y objetividad del proceso.
o Formación a medida según puestos de trabajo estando integrado en el cronograma del
Plan de Igualdad.
o Formar específicamente en igualdad al personal encargado de la selección, contratación,
promoción, formación, comunicación y asignación de las retribuciones, con el objetivo de
garantizar la igualdad de trato y oportunidades entre mujeres y hombres en los procesos,
evitar actitudes discriminatorias y para que los candidatos/as sean valorados/as
únicamente por sus cualificaciones, competencias, conocimientos y experiencias.
Además, se debe informar del contenido formativo concreto a la comisión de seguimiento,
de la estrategia y calendarios de impartición, además de los criterios de selección del
personal que los recibirá.
o Búsqueda de canales de interés en materia de igualdad.
o Comunicar e informar de las ofertas formativas a la plantilla de la empresa de los cursos
formativos que se oferten a través de los medios que garanticen su recepción para
garantizar la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres en la participación en
los mismos.
o Establecer los medios necesarios y efectivos para que las comunicaciones de todas las
ofertas formativas lleguen realmente a toda la plantilla (correo electrónico, tablones de
anuncios de centros de trabajo, móviles, etc.).
Promoción persona - Objetivo 2024
o Asegurar que no existen diferencias de condiciones entre las contrataciones de mujeres y
hombres para un mismo puesto.
o Información sobre transformaciones de contratación temporal en indefinida.
o Información sobre la transformación de contratos parciales en a tiempo completo.
o Realización de una encuesta voluntaria de salida.
o Verificar que las instalaciones cumplen los requisitos necesarios para que trabajen
mujeres y hombres (baños, vestuarios, etc.).
Ejercicio corresponsable de los derechos de la vida
personal, laboral y profesional - Objetivo 2024
o Establecer medidas de conciliación concretas adecuándose a las necesidades del personal
y a las necesidades productivas.
o Establecer un canal de comunicación directo para que la plantilla pueda acceder en
cualquier momento a información sobre los derechos de conciliación de la vida personal,
familiar y laboral y los procedimientos para su disfrute.
o Se realizará una encuesta anónima a toda la plantilla, en la que se valoren las necesidades
sentidas a la hora de ejercer sus derechos de conciliación de la vida personal, familiar y
laboral y la identificación de prioridades a la hora de establecer medidas, y distinguiendo
si la atención es a menores, mayores dependientes o personas con discapacidad.
o Hacer un análisis en cuanto a medidas de conciliación y satisfacción de estas en todos los
departamentos de la organización.
Estado de Información No Financiera | 2023
96
o Establecer un procedimiento dentro del Sistema de Gestión donde se recogerán las
condiciones y circunstancias en las que cualquier persona trabajadora se podrá acoger a
la flexibilización de jornada o al teletrabajo y las condiciones necesarias para ello. Este
procedimiento se divulgará entre todas las personas trabajadoras que componen la
plantilla.
o Considerar como retribuidos los permisos para acompañar a consultas médicas a
menores, o mayores de 65 años y personas dependientes, con criterios debidamente
justificados y sólo por el tiempo indispensable; con un máximo de 12 horas al año.
o Flexibilizar el permiso de hospitalización para familiares de primer grado de
consanguinidad pudiendo disponer de un día adicional a lo marcado en convenio, así
como consumir por medias jornadas.
o La acumulación de lactancia se podrá hacer en jornadas completas de 20 días naturales.
o Realizar campañas informativas y de sensibilización (jornadas, folletos...)
específicamente dirigidas a los trabajadores hombres sobre las medidas de conciliación
existentes.
o Las medidas anteriores se materializan en un procedimiento para articular las opciones a
desarrollar el primer año del plan y se comunicará a la plantilla.
Infrarrepresentación femenina - Objetivo 2024
o Incrementar durante la vigencia del plan al menos un 15% la incorporación de mujeres en
puestos en los que está infrarrepresentada.
o La empresa revisará periódicamente el equilibrio por sexos de la plantilla en todos los
puestos, entendiendo por composición equilibrada, lo que se recoge en la DA 1ª de la Ley
3/07 para la igualdad efectiva de mujeres y hombres, que dispone que se entenderá por
composición equilibrada la presencia de mujeres y hombres de forma que, en el conjunto
a que se refiera, las personas de cada sexo no superen el sesenta por ciento ni sean menos
del cuarenta por ciento.
Retribuciones y auditoría Salarial
En base a los resultados obtenidos del análisis de la brecha salarial, y en cumplimiento con los
Planes de Igualdad aprobados por el Grupo Urbas, se han establecido unas medidas para minimizar
las posibles diferencias económicas que respondan a criterios objetivos y neutros, y se garantice el
principio de igualdad retributiva. Entre estas medidas explicadas en los puntos anteriores, se
destaca la propuesta de aumento de mujeres empleadas en la plantilla de trabajadores del Grupo, y
la supervisión de las condiciones de contratación para que no existan diferencias en las
retribuciones entre los empleados del Grupo, dos herramientas principales que lejos de ser
recientes en cuanto a aplicación, se refuerzan para continuar en el proceso de reducción de la brecha
salarial.
Los datos relativos a las remuneraciones medias y su evolución desagregados por sexo, edad y
clasificación profesional se encuentran en el apartado 3.1 “Empleo” del presente documento.
Adicionalmente, la brecha salarial de género del Grupo para el periodo 2022-2023, es la siguiente:
Estado de Información No Financiera | 2023
97
Categoría profesional 2022 2023
Dirección
32,06%
25,68%
Licenciados y Técnicos
7,88%
17,52%
Técnicos de grado medio
16,16%
19,10%
Administrativos y comerciales
3,80%
10,40%
Oficiales y operarios
37,14%
-0,50%
(*) Fórmula de cálculo
Brecha salarial =
𝑅𝑒𝑚𝑢𝑛𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖
o
𝑛
𝑚𝑒𝑑𝑖𝑎
ℎ
𝑜𝑚𝑏𝑟𝑒𝑠
−
𝑅𝑒𝑚𝑢𝑛𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖
o
𝑛
𝑚𝑒𝑑𝑖𝑎
𝑚𝑢𝑗𝑒𝑟𝑒𝑠
𝑥
100
𝑅𝑒𝑚𝑢𝑛𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖
o
𝑛
𝑚𝑒𝑑𝑖𝑎
ℎ
𝑜𝑚𝑏𝑟𝑒𝑠
Las principales diferencias habidas en este apartado se deben a los distintos convenios colectivos
aplicables en cada centro de trabajo, y las correspondientes diferencias salariales existentes entre
cada territorio.
Salud laboral desde una perspectiva de género
o El Plan de Prevención de Riesgos laborales debe incorporar la perspectiva de género, de
tal forma que recoja los riesgos de forma diferenciada por sexo, asociado a la actividad y
puestos de trabajo, así como las medidas de protección diferenciadas por sexo.
o Que el protocolo de vigilancia de la salud incluya los riesgos para el embarazo y la
lactancia.
Prevención del acoso sexual y acoso por razón de
sexo
o Difundir el protocolo de prevención y actuación ante el acoso sexual y por razón de sexo
a toda la plantilla (personal contratado y personal con relación mercantil).
o Realizar un curso de formación a toda la plantilla de la empresa en materia de acoso
sexual y acoso por razón de sexo, para conocer cómo detectar y actuar ante posibles
situaciones de acoso.
o Realizar un cuestionario que incluya definiciones para profundizar en las posibles
situaciones de acoso que existen o han existido en la organización.
o Realizar un análisis de las encuestas realizadas.
o En caso de denuncia garantizar la total confidencialidad y máxima rapidez con el objetivo
de velar por la intimidad de la víctima.
Violencia de género - Objetivo 2022-2024
o Realizar una búsqueda de programas dirigidos al sector empresarial para sensibilizar y/o
contratar mujeres víctimas de violencia de género, valorando primero que la empresa
reúne los requisitos para formar parte de los mismos.
o Definir las medidas favorecedoras, para las personas de la organización, víctimas de
violencia de género.
o Divulgar los derechos legalmente establecidos para las mujeres víctimas de violencia de
género.
Estado de Información No Financiera | 2023
98
Comunicación y lenguaje no sexista - Objetivo 2024
o Realizar una revisión de los textos, mensajes y comunicación desde la identificación del
uso sexista en el lenguaje y la imagen y modificar los mismos eliminando el uso del
masculino como genérico.
o Difundir el plan de igualdad, los protocolos relativos a él, así como sus resultados tanto a
la plantilla como a todas aquellas personas que se incorporan a la empresa.
o Establecer en documento para disponer de herramientas para el uso del lenguaje
inclusivo en la construcción.
o A partir del acta de aprobación del presente Plan de Igualdad, todos los nuevos
documentos (en castellano) serán redactados con lenguaje inclusivo.
o Promover la participación interna en la gestión de la igualdad.
o Trasladar externamente el compromiso con la Igualdad de la organización a través de la
comunicación, así como los resultados relevantes del Plan de Igualdad.
o Trasladar internamente el compromiso con la Igualdad de la organización.
4 Compromiso con la sociedad
4.1 Gestión responsable de la cadena de suministro
Distintas empresas del Grupo Urbas, con mayores niveles de actividad y facturación, han
desarrollado en sus relaciones con proveedores y en general en la cadena de suministro, una serie de
políticas y procedimientos en aras de conseguir una gestión responsable, siendo un objetivo del
Grupo trabajar en unas políticas y procedimientos comunes.
Partiendo de que todas las entidades siguen un sistema de gestión basado en la normativa ISO, se
asegura que el producto o servicio adquirido cumple los requisitos de compra especificados.
Además, evalúan y seleccionan a sus proveedores en función de su capacidad para suministrar
productos y servicios de acuerdo con los requisitos del Grupo. Se establecen los criterios para la
selección, evaluación y re-evaluación de los proveedores, y se mantienen registros de las
evaluaciones y de cualquier acción necesaria que derive de las mismas.
Se establece e implementa la inspección u otras necesidades precisas para asegurar que el
producto/servicio suministrado externamente cumple los requisitos especificados.
Uno de los objetivos de las inspecciones en la recepción es la detección de fallos del suministro y el
análisis de estos, para su comunicación a los proveedores para eliminar o reducir en un futuro las
condiciones adversas en sus suministros. El tener una certificación de Calidad, Medio Ambiente, y
Seguridad y Salud de los trabajadores sirve para realizar el control de la cadena de suministro:
Para dar cumplimiento a los requisitos de la ISO 9001 las empresas del Grupo están obligadas a
tener a todos los proveedores y subcontratadas evaluados según unos criterios de eficiencia, calidad
de los trabajos, y satisfacción de los clientes finales.
A nivel de ISO 14001 se les requiere los cumplimientos de las normativas ambientales y gestión de
los residuos generados en las obras para cumplir con los requisitos legales de aplicación a las
subcontratas.
A nivel de ISO 45001 se les solicita a todos los trabajadores que forman parte de las subcontratas
tengan realizada la vigilancia de la salud, con los certificados médicos de todos los trabajadores,
alta de todos los trabajadores según convenio, pago de la seguridad social y todos los requisitos de
legales a nivel de Coordinación de las Actividades Empresariales.
A continuación, se indican algunas de las principales características de estas políticas y
procedimientos existentes [GRI 308-1; 414-1]:
Estado de Información No Financiera | 2023
99
Joca
Joca en sus relaciones con proveedores, subcontratistas y resto de socios comerciales realiza
procesos de diligencia debida para asegurar que todos aquellos que prestan servicios a cualquiera de
las delegaciones de Joca, mantienen un comportamiento ético y normativo adecuado, conforme al
Modelo de Cumplimiento establecido:
Proveedores y subcontratistas: se requiere a todos aquellos contratos o pedidos de importe
igual o superior a 200.000 euros, así como a proveedores o subcontratistas que acumulen
pedidos o contratos por importe mayor de 200.000 euros en un año.
Corredores de Seguros: se requiere a todos.
Socios comerciales para la creación de UTE: se requiere a todos los socios comerciales.
Los procesos de diligencia debida que se establecen son los siguientes:
Firma de cláusulas contractuales en materia de anticorrupción y de cumplimiento de las
disposiciones del Código Ético del Grupo.
Se solicita adhesión al Código Ético del Grupo y en el caso de que el proveedor,
subcontratista o socio comercial ya disponga de un Modelo de Cumplimiento y un Código
Ético, deberá someterse a evaluación por parte del órgano de Cumplimiento,
determinándose si se encuentra alineado con el de Grupo Joca. En este caso, no será
necesaria la adhesión del proveedor, subcontratista o socio comercial al Código Ético del
Grupo.
Investigación, por parte del Órgano de Cumplimiento, sobre antecedentes de conductas
impropias.
Verificación de la titularidad real.
La evaluación de proveedores se realiza en base a lo establecido en la norma interna denominada
MNI 12 Proveedores.
Los procedimientos internos principales en materia de gestión responsable de la cadena de
suministro y relaciones con proveedores son los denominados P-06 Procedimiento de Compras, y
P-07 Procedimiento de Coordinación de Actividades Empresariales.
Ecisa
Todos los proveedores de Ecisa son debidamente homologados conforme a los siguientes criterios:
gestión de calidad, seguridad y salud, cumplimiento legal, cumplimiento financiero, evaluación
comercial, capacidad operativa, cumplimiento ambiental y responsabilidad social corporativa.
Con la formalización del contrato, los proveedores se comprometen a respetar la normativa y
legislación aplicable, así como a adoptar el Código de Conducta de la empresa en el desarrollo de su
actividad y la evaluación de su desempeño por parte de nuestra organización.
El sistema de evaluación de proveedores de Ecisa analiza el desempeño de los proveedores a
posteriori retroalimentando al sistema de gestión. Este sistema está basado fundamentalmente en
la detección de incumplimientos y el establecimiento de medidas correctoras o preventivas, lo que
permite al grupo garantizar el cumplimiento de las cláusulas y acuerdos contractuales, así como
identificar riesgos económicos, ambientales y sociales.
Por otra parte, Ecisa cuenta con una política de contratación de subcontratistas y proveedores
locales y con un sistema donde se integran a los proveedores locales y otros agentes económicos, al
objeto de participar en proyectos que impulsen el entorno y las comunidades locales en las que se
desarrollan las actividades de la compañía.
Uno de los principales objetivos en esta materia que contempla el plan estratégico de Grupo Urbas,
es la incorporación de los criterios ESG en la selección de proveedores y contratistas.
Estado de Información No Financiera | 2023
100
4.2 Gestión de la relación con los clientes
Sistemas de calidad, Atención de quejas y
reclamaciones.
El Grupo, con el fin de satisfacer las expectativas del cliente y cubrir sus necesidades a través de un
servicio de calidad y mejora continua, se marca como objetivo la excelencia en la gestión. Y esta solo
puede conseguirse a través de una conducta ética y leal de cada uno de sus trabajadores en particular
y del conjunto de la organización. Para ello establece unos Principios de Actuación y unas pautas
que abarcan las responsabilidades y obligaciones tanto individuales como colectivas de nuestros
empleados, proveedores, accionistas y clientes, promoviendo una cultura ética en todos los grupos
de interés. Estos principios se encuentran recogidos en el Código Ético de la empresa.
En materia de protección de datos, en el conjunto del Grupo Urbas se debe mantener observancia a
la normativa específica y, en todo caso, proteger la seguridad y confidencialidad de la información
tratada, evitando divulgar información de forma consciente o accidental. Todas las personas que
trabajan en Grupo Urbas se comprometen a tratar con absoluta confidencialidad la información
recibida de nuestros clientes, utilizándose únicamente en las tareas propias de su puesto de trabajo
y nunca para otros fines. Asimismo, se compromete a mostrar máxima diligencia y cuidado en la
custodia y archivo de toda información recibida y confidencial. De esta forma, el Grupo Urbas se
compromete con sus clientes a tratar con absoluta confidencialidad los datos personales que le sean
facilitados, asimismo tiene implantados todas las medidas de seguridad exigidas en la legislación
vigente. [GRI 416-1; 417-1]
Durante los ejercicios 2022 y 2023, Urbas no ha recibido quejas o reclamaciones por ningún
concepto. [GRI 418-1]
Si bien Grupo Urbas no dispone de unas políticas y procedimientos comunes en lo que respecta a
sistemas de calidad ni en cuanto a atención de quejas y reclamaciones de clientes, algunos
subgrupos pertenecientes al Grupo sí han desarrollado sus propios Planes que, a través de las
acciones que comentamos a continuación, han conseguido prevenir y dar respuesta a estas
necesidades. El Grupo se marca como objetivo trabajar en aras de disponer de unas políticas
comunes que permitan dar una respuesta única a estas necesidades, al mismo tiempo que se recaba
la información necesaria para el correcto seguimiento de las medidas aplicadas.
Las sociedades del Grupo que tienen implementadas certificaciones de calidad, y por tanto
consideran dentro de su sistema de gestión la atención a quejas y reclamaciones de sus clientes,
señalamos a continuación los más relevantes:
Joca
Con la finalidad de conseguir una visión estratégica y contribuir a la mejora de los resultados, Joca
realiza un seguimiento y medición de la satisfacción de los clientes. Para ello recoge toda la
información disponible relativa a la percepción del cliente respecto al cumplimiento de sus
requisitos.
Joca realiza anualmente un Cuestionario de Satisfacción tipificado para cada obra que ha pasado a
liquidación durante el ejercicio que es remitido a la Dirección para que, junto con una Carta
personalizada al cliente y al Director de Obra, lo envíe a cada destino. Para los servicios contratados
de conservación y mantenimiento de carreteras y plantas, se envía igualmente carta con frecuencia
bienal.
La Dirección recibe los cuestionarios, para tener conocimiento del grado de satisfacción percibido
en la ejecución de cada obra.
Estado de Información No Financiera | 2023
101
En caso de no obtener un mínimo de encuestas de satisfacción (30%), Joca mide la satisfacción del
cliente en base a los Certificados de Buena Ejecución conseguidos, considerando que, si de todas
las obras finalizadas se ha conseguido dicho certificado con “plena satisfacción del cliente”, se
obtendrá un 100% de satisfacción. Para los casos de obras o servicios finalizados que no dispongan
del certificado, se analizarán las causas para determinar el grado de satisfacción total.
En cuanto a la atención de quejas y reclamaciones, Joca ha desarrollado el Procedimiento de No
Conformidades, en el que define el tratamiento e identificación de no conformidades. En dicho
procedimiento se establecen los criterios para determinarlas, así como las actuaciones que se toman
ante la aparición de estas, la notificación que se realiza y los registros que generan.
Asimismo, dicho procedimiento establece el criterio para el tratamiento de las reclamaciones del
cliente. Una vez son atendidas las reclamaciones, son comunicadas las propuestas de solución al
cliente y si es conforme se cierra la misma. El Director de Calidad informa periódicamente al Comité
de Calidad de las reclamaciones de los clientes y, si procede, se establecen las correspondientes
Acciones Correctivas o Preventivas. El Jefe de Prevención informará al Comité de Seguridad y Salud
de las reclamaciones de los Clientes y, si procede, establecerá las correspondientes Acciones
Correctivas o Preventivas.
Ecisa
El sistema de Gestión Integrado de Ecisa aúna el conjunto de procedimientos que regulan la
actividad de la empresa en cualquier ámbito, por lo que engloba también los procedimientos que
permiten gestionar de forma adecuada la relación con los consumidores. En relación con la
satisfacción de los clientes, los procedimientos más significativos son los que a continuación se
exponen brevemente.
PR-EC-400 Operaciones, cuyo objetivo consiste en establecer todas las actuaciones necesarias
para la adecuada planificación y ejecución de los proyectos gestionando de forma integrada
requisitos de plazo, coste, calidad, prevención de riesgos laborales y medio ambiente.
PR-EC-420 Control del Proyecto, cuyo objetivo consiste en establecer la metodología para
identificar y analizar la viabilidad de los diferentes requisitos establecidos en el proyecto, en
relación con la calidad, la prevención de riesgos laborales, el medio ambiente, la producción,
los plazos, los costes, así como los requisitos contractuales y legislativos, con el fin de evaluar la
capacidad de respuesta de la obra y establecer propuestas de solución a los posibles problemas
que, en su caso, puedan generar dificultades en el cumplimiento del contrato.
P840 Acciones, cuyo objetivo consiste en desarrollar un sistema de acciones preventivas,
correctivas y/o de mejora cuando se considere necesario actuar sobre las causas de problemas
reales y/o potenciales (incumplimientos de legislación, especificaciones, anomalías,
incidentes, reclamaciones, procesos inestables, etc.). Cumple los requisitos de las normas ISO
9001:2008, ISO 14001:2004, UNE 166002:2006 y ISO 45001:2018.
EC-P 410/050 Fin de Obra, cuyo objetivo consiste en establecer todas las actuaciones
necesarias para la adecuada finalización y recepción de la obra.
En relación con la atención de quejas y reclamaciones, los procedimientos más significativos
que se pueden encontrar en el sistema de Gestión Integrado de Ecisa son los que a
continuación se exponen brevemente.
P750 Servicio Post Venta, cuyo objetivo consiste en establecer metodología para la adecuada
gestión de las incidencias detectadas posterior a la recepción por parte de los clientes.
PR-EC-480 No Conformidades y acciones, cuyo objetivo consiste en establecer la metodología
para la detección, análisis y resolución de las faltas de conformidad con los requisitos
establecidos.
Estado de Información No Financiera | 2023
102
Urrutia
Para la gestión de las quejas y reclamaciones para proveer de un correcto servicio postventa, Urrutia
dispone de una plataforma informatizada donde en todo momento se tiene información de las
reclamaciones recibidas, de su estado y de su finalización, permitiendo dar al cliente un servicio
rápido y continuo, al mismo tiempo que se obtiene un seguimiento de las no conformidades
registradas. Asimismo, Urrutia trabaja con mecanismos de teledetección, que permiten recibir en
nuestra central avisos de forma inmediata cuando alguna de las instalaciones monitorizadas por la
empresa presenta alguna anomalía, con objeto de dar respuesta de forma inmediata y prevenir
quejas o reclamaciones futuras.
Satisfacción del cliente
Todo el Grupo Urbas se encuentra cumpliendo una política de satisfacción de las empresas que lo
conforman a través del cumplimiento de sus normas de calidad del servicio. Esta norma realiza el
seguimiento de las percepciones de los clientes y del grado en el que se cumplen sus necesidades y
expectativas.
Los procesos de medición y seguimiento de la satisfacción del cliente se analizan por la dirección,
donde se podrá planificar futuras actuaciones tendentes a eliminar causas de insatisfacción por un
lado y reforzar la satisfacción de los clientes por otro, mediante la mejora.
5.Ética y cumplimiento
5.1 Enfoque de gestión
La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del
terrorismo, incluye como sujetos obligados a las personas físicas o jurídicas que se dediquen al
ejercicio profesional de las actividades promoción inmobiliaria o agencia, comisión o
intermediación en la compraventa de bienes inmuebles. En cumplimiento de lo dispuesto en dicha
Ley 10/2010, en el artículo 3.7 de la Ley 19/1993 y en el artículo 38 del R.D. 304/2014 el Grupo
Urbas fue sometido a un examen externo sobre los procedimientos y órganos de control interno y
comunicación establecidos para prevenir el blanqueo de capitales donde se evaluó la idoneidad de
los órganos y procedimientos de control interno y comunicación de la compañía.
Dicho informe emitido tiene carácter reservado, siendo su destinatario el Órgano de Control Interno
y Comunicación del Grupo y estará a disposición del Servicio Ejecutivo de la Comisión de
Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias durante los seis años siguientes a
su realización.
Tras la consolidación de las nuevas incorporaciones societarias, se prevé realizar una revisión de las
políticas anticorrupción y de prevención de blanqueo de capitales con el fin de que englobe al
conjunto de organizaciones que hoy en día componen el Grupo. No obstante, el Grupo sigue
aplicando por el momento los procedimientos auditados en el mencionado examen y a continuación
exponemos algunas de las principales medidas de control interno implantadas por el Grupo y sus
distintas sociedades, de la valoración de su eficacia operativa y de las propuestas de rectificaciones
o mejoras.
Estado de Información No Financiera | 2023
103
5.2 Buen Gobierno y Transparencia
Tal y como se recoge en el Código de Buen Gobierno de las sociedades cotizadas, estas deben contar
con una política de comunicación y contacto con los accionistas, inversores institucionales y
asesores de voto que debe ser respetuosa con las normas contra el abuso de mercado y de un trato
semejante a los accionistas que se encuentren en la misma posición.
El Grupo ha adoptado una política de comunicación cuyos principios son los siguientes:
Veracidad, homogeneidad e inmediatez de la información, tanto financiera como no
financiera, de manera que llegue a todas las partes interesadas de forma transparente,
accesible y clara.
Igualdad y simetría para todas las partes interesadas y que no se encuentren afectadas por
conflictos de interés con el propio Grupo. En función de los distintos colectivos, se
utilizarán los canales de información adecuados para la distribución de esta.
Confección y difusión de la información de manera oportuna, periódica y clara.
Cumplimiento de la normativa legal y de la interna del Grupo. Asimismo, se siguen las
recomendaciones de buen gobierno de las sociedades cotizadas y se coopera con las
autoridades y organismos reguladores en esta materia.
En relación con los canales de información:
Página web corporativa: La página web www.grupourbas.com contiene la información
puesta a disposición de todos los grupos sociales interesados. Uno de sus apartados más
relevantes, de acceso general, es el dedicado a accionistas e inversores. En este apartado se
presenta la información institucional y económico-financiera más destacable y aquella otra
de interés relacionada con la actividad empresarial y el gobierno corporativo. También se
incluyen los canales de comunicación con la sociedad e información para los clientes.
Junta de Accionistas: La Sociedad dominante convoca, al menos una vez anualmente, su
Junta General, para la que se pone a disposición de los accionistas diversos medios para
facilitar su participación. Asimismo, se difunde información sobre los diferentes puntos del
día sometidos a aprobación. Para ellos se publican este orden del día y los informes
preceptivos en la web corporativa y se habilita el correspondiente foro electrónico.
Servicio de atención de consultas y oficina del Accionista: Dentro de la política de
comunicación con los accionistas y los grupos interesados en el seguimiento de la actividad
social, el Consejo de Administración ha constituido el Servicio de Atención al Accionista,
para servir de canal de comunicación abierto, permanente y transparente, de modo que se
encuentren constantemente informados y puedan formular las propuestas que estimen
oportunas.
Las solicitudes de información, aclaración y preguntas se canalizan, junto con sus
respuestas, a través de la Oficina del Accionista. Para ello existe un número telefónico (915
590 000) y un buzón electrónico que aparecen en el apartado Accionista e Inversores-
Cauces de Comunicación con la Empresa de la página web corporativa. Además, están a
disposición de todos los interesados dos direcciones de correo electrónico:
accionistas@grupourbas.com e info@grupourbas.com y la dirección de correo postal.
Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV): Constituye un canal general de
información para accionistas, inversores y mercados, a través del cual se difunden hechos
relevantes y la información financiera periódica que obligatoriamente se debe de remitir a
la CNMV.
Estado de Información No Financiera | 2023
104
El Secretario del Consejo de Administración determinará la información a difundir por este
medio y llevará a cabo las actuaciones necesarias para que se publique en tiempo y forma
prescritas, al igual que con cualquier tipo de información que, por imperativo legal, deba
difundirse. La comunicación mediante hecho relevante a la CNMV es prioritaria a cualquier
otro tipo de comunicación y por tanto éstas deberán subordinarse a la publicación por este
Organismo y ser coherentes con lo recogido en el citado hecho relevante. Por este canal se
publica el Informe Anual de Gobierno Corporativo con amplia información de la sociedad
en esta materia y asimismo se recoge en la web corporativa.
Conferencias, reuniones y relaciones con los medios de comunicación: El equipo de
relaciones con los accionistas e inversores organiza presentaciones públicas y encuentros
con la prensa para exponer la marcha del Grupo y otros aspectos de interés.
En todas estas reuniones no se hará entrega de información que les pueda proporcionar
una situación de privilegio o ventaja respecto a los accionistas, lo que debe conciliarse con
la utilidad de conversaciones de carácter general sobre la evolución de la compañía y de los
mercados. Además, se difundirán notas de prensa sobre aspectos generales de la marcha
de la compañía, que hayan sido notificados a la CNMV o publicados en la web corporativa.
Transparencia Fiscal
El Grupo está comprometido con el cumplimiento de la legislación fiscal y de sus obligaciones
tributarias, fomenta la relación cooperativa con las Administraciones Tributarias y considera
relevante la contribución al desarrollo económico y social que se deriva de su aportación tributaria
efectuada mediante el pago de impuestos en todos los territorios en los que opera.
El Impuesto sobre Sociedades de cada ejercicio en España se calcula aplicando a la base imponible
fiscal, cuyo cálculo se explica en la Nota 29 de la memoria consolidada, el tipo impositivo vigente, así
como las deducciones y bonificaciones establecidas en la normativa fiscal. No obstante, algunas de
las sociedades del grupo no residentes en España, de conformidad con sus respectivas normativas
fiscales, consideran otros parámetros adicionales en el cálculo del Impuesto sobre Beneficios. En la
citada Nota de la memoria consolidada se proporciona una mayor información sobre los principales
aspectos del Impuesto sobre Sociedades del ejercicio 2023.
El beneficio/(pérdida) obtenido, y los impuestos sobre beneficios pagados/(cobrados) por país en
el ejercicio 2023, así como las subvenciones públicas recibidas expresado en miles de euros, es el
siguiente [GRI 201-1; GRI 201-4]:
Concepto (miles de euros)
Resultado antes de
impuestos
Impuesto sobre beneficios
devengado (*)
Subvenciones públicas
recibidas
2023 2022 2023 2022 2023 2022
España (1.833) (1.496) (1.974) 788 - 10.222
Portugal 408 169 131 77 - -
Argelia 9.103 (135) 861 - - -
Bolivia 7.430 13.993 1.275 135 - -
Colombia (98) (106) - - - -
Panamá 1.148 5.146 137 - - -
(*) Se corresponde con el impuesto sobre beneficios devengado durante los ejercicios 2023 y 2022.
En el ejercicio 2023 el impuesto sobre beneficios pagado ha ascendido a 1.234 miles de euros
(Portugal 95 miles de euros y Bolivia 1.139 miles de euros).
Estado de Información No Financiera | 2023
105
5.3 Medidas adoptadas para prevenir la
corrupción, el soborno y el blanqueo de
capitales
Manual de Procedimientos en Materia de Prevención del
Blanqueo de Capitales y Prevención y Bloqueo de la
Financiación del Terrorismo
Manual de Procedimientos en Materia de Prevención del Blanqueo de Capitales y Prevención y
Bloqueo de la Financiación del Terrorismo
El Grupo dispone de un Manual de Procedimientos en Materia de Prevención del Blanqueo de
Capitales y Prevención y Bloqueo de la Financiación del Terrorismo que recoge medidas de
prevención respecto a los principales riesgos asociados a su actividad en relación con el blanqueo de
capitales como son la política de admisión de clientes, la identificación y conocimiento del cliente,
la comunicación de operaciones al SEPBLAC, la conservación de documentos y la formación de
empleados.
Dicho Manual incorpora lo dispuesto en el Reglamento de la Ley 10/2010. También ha elaborado
el informe de autoevaluación del riesgo de blanqueo de capitales, de acuerdo con lo dispuesto en el
artículo 32 del citado Reglamento. [GRI 2-23; GRI 2-26]
Órgano de Control Interno
La Compañía cuenta con un Órgano de Control Interno y Comunicación que mantiene reuniones
periódicas, y elabora actas de estas, que son conservadas por el Representante ante el SEPBLAC.
Dicho Representante ante el SEPBLAC de la empresa matriz lo es también de las empresas filiales.
El Grupo ha establecido un procedimiento adecuado que determina la persona encargada, así como
la forma y medios utilizados para atender a los requerimientos del Servicio Ejecutivo y otras
autoridades. [GRI 2-23; GRI 2-26]
Identificación y conocimiento de los clientes
Se ha establecido un procedimiento de conservación de la documentación relativa a clientes y
operaciones, que detalla el plazo, lugar y medio de conservación, así como las personas autorizadas
para acceder a dicha documentación. Existe una “ficha de cliente” en la que se recogen datos
identificativos de los clientes y de su actividad, que se debería incorporar al sistema informático.
Conservación de documentación
Se ha podido comprobar que se conservan las copias de los documentos de identificación de los
intervinientes en las operaciones, así como los principales documentos de estas, y el acceso a los
mismos, así como su búsqueda, es ágil. El Grupo también cuenta con los siguientes procedimientos:
[GRI 2-23; GRI 2-26]
Verificación de la actividad de los clientes
Política de Admisión de clientes
Medidas reforzadas de diligencia debida establecidas en áreas de mayor riesgo
Estado de Información No Financiera | 2023
106
Detección de operaciones: Catálogo de operaciones de
riesgo
El Grupo dispone de un catálogo de operaciones de riesgo, susceptibles de estar particularmente
vinculadas con el blanqueo de capitales, que se considera adecuado, ya que incluye ejemplos de
operativas sospechosas. También cuenta con una aplicación informática y procedimientos de
comunicaciones internas de operaciones sospechosas. Las medidas establecidas para el análisis de
operaciones sospechosas se consideran idóneas para prevenir determinados tipos de operativa
sospechosa.
El procedimiento de comunicación de operaciones sospechosas al SEPBLAC determina con
suficiente detalle cuándo procede efectuar las comunicaciones, quién debe realizarlas, la forma y
plazo en que deben hacerse y el órgano al que deben remitirse. Y todo ello conforme a lo previsto en
la normativa vigente. El Grupo también cuenta con los siguientes procedimientos:
Abstención de ejecución de operaciones
Deber de confidencialidad
Formación en materia de prevención de blanqueo de
capitales
Con respecto a la formación del personal en materia de prevención de Blanqueo de Capitales, se han
planificado los cursos tras la actualización del Manual realizado en febrero de 2024. El plan
propuesto consiste en realizar una formación de carácter general a todo el personal de nueva
incorporación, y a aquellas personas que no hayan podido recibir formación anteriormente. Para
las personas que ya estuvieran formadas, y en el caso de que se produzcan novedades regulatorias
o en las líneas de negocio o comercialización de la empresa, se llevará a cabo una formación de
refresco. [GRI 2-23; GRI 2-26]
Código de Conducta
Se trata de un documento que recoge los valores del Grupo, establece las normas de conducta y los
principios de actuación de entre los cuales destacamos los siguientes:
Transparencia financiera.
Transparencia con los grupos de interés.
Integridad y profesionalidad
Conflictos de interés
Transparencia financiera:
La elaboración de la información financiera se realizará de acuerdo con las normas y principios
contables, con exactitud e integridad, estableciendo controles internos y controles con el fin de
evitar posible blanqueo de capitales proveniente de actividades ilícitas. Por ello es necesario la
colaboración con los órganos de control, comités de Compliance, unidades de auditoría interna y
externa y autoridades competentes.
Estado de Información No Financiera | 2023
107
El Grupo está comprometido con el cumplimiento de la legislación fiscal y de sus obligaciones
tributarias, fomenta la relación cooperativa con las Administraciones Tributarias y considera
relevante la contribución al desarrollo económico y social que se deriva de su aportación tributaria
efectuada mediante el pago de impuestos en todos los territorios en los que opera. Mantiene
implementado un Programa de Cumplimiento (Compliance), que observa y vigila el cumplimiento
de la legislación fiscal, y mitiga los riesgos derivados de las sanciones impuestas por los organismos
correspondientes.
Transparencia con los grupos de interés:
En pro de la lucha contra cualquier tipo de fraude, todo el personal del Grupo se compromete a
fomentar la cooperación y mantener relaciones transparentes, prestando especial atención a:
Confidencialidad y tratamiento de la información. Se deberá mantener observancia a la
normativa específica en materia de protección de datos y, en todo caso, proteger la
seguridad y confidencialidad de la información tratada, evitando divulgar información de
forma consciente o accidental.
Medidas contra el soborno y la corrupción. No se permite la obtención de beneficio alguno
a través de prácticas poco éticas, quedando expresamente prohibido, pagos fuera de ley,
sobornos, obsequios, pagos de facilitación o dádivas que impliquen ventajas o aseguren la
consecución de concesiones o contratos. No se podrá ofrecer, entregar o recibir pagos en
metálico o especie a entidades públicas o privadas con la intención de obtener negocios o
ventajas fuera de los cauces legales.
Regalos y atenciones. Quedan prohibidos los pagos de facilitación, regalos u obsequios que
persigan obtener alguna ventaja de negocio. Más allá de los usos y costumbres o actos de
cortesía, como norma general no se deberán ofrecer ni aceptar atenciones u obsequios que
superen los 200 euros al año o que estén prohibidos por la legislación de cada país.
Cualquier duda al respecto deberá ser consultada al órgano de cumplimiento normativo.
Respeto en las relaciones con grupos de interés. Todos los empleados del Grupo deberán
buscar los más altos niveles de calidad, excelencia y respeto a la normativa, en la prestación
de servicios y en sus relaciones con terceros, que se deberán llevar a cabo con el máximo
respeto.[GRI 2-23; GRI 2-26]
Valores y Principios del Grupo
URBAS GRUPO FINANCIERO S.A. pretende que todas las personas, tanto físicas como jurídicas,
que se relacionen con nosotros cumplan con los principios y valores propuestos a continuación:
Buenas condiciones de trabajo, respetando los derechos laborales.
Respeto a los derechos humanos y libertades públicas.
Respeto a la legalidad vigente, cumpliendo y acatando las normas que sean de aplicación.
Contribución a la preservación del entorno natural y el cuidado del medio ambiente.
Colaboración con el desarrollo y bienestar de las comunidades.
Respuesta a las nuevas demandas de servicios relacionados con nuestra actividad, que la
sociedad reclama.
Desarrollo de nuevas tecnologías que contribuyan a mejorar aspectos sociales y
medioambientales.
Respeto al principio de igualdad
Estado de Información No Financiera | 2023
108
Formación y desarrollo de nuestros trabajadores.
Políticas de conciliación de la vida laboral y familiar.
Satisfacción de nuestros clientes promoviendo el cumplimiento de compromisos, la libre
competencia y la transparencia.
Correcta gestión de los recursos, de manera sostenible.
Aplicación de medidas preventivas que garanticen la seguridad y la salud de nuestros
trabajadores.
Canal ético de Consultas y Denuncias
Todos los empleados tienen el deber y el derecho de informar, por escrito a su superior jerárquico, o
a través del Canal Ético, sobre cualquier conducta que consideren contravenga los principios de este
Código o que pudiera suponer una infracción a la normativa externa o interna que afecte a la
Compañía. El Grupo garantizará la confidencialidad y ausencia de represalias a los comunicadores
que interponga alguna comunicación a través del canal de denuncias, al mismo tiempo que no
admitirá denuncias falsas o de mala fe. El Canal de Denuncias estará implantado a través de una
herramienta de gestión de un tercero independiente, que aporte mayores cotas de independencia,
imparcialidad y seguridad al denunciante.
Se adoptarán las medidas técnicas y organizativas adecuadas para garantizar la seguridad de los
datos de carácter personal recibidos a través del Canal Ético y su funcionamiento respetará la
normativa aplicable en materia de protección de datos. El denunciado podrá ser informado de la
existencia de una denuncia en el momento que proceda y que no ponga en riesgo la investigación de
esta.
El Grupo designará al Órgano responsable de gestionar las denuncias y si procede, seleccionar a los
miembros que gestionan la investigación de las denuncias, así como la contratación de terceros que
puedan auxiliar en labores investigativas, tales como consultores, juristas o detectives privados
legalmente habilitados. Durante 2022 y 2023, que no se han recibido denuncias.
Definición y Prohibición Expresa de las Prácticas Indebidas
Tal y como indica el código ético de la compañía. Los profesionales del Grupo cumplirán
estrictamente la legalidad vigente en el lugar en el que desarrollen su actividad. Así mismo
respetarán íntegramente las obligaciones y los compromisos asumidos por el Grupo en sus
relaciones contractuales con terceros, así como los usos y buenas prácticas de los países donde
ejerzan su actividad.
Ningún empleado colaborará conscientemente con ninguna persona, física o jurídica, en la
violación de ninguna ley, actuando siempre bajo el respeto al principio de legalidad.
[GRI 2-23; GRI 2-26]
Estado de Información No Financiera | 2023
109
5.4 Respeto a los derechos humanos
Aplicación de los procedimientos de debida diligencia
Garantizar el derecho a un trabajo digno es parte esencial de la esfera de los derechos humanos, tal
y como así lo vienen reconociendo organizaciones internacionales como la ONU y la OIT. En este
sentido, las políticas que rigen la actuación de Grupo Urbas en esta materia (igualdad, diversidad y
protocolos de acoso, así como el Código Ético), pivotan sobre la observancia de la
normativa/legislación laboral vigente en cada momento. Para ello se han implementado normas o
políticas para asegurar el cumplimiento de dicha normativa.[GRI 2-23; GRI 2-26].
Más concretamente, a través de estos procedimientos, Grupo Urbas garantiza, entre otros:
El respeto de la normativa en materia de contratación y condiciones de trabajo, lo que
excluye que en cualquiera de las empresas del Grupo se produzcan situaciones de trabajo
abusivo, forzoso o considerado ilegal: concretamente, el trabajo infantil.
La observancia de las previsiones en materia de no discriminación e igualdad, contando
con planes y programas para garantizar la no discriminación en materia de género (Planes
de Igualdad), así como para evitar la vulneración de los derechos de los colectivos con
riesgo de exclusión social;
El cumplimiento con los derechos de sindicación y de reunión de sus trabajadores, a través
del máximo respeto de lo previsto en la Ley Orgánica 11/1985, de 2 de agosto, de Libertad
Sindical en España; así como de los derechos y garantías previstos en la normativa laboral
para los miembros integrantes de la Representación Legal de los Trabajadores de todos los
centros de Grupo Urbas.
El apoyo de la seguridad y salud de sus trabajadores, implantando planes en materia
preventiva y cumpliendo con la normativa en materia de prevención de riesgos y de salud y
seguridad en el trabajo.
5.5 Compromisos de la empresa con el
desarrollo sostenible
Acciones Sociales (RSC)
La Responsabilidad Social Empresarial es el conjunto de actuaciones que permiten a una empresa
maximizar su contribución a la sociedad en todos sus ámbitos de actuación, manteniendo el
contacto constante con sus grupos de interés. Estas actuaciones implican a todos los departamentos
de la Compañía en la consecución de este fin. Como empresa de interés público, el Grupo Urbas
tiene un papel social muy importante.
Debido a la relevancia que las actuaciones de sostenibilidad tienen para el Consejo de
Administración en particular y para la Sociedad en general, éste determinó la necesidad de cambiar
la denominación de Comisión de Auditoria por la de Comisión de Auditoría y Sostenibilidad, para
lo que se ha modificado en 2023 su propio Reglamento, así como el del Consejo de Administración
y los Estatutos de Urbas Grupo Financiero, de modo que este aspecto de sostenibilidad de las
actuaciones, políticas y estrategias empresariales quede recogido en los documentos de gobierno
de la Sociedad y sirvan como continuo incentivo y guía en la implementación, desarrollo y control
de las actividades diarias desarrolladas en la misma, así como en las estrategias y políticas
corporativas.
Estado de Información No Financiera | 2023
110
La Comisión de Auditoría y Sostenibilidad ha realizado un seguimiento detallado de las actividades
ESG del Grupo y ha aportado ideas y sugerencias a las áreas implicadas en las mismas. En este
orden de cosas se ha examinado la taxonomía de las actividades y los trabajos para determinar la
huella de carbono, impulsando la contratación de un consultor externo que permita la elaboración
de aquellas partes del EINF que así lo requieran. Por otra parte, ha realizado las gestiones para la
verificación externa de este informe.
La Comisión de Auditoría y Sostenibilidad también ha impulsado la política de igualdad de géneros
unificando criterios y avanzando en su implementación, así como se ha realizado un seguimiento
detallado del desarrollo e implementación del nuevo esquema de política de cumplimiento que debe
completarse en el ejercicio 2024.
El Grupo trabaja por tanto para crecer como compañía, pero trata de hacerlo promoviendo un
comportamiento ético, sostenible y respetuoso con la sociedad y el medioambiente al mismo
tiempo. Dada la reciente integración de varias de las sociedades que componen el Grupo
consolidado Urbas, la integración de las políticas de Responsabilidad Social Corporativa (en
adelante RSC) está todavía en desarrollo por lo que, por el momento, coexisten diferentes políticas
dentro del Grupo.
A través de las políticas de RSC, los componentes del Grupo establecen los principios que asumirán
en las relaciones con sus grupos de interés: empleados, clientes, accionistas y propiedad,
proveedores, organizaciones no gubernamentales, comunidades locales y la sociedad en su
conjunto, favoreciendo la integración de buenas prácticas de responsabilidad social en sus
actuaciones. El Grupo Urbas acoge como principio fundamental en todas sus relaciones con
terceros el Principio de Ética y Transparencia, para la adopción del comportamiento ético, honesto
e íntegro, facilitando información transparente, veraz y rigurosa a sus grupos de interés.
El Grupo lleva a cabo su actividad considerando en todo momento el impacto que su actuación
genera sobre sus clientes, empleados, accionistas, el medioambiente y la sociedad en general. En
efecto, el Grupo Urbas da gran importancia a la RSC, contribuyendo cada uno de sus componentes de
forma activa, autónoma y voluntaria a la mejora de la sociedad, la economía y el medio ambiente.
Si bien las empresas que conforman el Grupo Urbas comparten puntos de vista, en la práctica, cada
organización contribuye con distintas entidades siguiendo sus propios criterios y atendiendo a las
acciones que ya venían realizando antes de su incorporación al Grupo.
Valores comunes a las organizaciones que componen el Grupo Urbas:
Creación de valor mediante la innovación, la calidad, la profesionalidad y la ética.
Búsqueda de beneficios para la sociedad y el medioambiente impulsando el desarrollo
social y sostenible.
Mayor cooperación entre directivos y trabajadores buscando la excelencia en las
relaciones laborales.
Modelo de gestión basado en la integración, el respeto a las personas y el desarrollo del
talento.
Cumplimiento del marco regulatorio interno y de la legislación vigente.
Orientación de la RSC a la satisfacción de las expectativas y necesidades de los grupos de
interés.
Adopción de compromisos éticos objetivos y cumplir con las metas establecidas.
Aplicación de la RSC con carácter global, afectando a todas las líneas de negocio y a
todas las áreas geográficas en donde desarrolla su actividad.
[GRI 413-1; 413-2]:
Estado de Información No Financiera | 2023
111
Aportación a fundaciones y entidades sin ánimo de lucro
La sociedad Ecisa, ha colaborado realizando una contribución económica a la Fundación Noray
Proyecto Hombre Alicante por un total de 100€ durante el transcurso del año 2023. La Fundación
Noray, por su parte, se trata de una organización sin ánimo de lucro que tiene como finalidad
intervenir en el ámbito de las drogodependencias y otros trastornos adictivos. La misión que
persigue es generar en las personas con problemas de adicción una mayor autonomía, a fin de que
estas personas puedan reintegrarse en plenitud como miembros activos de la sociedad.
Estado de Información No Financiera | 2023
112
Anexo I. Contenidos requeridos por la Ley 11/2018, de 28 de diciembre,
en materia de Información no financiera y diversidad
A continuación, se expone un cuadro de referencia para cada uno de los puntos tratados en el
informe y relacionados con cada uno de los requisitos de GRI de aplicación, actualizados en su
versión de 2023.
Contenido Ley 11/2018 Apartado Doc. GRI de aplicación
1. Modelo de negocio
Descripción del modelo de negocio 1.4. 2-1
Presencia geográfica 1.4. 2-1
Organización 1.4. 2-2
Estructura 1.4. 2-1; 2-9
Objetivos y estrategias 1.4.; 1.6. 2-1; 2-9
Principales factores y tendencias que afectan a la evolución futura 1.4.; 1.6. 2-2
Análisis de doble materialidad 1.5. 3
Taxonomía 1.7.
Requerimientos del Reglamento de
Taxonomía (UE) 2020/852
2. Cuestiones medioambientales
Gestión ambiental 2.1. 2-6; 2-1
Contaminación 2.2. 3-3; 305-3; 305-6; 306-5
Economía circular y prevención y gestión de residuos 2.3. 301-1; 301-2; 301-3; 306-2.
Medidas de prevención, reciclaje, reutilización, otras formas de
recuperación y eliminación de desechos
2.3. 306-2
Acciones para combatir el desperdicio de alimentos
No aplica por la naturaleza de las
actividades del Grupo
Uso sostenible de los recursos
2.4.
Consumo de agua y el suministro de agua 2.4. 303-1; 303-2; 303-3; 303-5
Consumo de materias primas y las medidas adoptadas para mejorar
la
eficiencia de su us
o
2.4. 301-1; 301-2; 301-3
Consumo directo e indirecto de energía 2.4. 302-1
Medidas para mejorar la eficiencia energética 2.4. 305-5
Uso de energías renovables 2.4. 302-1
Cambio climático 2.1.
Emisiones de gases de efecto invernadero 2.1. 305-1; 305-2; 305-3
Medidas adoptadas para adaptarse a las consecuencias del cambio
climático
2.1. 201-2
Metas establecidas voluntariamente a medio y largo plazo para
reducir
las emisiones y medios implementados
2.1. 3-3
Biodiversidad 2.5.
Medidas para preservar o restaurar la biodiversidad 2.5. 304-3
Impactos causados por las actividades u operaciones en áreas
protegidas
2.5. 304-2
3. Cuestiones sociales y relativas al personal
Empleo 3.1.
Número total y distribución de empleados por sexo, edad, país y
clasificación profesional
3.1. 2-7; 405-1
Estado de Información No Financiera | 2023
113
Número total y distribución de modalidades de contrato de trabajo,
promedio anual de contratos indefinidos, de contratos temporales y
de
contratos a tiempo parcial por sexo, edad y clasificación profesional
3.1.
2-7; 405-1
Número de despidos por sexo, edad y clasificación profesional 3.1. 401-1
Remuneraciones medias por sexo, edad y clasificación profesional o
igual
v
alor
3.1. 405-1; 405-2
Brecha salarial 3.1. 2-21
Remuneración media de los consejeros y directivos 3.1. 2-19
Pago a los sistemas de previsión social y ahorro 3.1. 201-3
Implantación de políticas de desconexión laboral 3.1. 401-2
Porcentaje de empleados con discapacidad 3.6. 405-1
Organización del trabajo 3.2.
Organización del tiempo de trabajo 3.2. 2-29; 401-3
Número de horas de absentismo 3.2. 403-2; 403-9
Medidas de conciliación 3.2. 401-2
Seguridad y Salud 3.3.
Condiciones de salud y seguridad en el trabajo 3.3. 403-2; 403-3; 403-4
Accidentes de trabajo 3.3. 403-2
Relaciones sociales 3.4.
Organización del diálogo social 3.4. 2-29; 403-1; 403-4
Empleados cubiertos por convenio colectivo por país 3.4. 2-30
Balance de los convenios colectivos, particularmente en el campo de
la
salud y la seguridad en el trabajo
3.4. 403-4
Formación 3.5.
Horas de formación por categorías profesionales 3.5. 404-2
Cantidad total de horas de formación por categorías profesionales 3.5. 404-1
Accesibilidad universal personas con discapacidad 3.6. 405-1
Igualdad 3.7. 405-1; 405-2
4. Compromiso con la sociedad
Gestión responsable de la cadena de suministro 4.1. 308-1; 414-1
Gestión de la relación con los consumidores 4.2.
Medidas para la salud y la seguridad de los consumidores 4.2. 416-1; 417-1; 418-1
Sistemas de reclamación, quejas recibidas y resolución de las mismas 4.2.
Marco Legislativo Nacional: Ley 11/2005
del
Estatuto del Consumidor.
5. Ética y Cumplimiento
Medidas para prevenir la corrupción y el soborno 5.3. 2-23,2-26
Medidas para luchar contra el blanqueo de capitales 5.3. 2-23,2-26
Medidas de prevención y gestión de posibles abusos cometidos 5.3. 2-23,2-26
Denuncias por casos de vulneración de los derechos humanos 5.3. 2-26
Promoción y cumplimiento de las disposiciones de la OIT 5.3. 2-23; 407-1; 408-1; 409-1
Información sobre el respeto a los derechos humanos 5.4.
Aplicación de procedimientos de debida diligencia 5.4. 2-23,2-26; 3
Compromisos de la empresa con el desarrollo sostenible 5.5. 413-1; 413-2
Aportaciones a fundaciones y entidades sin ánimo de lucro 5.5. 413-1
Información fiscal y transparencia 5.2.
Los beneficios obtenidos país por país
5.2.
201-1
Los impuestos sobre beneficios pagados y las subvenciones públicas
recibidas
5.2. 201-4
Estado de Información No Financiera | 2023
114
El contacto para cuestiones relacionadas con el informe es Joaquín Fernández del Río, Director General de
Cumplimiento del Grupo Urbas [GRI 2-3d].
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR
Fecha fin del ejercicio de referencia:
31/12/2023
CIF:
A-08049793
Denominación Social:
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A.
Domicilio social:
CALLE GOBELAS, Nº 15 MADRID
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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A. ESTRUCTURA DE LA PROPIEDAD
A.1. Complete el siguiente cuadro sobre el capital social y los derechos de voto atribuidos, incluidos, en su caso, los
correspondientes a las acciones con voto por lealtad, a la fecha de cierre del ejercicio:
Indique si los estatutos de la sociedad contienen la previsión de voto doble por lealtad:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Fecha de última
modificación
Capital social (€)
Número de
acciones
Número de
derechos de voto
11/10/2023 460.200.676,50 46.020.067.650 920.401.353
Indique si existen distintas clases de acciones con diferentes derechos asociados:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
A.2. Detalle los titulares directos e indirectos de participaciones significativas a la fecha de cierre del ejercicio,
incluidos los consejeros que tengan una participación significativa:
% derechos de voto
atribuidos a las acciones
% derechos de voto a través
de instrumentos financieros
Nombre o
denominación
social del accionista
Directo Indirecto Directo Indirecto
% total de
derechos de voto
DON JUAN
ANTONIO IBAÑEZ
FERNANDEZ
0,00 20,10 0,00 0,00 20,10
DON JUAN
ANTONIO ACEDO
FERNANDEZ
0,00 24,79 0,00 0,00 24,79
ALZA REAL ESTATE
S.A
13,83 13,83 0,00 0,00 13,83
DON JOSÉ
ANTONIO
BARTOLOMÉ
NICOLÁS
0,00 4,05 0,00 0,00 4,05
DON SHEIK
MOHAMED BIN
KHALIFA
0,00 4,69 0,00 0,00 4,69
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
3 / 61
Detalle de la participación indirecta:
Nombre o
denominación social
del titular indirecto
Nombre o
denominación social
del titular directo
% derechos de
voto atribuidos
a las acciones
% derechos de voto a
través de instrumentos
financieros
% total de
derechos de voto
Sin datos
Indique los movimientos en la estructura accionarial más significativos acaecidos durante el ejercicio:
Movimientos más significativos
La variación respecto al detalle de Juan Antonio Ibáñez Fernández, se debe a que el Pacto parasocial que estaba vigente a 31 de diciembre de 2021
con Rialpa´s World S.L. ha sido extinguido con fecha 19 de abril de 2022
A.3. Detalle, cualquiera que sea el porcentaje, la participación al cierre del ejercicio de los miembros del consejo
de administración que sean titulares de derechos de voto atribuidos a acciones de la sociedad o a través de
instrumentos financieros, excluidos los consejeros que se hayan identificado en el apartado A.2, anterior:
% derechos de voto
atribuidos a las
acciones (incluidos
votos por lealtad)
% derechos de
voto a través de
instrumentos
financieros
Del % total de
derechos de voto
atribuidos a las
acciones, indique,
en su caso, el % de
los votos adicionales
atribuidos que
corresponden a
las acciones con
voto por lealtad
Nombre o
denominación
social del consejero
Directo Indirecto Directo Indirecto
% total de
derechos de voto
Directo Indirecto
DON LUIS RAMOS
ATIENZA
0,01 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00
DON IGNACIO CHECA
ZABALA
0,02 0,00 0,00 0,00 0,02 0,00 0,00
DON JESÚS GARCÍA
DE PONGA
0,01 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00
% total de derechos de voto titularidad de miembros del consejo de administración 0,04
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Detalle de la participación indirecta:
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación
social del
titular directo
% derechos de voto
atribuidos a las
acciones (incluidos
votos por lealtad)
% derechos de
voto a través de
instrumentos
financieros
% total de
derechos de voto
Del % total de
derechos de
voto atribuidos
a las acciones,
indique, en su
caso, el % de los
votos adicionales
atribuidos que
corresponden a
las acciones con
voto por lealtad
Sin datos
Detalle el porcentaje total de derechos de voto representados en el consejo:
% total de derechos de voto representados en el consejo de administración 0,04
A.4. Indique, en su caso, las relaciones de índole familiar, comercial, contractual o societaria que existan entre los
titulares de participaciones significativas, en la medida en que sean conocidas por la sociedad, salvo que sean
escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario, excepto las que se informen en el
apartado A.6:
Nombre o denominación social relacionados Tipo de relación Breve descripción
Sin datos
A.5. Indique, en su caso, las relaciones de índole comercial, contractual o societaria que existan entre los titulares de
participaciones significativas, y la sociedad y/o su grupo, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del
giro o tráfico comercial ordinario:
Nombre o denominación social relacionados Tipo de relación Breve descripción
Sin datos
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A.6. Describa las relaciones, salvo que sean escasamente relevantes para las dos partes, que existan entre los
accionistas significativos o representados en el consejo y los consejeros, o sus representantes, en el caso de
administradores persona jurídica.
Explique, en su caso, cómo están representados los accionistas significativos. En concreto, se indicarán
aquellos consejeros que hubieran sido nombrados en representación de accionistas significativos, aquellos
cuyo nombramiento hubiera sido promovido por accionistas significativos, o que estuvieran vinculados a
accionistas significativos y/o entidades de su grupo, con especificación de la naturaleza de tales relaciones
de vinculación. En particular, se mencionará, en su caso, la existencia, identidad y cargo de miembros del
consejo, o representantes de consejeros, de la sociedad cotizada, que sean, a su vez, miembros del órgano de
administración, o sus representantes, en sociedades que ostenten participaciones significativas de la sociedad
cotizada o en entidades del grupo de dichos accionistas significativos:
Nombre o denominación
social del consejero o
representante, vinculado
Nombre o denominación
social del accionista
significativo vinculado
Denominación social de
la sociedad del grupo del
accionista significativo
Descripción relación/cargo
DON JOAO JOSE DE
GOUVEIA
DON SHEIK MOHAMED
BIN KHALIFA
AL ALFIA HOLDING, LLC
El consejero D. Joao José
de Gouveia representa
los intereses de Al Alfia
Holding LLC, sociedad
controlada por HH Sheik
Mohamed Bin Khalifa
A.7. Indique si han sido comunicados a la sociedad pactos parasociales que la afecten según lo establecido en
los artículos 530 y 531 de la Ley de Sociedades de Capital. En su caso, descríbalos brevemente y relacione los
accionistas vinculados por el pacto:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Intervinientes del
pacto parasocial
% de capital
social afectado
Breve descripción del pacto
Fecha de vencimiento
del pacto, si la tiene
QUAMTIUM NETHERLANDS
BV, AL ALFIA HOLDING, LLC
24,79
La Compañía fue informada de la
suscripción de un Pacto de Sindicación
entre QUAMTIUM VENTURE, S.L.U. y
AL ALFIA HOLDING, LLC. QUAMTIUM
VENTURE, S.L.U. es titular indirecto de un
20,77 % del capital de la Compañía y la
mercantil AL ALFIA HOLDING, LLC tiene el
control de un 4,85 % de su capital social
tras la adquisición del grupo constructor
ECISA y la inscripción en el Registro
Mercantil de la última ampliación de
capital social de la Compañía. El Pacto
de Sindicación ha sido suscrito por los
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Intervinientes del
pacto parasocial
% de capital
social afectado
Breve descripción del pacto
Fecha de vencimiento
del pacto, si la tiene
intervinientes con la finalidad de dar
continuidad y seguridad a la gestión
de la Compañía en beneficio de todos
sus accionistas y para facilitar la toma
de decisiones en la Junta General de
la Compañía. El Pacto de Sindicación
se ha formalizado por un periodo de
dos (2) años, momento a partir del cual
cualquiera de los socios intervinientes
podría comunicar al otro la resolución del
Pacto de Sindicación.
La Compañía fue informada de la suscripción de un Pacto de Sindicación entre QUAMTIUM VENTURE, S.L.U. y AL ALFIA HOLDING, LLC. QUAMTIUM
VENTURE, S.L.U. es titular indirecto de un 20,77 % del capital de la Compañía y la mercantil AL ALFIA HOLDING, LLC tiene el control de un 4,85
% de su capital social tras la adquisición del grupo constructor ECISA y la inscripción en el Registro Mercantil de la última ampliación de capital
social de la Compañía. El Pacto de Sindicación ha sido suscrito por los intervinientes con la finalidad de dar continuidad y seguridad a la gestión
de la Compañía en beneficio de todos sus accionistas y para facilitar la toma de decisiones en la Junta General de la Compañía. El Pacto de
Sindicación se ha formalizado por un periodo de dos (2) años, momento a partir del cual cualquiera de los socios intervinientes podría comunicar
al otro la resolución del Pacto de Sindicación.
Indique si la sociedad conoce la existencia de acciones concertadas entre sus accionistas. En su caso,
descríbalas brevemente:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En el caso de que durante el ejercicio se haya producido alguna modificación o ruptura de dichos pactos o
acuerdos o acciones concertadas, indíquelo expresamente:
No ha habido modificaciones durante el ejercicio.
A.8. Indique si existe alguna persona física o jurídica que ejerza o pueda ejercer el control sobre la sociedad de
acuerdo con el artículo 5 de la Ley del Mercado de Valores. En su caso, identifíquela:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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A.9. Complete los siguientes cuadros sobre la autocartera de la sociedad:
A fecha de cierre del ejercicio:
Número de
acciones directas
Número de acciones
indirectas(*)
% total sobre
capital social
1.600.000.000 3,48
(*) A través de:
Nombre o denominación social del titular directo de la participación
Número de
acciones directas
Sin datos
Explique las variaciones significativas habidas durante el ejercicio:
Explique las variaciones significativas
No ha habido variaciones significativas
A.10. Detalle las condiciones y plazo del mandato vigente de la junta de accionistas al consejo de administración
para emitir, recomprar o transmitir acciones propias:
La Junta General celebrada el 6 de agosto de 2021 acordó autorizar al Consejo de Administración, delegando en él para, en un plazo máximo de 5
años contados a partir de dicha fecha, proceder a la adquisición derivativa, bien directamente, bien a través de una o más de sus sociedades filiales
o participadas, mediante compra, permuta, dación y adjudicación en pago y donación y sucesión mortis causa, cuando tengan cargas, en cuanto
a lo que exceda del valor de la carga, de acciones propias hasta un número cuyo valor nominal en conjunto no exceda del cinco por ciento del
capital social y siempre que la adquisición, comprendidas las acciones que la sociedad o persona que actuase en nombre propio pero por cuenta
de la sociedad hubiese adquirido con anterioridad y tuviese en cartera, no produzca el efecto de que el patrimonio neto resulte inferior al importe
del capital social más las reservas legal o estatutariamente indisponibles.
A estos efectos, se considerará patrimonio neto el importe que se califique como tal conforme a los criterios para confeccionar las cuentas anuales,
minorado en el importe de los beneficios imputados directamente al mismo, e incrementado en el importe del capital social suscrito no exigido,
así como en el importe del nominal y de las primas de emisión del capital social suscrito que esté registrado contablemente como pasivo.
Además, la adquisición se realizará a un precio no inferior al diez por ciento de su nominal ni superior al valor de cotización de las acciones en el
momento de la adquisición.
La presente autorización queda supeditada al cumplimiento de todos los demás requisitos legales aplicables debiendo ejecutarse exclusivamente
al amparo de un programa de recompra o estabilización contemplado en el Reglamento sobre abuso de mercado o de un contrato de liquidez de
los previstos en la Circular 1/2017 de la CNMV.
A.11. Capital flotante estimado:
%
Capital flotante estimado 29,00
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A.12. Indique si existe cualquier restricción (estatutaria, legislativa o de cualquier índole) a la transmisibilidad de
valores y/o cualquier restricción al derecho de voto. En particular, se comunicará la existencia de cualquier
tipo de restricciones que puedan dificultar la toma de control de la sociedad mediante la adquisición de sus
acciones en el mercado, así como aquellos regímenes de autorización o comunicación previa que, sobre las
adquisiciones o transmisiones de instrumentos financieros de la compañía, le sean aplicables por normativa
sectorial.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
A.13. Indique si la junta general ha acordado adoptar medidas de neutralización frente a una oferta pública de
adquisición en virtud de lo dispuesto en la Ley 6/2007.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En su caso, explique las medidas aprobadas y los términos en que se producirá la ineficiencia de las
restricciones:
A.14. Indique si la sociedad ha emitido valores que no se negocian en un mercado regulado de la Unión Europea.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En su caso, indique las distintas clases de acciones y, para cada clase de acciones, los derechos y obligaciones
que confiera:
B. JUNTA GENERAL
B.1. Indique y, en su caso detalle, si existen diferencias con el régimen de mínimos previsto en la Ley de Sociedades
de Capital (LSC) respecto al quórum de constitución de la junta general:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.2. Indique y, en su caso, detalle si existen diferencias con el régimen previsto en la Ley de Sociedades de Capital
(LSC) para la adopción de acuerdos sociales:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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B.3. Indique las normas aplicables a la modificación de los estatutos de la sociedad. En particular, se comunicarán
las mayorías previstas para la modificación de los estatutos, así como, en su caso, las normas previstas para la
tutela de los derechos de los socios en la modificación de los estatutos.
La Junta General de accionistas quedará válidamente constituida en primera convocatoria cuando los accionistas, presentes o representados,
posean al menos el 25 por ciento del capital suscrito con derecho a voto.
En segunda convocatoria, será válida la constitución de la Junta cualquiera que sea el capital concurrente a la misma.
Para que la Junta General ordinaria o extraordinaria pueda acordar válidamente la emisión de obligaciones, el aumento o la reducción del capital,
la transformación, fusión o escisión de la Sociedad y, en general, cualquier modificación de los Estatutos Sociales, será necesaria, en primera
convocatoria, la concurrencia de accionistas presentes o representados que posean, al menos, el 50 por 100 del capital suscrito con derecho a voto.
En segunda convocatoria será suficiente la concurrencia del 25 por 100 de dicho capital. Cuando a dicha convocatoria concurran accionistas que
representen menos del 50 por 100 del capital suscrito con derecho a voto, los acuerdos a que se refiere el apartado anterior, sólo podrán adoptarse
válidamente con el voto favorable de los dos tercios del capital presente o representado en la Junta.
B.4. Indique los datos de asistencia en las juntas generales celebradas en el ejercicio al que se refiere el presente
informe y los de los dos ejercicios anteriores:
Datos de asistencia
% voto a distancia
Fecha junta general
% de
presencia física
% en
representación
Voto electrónico Otros
Total
06/08/2021 72,09 0,39 0,01 0,00 72,49
De los que Capital flotante 13,00 0,39 0,01 0,00 13,40
08/07/2022 67,37 5,34 0,01 0,00 72,72
De los que Capital flotante 15,00 0,50 0,01 0,00 15,51
04/08/2023 61,22 0,01 0,00 0,01 61,24
De los que Capital flotante 10,00 0,01 0,00 0,00 10,01
29/12/2023 56,49 0,01 0,00 0,01 56,51
De los que Capital flotante 6,00 0,01 0,00 0,01 6,02
B.5. Indique si en las juntas generales celebradas en el ejercicio ha habido algún punto del orden del día que, por
cualquier motivo, no haya sido aprobado por los accionistas:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.6. Indique si existe alguna restricción estatutaria que establezca un número mínimo de acciones necesarias para
asistir a la junta general, o para votar a distancia:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Número de acciones necesarias para asistir a la junta general 50
Número de acciones necesarias para votar a distancia 50
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B.7. Indique si se ha establecido que determinadas decisiones, distintas a las establecidas por Ley, que entrañan
una adquisición, enajenación, la aportación a otra sociedad de activos esenciales u otras operaciones
corporativas similares, deben ser sometidas a la aprobación de la junta general de accionistas:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.8. Indique la dirección y modo de acceso a la página web de la sociedad a la información sobre gobierno
corporativo y otra información sobre las juntas generales que deba ponerse a disposición de los accionistas a
través de la página web de la Sociedad:
La dirección de la página web de la Sociedad es: www.grupourbas.com
Se puede acceder al Informe sobre Gobierno Corporativo y al resto de información sobre Juntas Generales a través de la pestaña denominada
Información para Accionistas e Inversores
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C. ESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD
C.1. Consejo de administración
C.1.1 Número máximo y mínimo de consejeros previstos en los estatutos sociales y el número fijado por la
junta general:
Número máximo de consejeros 10
Número mínimo de consejeros 5
Número de consejeros fijado por la junta 9
C.1.2 Complete el siguiente cuadro con los miembros del consejo:
Nombre o
denominación
social del
consejero
Representante
Categoría
del consejero
Cargo en
el consejo
Fecha primer
nombramiento
Fecha último
nombramiento
Procedimiento
de elección
DON JAIME
DE POLANCO
SOUTULLO
Ejecutivo VICEPRESIDENTE 06/08/2021 06/08/2021
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JESÚS
GARCÍA DE
PONGA
Independiente CONSEJERO 06/08/2021 06/08/2021
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON PABLO
COBO MORAL
Ejecutivo CONSEJERO 29/06/2018 08/07/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON LUIS
RAMOS
ATIENZA
Independiente CONSEJERO 14/02/2011 06/08/2021 COOPTACION
DON ADOLFO
JOSÉ
GUERRERO
HIDALGO
Ejecutivo CONSEJERO 29/06/2018 08/07/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JUAN
ANTONIO
ACEDO
FERNANDEZ
Ejecutivo
PRESIDENTE-
CONSEJERO
DELEGADO
08/07/2022 08/07/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JOAO
JOSE DE
GOUVEIA
Dominical CONSEJERO 06/08/2021 06/08/2021
ACUERDO
JUNTA
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Nombre o
denominación
social del
consejero
Representante
Categoría
del consejero
Cargo en
el consejo
Fecha primer
nombramiento
Fecha último
nombramiento
Procedimiento
de elección
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON IGNACIO
CHECA
ZABALA
Independiente CONSEJERO 04/08/2023 04/08/2023
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
Número total de consejeros 8
Indique los ceses que, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, se hayan producido en el consejo
de administración durante el periodo sujeto a información:
Nombre o
denominación
social del
consejero
Categoría del
consejero en el
momento del cese
Fecha del último
nombramiento
Fecha de baja
Comisiones
especializadas
de las que
era miembro
Indique si el cese
se ha producido
antes del fin
del mandato
Sin datos
C.1.3 Complete los siguientes cuadros sobre los miembros del consejo y su distinta categoría:
CONSEJEROS EJECUTIVOS
Nombre o
denominación
social del consejero
Cargo en el
organigrama
de la sociedad
Perfil
DON PABLO COBO
MORAL
Vocal
D. PABLO COBO DEL MORAL es Economista, Consultor y Asesor Fiscal.
Entre su trayectoria profesional destaca la intervención en procesos de
refinanciación y reestructuración de deuda de numerosas empresas,
con resultados satisfactorios, y la negociación con diversos agentes,
tantos financieros como no financieros, destacando su conocimiento
de los fondos internacionales, lo que le ha permitido la obtención de
numerosos acuerdos con dichos agentes.
DON ADOLFO
JOSÉ GUERRERO
HIDALGO
Vocal
D. ADOLFO JOSÉ GUERRERO HIDALGO cuenta con una amplia
formación académica, siendo Ingeniero Colegiado en el Colegio de
Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos de Madrid. Miembro de la
Asociación de la Ingeniería Civil de España, y contando con un Master
en Infraestructuras de Transporte. Ingeniero de Caminos, Canales
y Puertos (Universidad Politécnica de Madrid) y Master en Gestión
de Infraestructuras y Servicos Públicos (Universidad Politécnica de
Madrid). De su experiencia laboral es destacable el desarrollo de
propuestas, financiamiento y estructura de acuerdos en proyectos
de Cooperación Publico Privada y Financiación Privada en grandes
proyectos internacionales de infraestructuras, y el desarrollo y gestión
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CONSEJEROS EJECUTIVOS
Nombre o
denominación
social del consejero
Cargo en el
organigrama
de la sociedad
Perfil
de proyectos de viabilidad y diligencia de negocios de infraestructuras
en el entorno de los sectores público y privado estructurando, desde
2002, más de 7 mil millones de dólares americanos en proyectos de
infraestructuras en hasta 7 países distintos. Además ha desarrollado su
carrera como Consultor independiente colaborando con organismos
internacionales y empresas privadas en el desarrollo de proyectos de
infraestructura de todo tipo en diversas partes del mundo. Entre los
clientes institucionales se encuentran, Naciones Unidas, Banco Mundial
y Banco Asiático de Desarrollo.
DON JUAN
ANTONIO ACEDO
FERNANDEZ
Presidente Consejero
Delegado
D. Juan Antonio Acedo Fernández es Licenciado por la Escuela Técnica
Superior de Ingenieros Caminos Canales y Puertas de Madrid de la
Universidad Politécnica de Madrid. Cuenta con una amplia experiencia
en los sectores energéticos y de la construcción. Desde su licenciatura
se dedicó fundamentalmente a actividades inmobiliarias y al sector
energético, habiendo ocupado puestos de gestión y administración
de primer nivel además de haber formado parte del Consejo de
Administración de distintas sociedades cotizadas y no cotizadas. En su
última etapa ha estado ligado a la Dirección del Grupo Urbas por lo que
se considera idóneo para seguir ejecutando dicha tarea.
DON JAIME
DE POLANCO
SOUTULLO
Vicepresidente
ejecutivo
D. JAIME DE POLANCO SOUTULLO , cuenta con títulacion de BA en
Economía en Herbert H. Lehman College (City University of New York)
y está especializado en finanzas internacionales. Ha cursado diferentes
diplomaturas en marketing político, así como en implantación de
estrategias empresariales. Ha sido alumno de la Escuela de Guerra de
Colombia, en el curso integral de defensa nacional, CIDENAL 16. Cuenta
con una amplia trayectoria profesional entre la que destacan: - Entre
1985 y 1988 trabajó en Santillana Publising Corp en Nueva York, como
responsable comercial y de marketing para la costa este de los Estados
Unidos. - Fue Director de Banca Comercial de Banco de Progreso,
Banco de Negocios de Grupo March, durante tres años y medio (Abril
1988 Septiembre 1991) - En octubre 1991 se incorpora al Grupo Timón
como Director Financiero. - En 1992 se responsabiliza de la central de
ventas multimedia Gerencia de Medios (GDM) como Director General,
empresa en la que fue nombrado consejero delegado en 1994. GDM se
convirtió en la primera empresa de ventas de publicidad multimedia
en España, con un volumen de ventas gestionado de 300 millones
de euros. Durante esos años, crea compañías de publicidad de cine,
publicidad exterior y publicidad deportiva. - En febrero de 2000, lanza
para el Grupo Prisa Gran Vía Musical, holding de empresas que reúne
las actividades en el sector de la música, el ocio y el entretenimiento.
La gestión de derechos musicales, la producción y distribución
discográfica, y la organización de giras y acontecimientos musicales.
También crea y es nombrado vicepresidente de la productora
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CONSEJEROS EJECUTIVOS
Nombre o
denominación
social del consejero
Cargo en el
organigrama
de la sociedad
Perfil
audiovisual Plural Entertainaudiovisual. - En junio de ese mismo año
es nombrado Director General de PRISA para América del Norte En
junio de ese mismo año es nombrado Director General de PRISA
para América del Norte con el objetivo de impulsar el desarrollo de
la internacionalización de la compañía en dicha con el objetivo de
impulsar el desarrollo de la internacionalización de la compañía en
dicha área geográfica y crear una red capilar entre los fondos de
inversión, bancos de negocios y grandes empresas. – Jaime Polanco
fue posteriormente nombrado CEO de PRISA Internacional sociedad
filial al 100% del Grupo PRISA. PI se creó en Octubre de 2001 con el fin
de llevar a cabo un 100% del Grupo PRISA. PI se creó en Octubre de
2001 con el fin de llevar a cabo un importante proyecto de expansión
y gestión de medios en el mundo de habla hispana y portuguesa.
Esta compañía tiene en la actualidad oficinas en Madrid y Miami.
Agrupa todos los medios impresos y audiovisuales del Grupo fuera del
ámbito de España desarrollando su medios impresos y audiovisuales
en más de 23 países, donde cuenta con más de 800 estaciones de
radio, periódicos, revistas y televisiones. A mediados de 2011 fundó
el periódico en internet Confidencialcolombia.com y más tarde el
portal Agronews.co en la actualidad es su presidente. Es así mismo
presidente del Grupo Latino de Medios Digitales, sociedad que aglutina
compañías de tecnología y producción audiovisual colombianas.
En la actualidad es Presidente de Latín Boost Group, consultoría
estratégica internacional con sedes, en Bogotá, México D.F. con dos
áreas de negocio fundamentales, los medios de comunicación y
entretenimiento, y Latín Boost Strategies, orientada al diseño de
estrategias corporativas. Ha recibido diferentes distinciones por su
labor apoyando el desarrollo social en América Latina, es hijo adoptivo
de ciudades de América latina y EE:UU, es colaborador habitual de
fundaciones y universidades en el desarrollo económico y social de
Iberoamérica. Articulista en diferentes medios de comunicación y
conferencista sobre temas políticos y empresariales en la región de
Latinoamérica. En 1992 fue elegido como uno de los cien empresarios
del futuro por la revista Actualidad Económica de España. Jaime
Polanco recibió el Premio “Latín Business American Awards” concedido
por la Revista PODER y la consultoras Booz Allen Hamilton y Egon
Zehner, como mejor CEO Internacional por su labor de desarrollo
empresarial en América Latina.
Número total de consejeros ejecutivos 4
% sobre el total del consejo 50,00
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CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación del
accionista significativo
a quien representa
o que ha propuesto
su nombramiento
Perfil
DON JOAO JOSE
DE GOUVEIA
AL ALFIA HOLDING, LLC
D. JOAO JOSE DE GOUVEIA cuenta con Licenciatura en Comercio
(Finanzas) y Licenciatura en Contabilidad (con honores en Finanzas)
por la Universidad de Witwatersrand (Wits) Wits), estando inscrito en el
Instituto profesional: SAICA (Instituto Sudafricano de Contables) Atesora
igualmente una amplia experiencia profesional internacional ocupando
en la actualidad el cargo de Director de Operaciones del grupo qatarí Al
Alfia Holding. Desempeña un papel estratégico en las filiales operativas
y en Al Alfia coordinando el desarrollo de Proyectos y seguimiento del
éxito de su Plan de Negocio. Analiza e identifica nuevas carteras para el
Grupo, así como carteras privadas carteras privadas.
Número total de consejeros dominicales 1
% sobre el total del consejo 12,50
CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o
denominación
social del consejero
Perfil
DON JESÚS
GARCÍA DE PONGA
D. JESÚS GARCÍA DE PONGA, es Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales por
la Universidad Complutense de Madrid en el Colegio Universitario de Estudios Financieros
(CUNEF) promoción 1979 – 1984. Cuenta con una amplia trayectoria profesional entre la que
destacan: 1984 Arthur Andersen & Cía. División de auditoría de Banca hasta 1987, año de alta
como miembro del Registro Oficial de Auditores de Cuentas (ROAC). 1987 Incorporación al
Banco Exterior de España dirigiendo el departamento de Auditoría Interna de la División
Internacional que supervisaba las filiales de Estados Unidos, Brasil, Argentina, Chile, Uruguay,
Paraguay, Alemania, Bélgica, Países Bajos, Francia, Portugal, Suiza y Reino Unido. 1989
Director de Auditoría Interna del Banco Exterior de España con el cargo de Subdirector
General, dependiendo del Presidente del Banco, D. Francisco Luzón. 1990 Interventor General
del Banco Exterior, responsable directo de las direcciones de cumplimiento, contable y
fiscal del Grupo, dependiendo del Presidente del Banco. Representante de la AEB ante el
Comité Contable de la Federación Europea de Asociaciones de Banca, en Bruselas. 1996
Nombramiento como director general de la Unidad de Activos Adjudicados de Argentaria,
de la que dependían quince sociedades tenedoras de inmuebles con origen en los diferentes
bancos que componían el Grupo. 1997 Fundador de Gesinar y nombramiento como su
Consejero Delegado. Adicionalmente a la venta de adjudicados se inició la prestación de
Servicios Inmobiliarios aprovechando las capacidades del Grupo: Subastas Inmobiliarias,
Tasaciones, Fondo de Inversión Inmobiliaria (Argentaria Propiedad FII), Intermediación, Gestión
de suelo y Promoción. 1999 Nombramiento como director responsable del proyecto de Banca
Multicanal en Argentaria. Fundador del Banco Uno-e, presidido por D. Francisco González y
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CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o
denominación
social del consejero
Perfil
nombramiento como Consejero Delegado de esta entidad. 2000 Salida al mercado de Uno-
e. y nombramiento como Director General Adjunto del BBVA. 2001 Responsable del Negocio
Inmobiliario del BBVA, consejero de Metrovacesa y de Desarrollo Urbanístico de Chamartín.
En BBVA Inmobiliaria se alcanzaron unos beneficios de 41,9 millones de € y unas plusvalías
latentes de 247 millones de €. Los adjudicados de BBVA en España se situaron en mínimos
históricos. 2004 Fundador de Anida Inmobiliaria, desarrollando procedimientos específicos para
la cartera inmobiliaria, diferenciados de los generales del banco. Colaborador para el Banco
Interamericano de Desarrollo en el documento “La gestión de activos residuales procedentes
de liquidaciones bancarias”, publicado por el FMI en febrero de ese año. 2005 Director de la
Banca Corporativa en Europa del BBVA, bajo cuya dependencia se integraron las sucursales
de Reino Unido, Francia e Italia. 2006 Director General de Cresa Patrimonial, tenedora del
paquete accionarial mayoritario de Metrovacesa. 2007 Consejero delegado de Metrovacesa.
2009 Sustitución del accionista de referencia en Metrovacesa y consiguiente renuncia como
consejero delegado de la entidad. Fundador de Capital Unión Gestora, sociedad que facilita
asesoramiento financiero e inmobiliario. Desde 2009 hasta la fecha la actividad profesional
se ha desarrollado desde Capital Unión Gestora, destacando los siguientes mandatos: 2010
Consejero de Montebalito, S.A., empresa cotizada en el Mercado continuo, especializada en
el sector inmobiliario y en las energías renovables, hasta diciembre de 2012. En la actualidad
trabaja con las siguientes entidades: Especialista en el sector inmobiliario español para fondos
internacionales y bancos de inversión desde la plataforma de expertos Gerson Lehrman
Group Research, (www.glgresearch.com) habiendo concluido más de cien mandatos hasta
la fecha. Asesor General del grupo cotizado China Pioneer Pharma Holdings Limited (Hong
Kong Stock Code 01345) para la supervisión de sus inversiones en Europa: Covex S.A., Angelina
Environmental Spain S.L., y Qualimed GmbH. Fundador de la empresa Nalk Trade S.L. compañía
de asesoramiento en comercio exterior internacional. Fundador y secretario del Consejo
de Thermal Cooling Technology S.L. empresa dedicada al diseño, construcción y venta de
concentradores termosolares.
DON LUIS RAMOS
ATIENZA
D. Luis Ramos Atienza es Licenciado en Derecho por la Universidad de Alcalá de Henares, siendo
en la actualidad Socio-Director del Despacho Colectivo "Ramos, Estudio Jurídico", desde 1987
hasta la actualidad. Durante los últimos años ha sido Director del Área de Asesoría Jurídica y
Responsable del Servicio de Atención al Cliente de Caja de Guadalajara. En 2005 fue designado
Secretario General-Jefe de los Servicios Jurídicos y Secretario de Actas de la Asamblea General
y del Consejo de Administración de Caja de Guadalajara, cargos que ha ocupado hasta la
fusión por absorción de dicha Entidad, el 5 de octubre de 2010, operación en la que participó
activamente como miembro de la Comisión Coordinadora prevista por el Protocolo de Fusión
por absorción de Caja de Ahorro Provincial de Guadalajara por Monte de Piedad y Caja de
Ahorros San Fernando de Huelva, Jerez y Sevilla (Cajasol). Su domicilio profesional es C/ Virgen de
la Salceda 11, 19005 Guadalajara.
DON IGNACIO
CHECA ZABALA
D. Ignacio Checa Zavala cuenta con una amplia formación académica, siendo Ingeniero Superior
de Telecomunicación y Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales. Además desarrolló
su trayectoria laboral en las tareas de gestión y dirección de empresas multinacionales españolas
y coordinación de equipos amplios de trabajo, habiendo colaborado asimismo en el sector
inmobiliario en el área de asesoría y control junto con relaciones con organismos reguladores.
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Número total de consejeros independientes 3
% sobre el total del consejo 37,50
Indique si algún consejero calificado como independiente percibe de la sociedad, o de su mismo grupo,
cualquier cantidad o beneficio por un concepto distinto de la remuneración de consejero, o mantiene o ha
mantenido, durante el último ejercicio, una relación de negocios con la sociedad o con cualquier sociedad de
su grupo, ya sea en nombre propio o como accionista significativo, consejero o alto directivo de una entidad
que mantenga o hubiera mantenido dicha relación.
En su caso, se incluirá una declaración motivada del consejo sobre las razones por las que considera que dicho
consejero puede desempeñar sus funciones en calidad de consejero independiente.
Nombre o
denominación
social del consejero
Descripción de la relación Declaración motivada
DON JESÚS
GARCÍA DE PONGA
No existe relación relevante con la compañía.
Dada su amplia en sectores de interés para
la compañía, se considera beneficioso en
interés de la sociedad, su desempeño como
Consejero de la compañía con el carácter
de independiente, por cumplir los requisitos
legales y estatutarios previstos.
DON LUIS RAMOS
ATIENZA
No existe relación independiente
Su perfil se considera beneficioso para la
sociedad
DON IGNACIO
CHECA ZABALA
No existe relación independiente
Su perfil se considera beneficioso para la
sociedad
OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
Sin datos
Número total de otros consejeros externos N.A.
% sobre el total del consejo N.A.
Indique las variaciones que, en su caso, se hayan producido durante el periodo en la categoría de cada
consejero:
Nombre o denominación
social del consejero
Fecha del cambio Categoría anterior Categoría actual
Sin datos
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C.1.4 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras al cierre de los últimos
4 ejercicios, así como la categoría de tales consejeras:
Número de consejeras
% sobre el total de
consejeros de cada categoría
Ejercicio
2023
Ejercicio
2022
Ejercicio
2021
Ejercicio
2020
Ejercicio
2023
Ejercicio
2022
Ejercicio
2021
Ejercicio
2020
Ejecutivas 0,00 0,00 0,00 0,00
Dominicales 0,00 0,00 0,00 0,00
Independientes 0,00 0,00 0,00 0,00
Otras Externas 0,00 0,00 0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00
C.1.5 Indique si la sociedad cuenta con políticas de diversidad en relación con el consejo de administración de
la empresa por lo que respecta a cuestiones como, por ejemplo, la edad, el género, la discapacidad, o la
formación y experiencia profesionales. Las entidades pequeñas y medianas, de acuerdo con la definición
contenida en la Ley de Auditoría de Cuentas, tendrán que informar, como mínimo, de la política que
tengan establecida en relación con la diversidad de género.
[ ]
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Políticas parciales
En caso afirmativo, describa estas políticas de diversidad, sus objetivos, las medidas y la forma en que
se ha aplicado y sus resultados en el ejercicio. También se deberán indicar las medidas concretas
adoptadas por el consejo de administración y la comisión de nombramientos y retribuciones para
conseguir una presencia equilibrada y diversa de consejeros.
En caso de que la sociedad no aplique una política de diversidad, explique las razones por las cuales no
lo hace.
Descripción de las políticas, objetivos, medidas y forma en que se han aplicado, así como los resultados obtenidos
En la actualidad se está desarrollando la política de diversidad a aplicar y sus objetivos. El Consejo de Administración y la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones tiene previsto implementar dicha política durante el ejercicio en curso para conseguir una presencia equilibrada y
diversa de consejeros.
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C.1.6 Explique las medidas que, en su caso, hubiese convenido la comisión de nombramientos para que
los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos implícitos que obstaculicen la selección de
consejeras, y que la compañía busque deliberadamente e incluya entre los potenciales candidatos,
mujeres que reúnan el perfil profesional buscado y que permita alcanzar una presencia equilibrada de
mujeres y hombres. Indique también si entre estas medidas está la de fomentar que la compañía cuente
con un número significativo de altas directivas:
Explicación de las medidas
La Comisión de nombramientos examina los curriculums y capacidades de los/las candidatos/as de una manera totalmente imparcial, valorando
sus cualidades independientemente de cualquier otra condición.
Cuando a pesar de las medidas que, en su caso, se hayan adoptado, sea escaso o nulo el número de
consejeras o altas directivas, explique los motivos que lo justifiquen:
Explicación de los motivos
La escasez de nombramiento de consejeras únicamente se debe a que no se ha hallado el perfil adecuado, sin obedecer a ninguna otra razón.
En cuanto a la alta dirección se han incluido en el presente ejercicio a varias mujeres en dicha estructura por considerar que reúnen el perfil
profesional adecuado.
C.1.7 Explique las conclusiones de la comisión de nombramientos sobre la verificación del cumplimiento de la
política dirigida a favorecer una composición apropiada del consejo de administración.
La Comisión de nombramientos ha dado cumplimiento a la política de selección de consejeros, sin que en dicha selección influya cualquier otra
condición que no sea la adecuación del perfil profesional de los candidatos al puesto vacante. Aún así, la intención es promover que en el año
2025 el número de consejeras represente, al menos, el 30% del total de miembros del consejo de administración.
C.1.8 Explique, en su caso, las razones por las cuales se han nombrado consejeros dominicales a instancia de
accionistas cuya participación accionarial es inferior al 3% del capital:
Nombre o denominación
social del accionista
Justificación
Sin datos
Indique si no se han atendido peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya
participación accionarial es igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros
dominicales. En su caso, explique las razones por las que no se hayan atendido:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.9 Indique, en el caso de que existan, los poderes y las facultades delegadas por el consejo de
administración, incluyendo los relativos a la posibilidad de emitir o recomprar acciones, en consejeros o
en comisiones del consejo:
Nombre o denominación
social del consejero o comisión
Breve descripción
ADOLFO JOSÉ GUERRERO
HIDALGO
D. Adolfo José Guerrero Hidalgo, fue designado representante físico de varias
compañías del grupo englobadas en la sociedad adquirida con fecha 19 de
marzo de 2020, Construcciones Murias S.A., así como en la sociedad MATERIALES
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Nombre o denominación
social del consejero o comisión
Breve descripción
CERAMICOS MATERIAS PRIMAS S.L. Igualmente durante el ejercicio 2021 ha
sido designado para ejercer la representación de la Compañía en Grupo Joca y
Ecisa Construcciones y sociedades dependientes. Dicha designación no incluye la
posibilidad de emitir o recomprar acciones de la Compañía.
PABLO COBO MORAL
El Consejo de Administración de fecha 31 de marzo de 2022, a propuesta de
la Comisión de Nombramientos y Retribuciones de la Sociedad acordó la
ratificación de contrato a suscribir por la sociedad con el consejero Don Pablo
Cobo Moral debido a su carácter de Consejero Ejecutivo de la compañía, de
conformidad con lo previsto en el art. 249.3 de la Ley de Sociedades de Capital, en
el que como contraprestación la Compañía abonará la cantidad de SESENTA MIL
EUROS ANUALES (60.000 € anuales). Así, el Consejero se obliga ante la Sociedad
a desempeñar funciones de dirección en la sociedad o su grupo, destacando
entre otras la intervención en procesos de refinanciación y reestructuración
de deuda y la negociación con diversos agentes, tantos financieros como no
financieros, liderando el apartado Estrategia Corporativa y Relación con inversores
de la Compañía. Igualmente ejercerá el cargo de Representante Legal de algunas
de las filiales de la Compañía con las obligaciones legales que ello conlleva.
JUAN ANTONIO ACEDO
FERNANDEZ
D. Juan Antonio Acedo Fernández, cuenta con un poder general otorgado a su
favor por la Compañía. Igualmente El Consejo de Administración de la Compañía
acordó delegar todas las facultades legalmente permisibles en el Consejero. Dicho
poder no incluye la posibilidad de emitir o recomprar acciones de la Compañía.
C.1.10 Identifique, en su caso, a los miembros del consejo que asuman cargos de administradores,
representantes de administradores o directivos en otras sociedades que formen parte del grupo de la
sociedad cotizada:
Nombre o denominación
social del consejero
Denominación social
de la entidad del grupo
Cargo ¿Tiene funciones ejecutivas?
DON PABLO COBO MORAL DRUET REAL ESTATE, S.L. CONSEJERO DELEGADO SI
DON PABLO COBO MORAL FORTIA HEALTHCARE, S.L.
REPRESENTANTE
ADMINISTRADOR UNICO
SI
DON PABLO COBO MORAL URBAS INFINITIVE, S.L.
REPRESENTANTE
ADMINISTRADOR UNICO
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
JOCA INGENIERÍA Y
CONSTRUCCIONES, S.A.
Representante físico del
Administrador Único
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
CONSTRUCCIONES MURIAS
S.A.
Representante físico del
Administrador Único,
GUADAHERMOSA ACTIVOS
S.L.
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
ECISA, Compañía General
de Construcciones, S.A.
Representante físico del
Administrador Único
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
Urbas Inversiones Finalistas y
Desarrollos S.L.
Representante físico del
Administrador Único
SI
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Nombre o denominación
social del consejero
Denominación social
de la entidad del grupo
Cargo ¿Tiene funciones ejecutivas?
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
MATERIALES CERÁMICOS
MATERIAS PRIMAS S.L.
Representante físico
del Administrador
Único, URBAS GRUPO
FINANCIERO S.A.
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
NALMAR ESTATE, S.L.
REPRESENTANTE
ADMINISTRADOR UNICO
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
SAINSOL ENERGÍA S.L.
Representante físico del
Administrador Único
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
COMUSA ACTIVOS S.L.
Representante físico del
Administrador Único,
GUADAHERMOSA ACTIVOS
S.L.
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
INTERNATIONAL
CONSULTANT & ADVISER
FOR DEVELOPMENT
ANDINNOVATION S.L.
Representante físico del
Administrador Único
NO
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
URBAS ALBUFERETA, S.L.
Representante fisico del
Administrador Unico
GUADAHERMOSA
PROYECTOS URBANISTICOS
2001, S.L.
SI
DON ADOLFO JOSÉ
GUERRERO HIDALGO
AD HOME BILBAO ISLAND
RZ4, S.L.
Representante fisico del
Administrador Unico
ACTIVOS FINANCIEROS
URBAS, S.L.
NO
C.1.11 Detalle los cargos de consejero, administrador o director, o representante de los mismos, que
desempeñen los consejeros o representantes de consejeros miembros del consejo de administración de
la sociedad en otras entidades, se traten o no de sociedades cotizadas:
Identificación del
consejero o representante
Denominación social de
la entidad, cotizada o no
Cargo
DON JESÚS GARCÍA DE PONGA CAPITAL UNION GESTORA, S.L. OTROS
DON JESÚS GARCÍA DE PONGA CERRO PARDO, S.L. PRESIDENTE
DON JOAO JOSE DE GOUVEIA PONTALA CAO, S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON JOAO JOSE DE GOUVEIA STECONFER, S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON IGNACIO CHECA ZABALA SANZAR ASESORIA, S.L. ADMINISTRADOR UNICO
Indique, en su caso, las demás actividades retribuidas de los consejeros o representantes de los consejeros,
cualquiera que sea su naturaleza, distinta de las señaladas en el cuadro anterior.
Identificación del consejero o representante Demás actividades retribuidas
Sin datos
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C.1.12 Indique y, en su caso explique, si la sociedad ha establecido reglas sobre el número máximo de consejos
de sociedades de los que puedan formar parte sus consejeros, identificando, en su caso, dónde se regula:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.13 Indique los importes de los conceptos relativos a la remuneración global del consejo de administración
siguientes:
Remuneración devengada en el ejercicio a favor del consejo de administración (miles de euros) 523
Importe de los fondos acumulados por los consejeros actuales por sistemas de
ahorro a largo plazo con derechos económicos consolidados(miles de euros)
Importe de los fondos acumulados por los consejeros actuales por sistemas de
ahorro a largo plazo con derechos económicos no consolidados(miles de euros)
Importe de los fondos acumulados por los consejeros
antiguos por sistemas de ahorro a largo plazo (miles de euros)
C.1.14 Identifique a los miembros de la alta dirección que no sean a su vez consejeros ejecutivos, e indique la
remuneración total devengada a su favor durante el ejercicio:
Nombre o denominación social Cargo/s
DOÑA SUSANA GUTIÉRREZ GARCÍA Directora Departamento Comunicación
DON JUAN ANTONIO IBÁÑEZ LÓPEZ Director Departamento Jurídico
DON DANIEL NAVALÓN GARCÍA Director General Construcción
DON SANTIAGO DEL VALLE TARTARI Director General División de Energia
DON FRANCISCO RAMON SANCHEZ-
BLEDA GARCIA
Director de Auditoría Interna y Administración
DON FRANCISCO HERRERIAS POZO Director General Promoción
Número de mujeres en la alta dirección 1
Porcentaje sobre el total de miembros de la alta dirección 17,00
Remuneración total alta dirección (en miles de euros) 1.167
C.1.15 Indique si se ha producido durante el ejercicio alguna modificación en el reglamento del consejo:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Descripción modificaciones
En la Junta General de fecha 4 de agosto de 2023, se acordó la modificación del art. 25.bis) de los Estatutos Sociales, referente a la Comisión de
Auditoría y Sostenibilidad, cambiando su denominación, ampliando sus funciones y reforzando sus funciones de supervisión, independencia y
también la profesionalización de sus miembros, para garantizar la calidad y transparencia de la información corporativa. En la misma línea el
Consejo de Administración de fecha 28 de Septiembre de 2023 acordó la Aprobación del Texto Refundido del Reglamento de la Comisión de
Auditoría y Control.
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C.1.16 Indique los procedimientos de selección, nombramiento, reelección y remoción de los consejeros.
Detalle los órganos competentes, los trámites a seguir y los criterios a emplear en cada uno de los
procedimientos.
Según el art. 21 y 22 de los Estatutos Sociales, la elección de Consejeros y revocación de los mismos corresponde a la Junta General. En caso
de vacante, el Consejo podrá designar el accionista que haya de ocuparla interinamente hasta que se reúna la primera Junta General. El
administrador designado por el consejo no tendrá que ser, necesariamente, accionista de la sociedad.
De producirse la vacante una vez convocada la junta general y antes de su celebración, el consejo de administración podrá designar un consejero
hasta la celebración de la siguiente junta general.
Además el consejo de administración deberá realizar una evaluación anual de su funcionamiento y el de sus comisiones y proponer, sobre la base
de su resultado, un plan de acción que corrija las deficiencias detectadas. El resultado de la evaluación se consignará en el acta de la sesión o se
incorporará a ésta como anejo.
Igualmente la Comisión de Nombramientos y Retribuciones tendrá entre sus funciones la de evaluar las competencias, conocimientos y
experiencia necesarios en el consejo de administración. A estos efectos, definirá las funciones y aptitudes necesarias en los candidatos que
deban cubrir cada vacante y evaluará el tiempo y dedicación precisos para que puedan desempeñar eficazmente su cometido. También deberá
establecer un objetivo de representación para el sexo menos representado en el consejo de administración y elaborar orientaciones sobre cómo
alcanzar dicho objetivo, elevar al consejo de administración las propuestas de nombramiento de consejeros independientes para su designación
por cooptación o para su sometimiento a la decisión de la junta general de accionistas, así como las propuestas para la reelección o separación de
dichos consejeros por la junta general de accionistas, e informar las propuestas de nombramiento de los restantes consejeros para su designación
por cooptación o para su sometimiento a la decisión de la junta general de accionistas, así como las propuestas para su reelección o separación
por la junta general de accionistas.
C.1.17 Explique en qué medida la evaluación anual del consejo ha dado lugar a cambios importantes en su
organización interna y sobre los procedimientos aplicables a sus actividades:
Descripción modificaciones
No han existido cambios importantes debido a que se ha considerado adecuado su organización interna y procedimientos.
Describa el proceso de evaluación y las áreas evaluadas que ha realizado el consejo de administración
auxiliado, en su caso, por un consultor externo, respecto del funcionamiento y la composición del
consejo y de sus comisiones y cualquier otra área o aspecto que haya sido objeto de evaluación.
Descripción proceso de evaluación y áreas evaluadas
No ha existido evaluación por parte de consultor externo
C.1.18 Desglose, en aquellos ejercicios en los que la evaluación haya sido auxiliada por un consultor externo, las
relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o
cualquier sociedad de su grupo.
No se ha producido evaluación por parte de consultor externo en ninguno de los ejercicios.
C.1.19 Indique los supuestos en los que están obligados a dimitir los consejeros.
Según el art. 21 del Reglamento del Consejo, los Consejeros cesarán en el cargo cuando haya transcurrido el periodo para el que fueron
nombrados, cuando lo decida la Junta General en uso de las atribuciones que tienen conferidas legal o estatutariamente, y cuando dimitan.
Además, deberán poner su cargo a disposición del Consejo de Administración y formalizar, si éste lo considera conveniente, la correspondiente
dimisión en los siguientes casos:
(a) Cuando se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición legalmente previstos.
(b) Cuando no puedan desempeñar el cargo con la dedicación debida.
(c) Cuando su continuidad como miembro del Consejo pueda afectar negativamente al funcionamiento del Consejo o al crédito y reputación de la
Sociedad.
Los Consejeros dominicales, en caso de que existan, deberán presentar su dimisión cuando el accionista a quien representen venda íntegramente
su participación accionarial. Y también habrán de presentar su dimisión, en el número que corresponda, cuando dicho accionista rebaje su
participación accionarial hasta un nivel que exija la reducción del número de sus consejeros dominicales.
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Cuando, ya sea por dimisión o por otro motivo, un consejero cese de su cargo antes del término de su mandato, habrá de explicar las razones en
una carta que remitirá a todos los miembros del Consejo.
C.1.20 ¿Se exigen mayorías reforzadas, distintas de las legales, en algún tipo de decisión?:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En su caso, describa las diferencias.
C.1.21 Explique si existen requisitos específicos, distintos de los relativos a los consejeros, para ser nombrado
presidente del consejo de administración:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.22 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen algún límite a la edad de los consejeros:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.23 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen un mandato limitado u otros requisitos
más estrictos adicionales a los previstos legalmente para los consejeros independientes, distinto al
establecido en la normativa:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.24 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo de administración establecen normas específicas
para la delegación del voto en el consejo de administración en favor de otros consejeros, la forma de
hacerlo y, en particular, el número máximo de delegaciones que puede tener un consejero, así como si
se ha establecido alguna limitación en cuanto a las categorías en que es posible delegar, más allá de las
limitaciones impuestas por la legislación. En su caso, detalle dichas normas brevemente.
La única norma específica es que los Consejeros que no puedan asistir a una reunión podrán delegar, por escrito, su representación y voto en otro
Consejero, salvo los Consejeros no ejecutivos, quienes solo podrán hacerlo en otro no ejecutivo.
C.1.25 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio.
Asimismo, señale, en su caso, las veces que se ha reunido el consejo sin la asistencia de su presidente. En
el cómputo se considerarán asistencias las representaciones realizadas con instrucciones específicas.
Número de reuniones del consejo 15
Número de reuniones del consejo
sin la asistencia del presidente
0
Indíquese el número de reuniones mantenidas por el consejero coordinador con el resto de consejeros,
sin asistencia ni representación de ningún consejero ejecutivo:
Número de reuniones 16
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Indique el número de reuniones que han mantenido en el ejercicio las distintas comisiones del consejo:
Número de reuniones de
Comisión de Auditoría
17
Número de reuniones de
Comisión de Nombramientos
y Retribuciones
15
C.1.26 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio y
los datos sobre asistencia de sus miembros:
Número de reuniones con la asistencia presencial de al menos el 80% de los consejeros 14
% de asistencia presencial sobre el total de votos durante el ejercicio 100,00
Número de reuniones con la asistencia presencial, o representaciones realizadas con instrucciones
específicas, de todos los consejeros
14
% de votos emitidos con asistencia presencial y representaciones realizadas con instrucciones
específicas, sobre el total de votos durante el ejercicio
80,00
C.1.27 Indique si están previamente certificadas las cuentas anuales individuales y consolidadas que se
presentan al consejo para su formulación:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Identifique, en su caso, a la/s persona/s que ha/han certificado las cuentas anuales individuales y
consolidadas de la sociedad, para su formulación por el consejo:
C.1.28 Explique, si los hubiera, los mecanismos establecidos por el consejo de administración para que las
cuentas anuales que el consejo de administración presente a la junta general de accionistas se elaboren
de conformidad con la normativa contable.
El Consejo de Administración y previamente la Comisión de Auditoría mantienen reuniones periódicas con los departamentos financieros y de
auditoría interna de la compañía a efectos de verificar que el proceso de elaboración de las cuentas anuales cumple con la normativa contable.
Adicionalmente se mantienen consultas y contactos periódicos con los auditores de la compañía a dicho efectos.
Además, durante el ejercicio 2021 se ha procedido al nombramiento de D. Francisco Ramón Sanchez-Bleda García como responsable del Área
de Auditoría de Urbas Grupo Financiero S.A., puesto que se considera de especial relevancia dada la complejidad que tiene la elaboración de los
estados financieros que reflejen correctamente la situación de la Sociedad por las nuevas sociedades que se han incorporado a su perímetro de
consolidación.
C.1.29 ¿El secretario del consejo tiene la condición de consejero?
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Si el secretario no tiene la condición de consejero complete el siguiente cuadro:
Nombre o denominación social del secretario Representante
DON CARLOS SALINAS ADELANTADO
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C.1.30 Indique los mecanismos concretos establecidos por la sociedad para preservar la independencia de
los auditores externos, así como, si los hubiera, los mecanismos para preservar la independencia de los
analistas financieros, de los bancos de inversión y de las agencias de calificación, incluyendo cómo se
han implementado en la práctica las previsiones legales.
De conformidad con el art. 31 del Reglamento del Consejo, la Comisión de Auditoría tiene entre otras, las siguientes funciones:
- Supervisar la eficacia del control interno de la sociedad, la auditoría interna y los sistemas de gestión de riesgos, incluidos los fiscales, así como
discutir con el auditor de cuentas las debilidades significativas del sistema de control interno detectadas en el desarrollo de la auditoría.
- Elevar al consejo de administración las propuestas de selección, nombramiento, reelección y sustitución del auditor externo, así como las
condiciones de su contratación y recabar regularmente de él información sobre el plan de auditoría y su ejecución, además de preservar su
independencia en el ejercicio de sus funciones.
- Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo su
independencia, para su examen por la comisión, y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la auditoría de cuentas, así
como aquellas otras comunicaciones previstas en la legislación de auditoría de cuentas y en las normas de auditoría. En todo caso, deberán recibir
anualmente de los auditores externos la declaración de su independencia en relación con la entidad o entidades vinculadas a esta directa o
indirectamente, así como la información de los servicios adicionales de cualquier clase prestados y los correspondientes honorarios percibidos
de estas entidades por el auditor externo o por las personas o entidades vinculados a este de acuerdo con lo dispuesto en la legislación sobre
auditoría de cuentas.
- Emitir anualmente, con carácter previo a la emisión del informe de auditoría de cuentas, un informe en el que se expresará una opinión sobre
la independencia del auditor de cuentas. Este informe deberá contener, en todo caso, la valoración de la prestación de los servicios adicionales a
que hace referencia la letra anterior, individualmente considerados y en su conjunto, distintos de la auditoría legal y en relación con el régimen de
independencia o con la normativa reguladora de auditoría.
C.1.31 Indique si durante el ejercicio la Sociedad ha cambiado de auditor externo. En su caso identifique al
auditor entrante y saliente:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Auditor saliente Auditor entrante
BAKER TILLY AUDITORES EUROPEAN TAX LAW GLOBAL AUDIT ASSURANCE
En el caso de que hubieran existido desacuerdos con el auditor saliente, explique el contenido de los
mismos:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.32 Indique si la firma de auditoría realiza otros trabajos para la sociedad y/o su grupo distintos de los de
auditoría y en ese caso declare el importe de los honorarios recibidos por dichos trabajos y el porcentaje
que el importe anterior supone sobre los honorarios facturados por trabajos de auditoría a la sociedad y/
o su grupo:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.33 Indique si el informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio anterior presenta salvedades. En su
caso, indique las razones dadas a los accionistas en la Junta General por el presidente de la comisión de
auditoría para explicar el contenido y alcance de dichas salvedades.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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C.1.34 Indique el número de ejercicios que la firma actual de auditoría lleva de forma ininterrumpida
realizando la auditoría de las cuentas anuales individuales y/o consolidadas de la sociedad. Asimismo,
indique el porcentaje que representa el número de ejercicios auditados por la actual firma de auditoría
sobre el número total de ejercicios en los que las cuentas anuales han sido auditadas:
IndividualesConsolidadas
Número de ejercicios ininterrumpidos 1 1
IndividualesConsolidadas
Nº de ejercicios auditados por la firma actual de auditoría / Nº de
ejercicios que la sociedad o su grupo han sido auditados (en %)
2,00 2,00
C.1.35 Indique y, en su caso detalle, si existe un procedimiento para que los consejeros puedan contar con
la información necesaria para preparar las reuniones de los órganos de administración con tiempo
suficiente:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Detalle del procedimiento
De acuerdo con art. 10 del Reglamento del Consejo, éste deberá reunirse al menos una vez al trimestre.
El consejo de administración será convocado por su presidente o el que haga sus veces, y quedará válidamente constituido cuando concurran a la
reunión, presentes o representados, la mayoría de los vocales.
Salvo que el consejo de administración se hubiera constituido o hubiera sido excepcionalmente convocado por razones de urgencia, los consejeros
deberán contar previamente y con suficiente antelación con la información necesaria para la deliberación y la adopción de acuerdos sobre
los asuntos a tratar. El presidente del consejo de administración, con la colaboración del secretario, deberá velar por el cumplimiento de esta
disposición.
Los acuerdos del consejo de administración se adoptarán por mayoría absoluta de los consejeros concurrentes a la sesión.
La votación por escrito y sin sesión sólo será admitida cuando ningún consejero se oponga a este procedimiento.
Si algún Consejero lo solicitase por escrito, no podrá excusarse de convocar reunión dentro de los treinta días siguientes a tal petición. Las
reuniones se celebrarán en el lugar y en la hora que fije el Presidente, por decisión propia o con arreglo a lo que solicite la mayoría de Consejeros.
Los Consejeros que no puedan asistir a una reunión podrán delegar, por escrito, su representación y voto en otro Consejero, salvo los Consejeros no
ejecutivos, quienes solo podrán hacerlo en otro no ejecutivo.
Para que el Consejo pueda tomar acuerdos precisa que estén presentes o representados la mayoría de los Consejeros. Los acuerdos se tomarán por
mayoría de votos de los Consejeros presentes y representados, resolviendo los empates el voto del Presidente, y serán consignados en un libro de
actas con la firma del Presidente y Secretario o de quienes hagan sus veces.
Los Consejeros podrán impugnar los acuerdos del consejo de administración o de cualquier otro órgano colegiado de administración, en el plazo
de treinta días desde su adopción. Igualmente podrán impugnar tales acuerdos los socios que representen un uno por mil del capital social, en el
plazo de treinta días desde que tuvieren conocimiento de los mismos y siempre que no hubiere transcurrido un año desde su adopción.
Las causas de impugnación, su tramitación y efectos se regirán conforme a lo establecido para la impugnación de los acuerdos de la junta general,
con la particularidad de que, en este caso, también procederá por infracción del reglamento del consejo de administración.
C.1.36 Indique y, en su caso detalle, si la sociedad ha establecido reglas que obliguen a los consejeros a
informar y, en su caso, a dimitir cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su
actuación en la propia sociedad que puedan perjudicar al crédito y reputación de ésta:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Explique las reglas
Los Consejeros deberán poner su cargo a disposición del Consejo de Administración y formalizar, si éste lo considera conveniente, la
correspondiente dimisión en los siguientes casos:
(a) Cuando se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición legalmente previstos.
(b) Cuando no puedan desempeñar el cargo con la dedicación debida.
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(c) Cuando su continuidad como miembro del Consejo pueda afectar negativamente al funcionamiento del Consejo o al crédito y reputación de la
Sociedad.
Además, los Consejeros dominicales, en caso de que existan, deberán presentar su dimisión cuando el accionista a quien representen venda
íntegramente su participación accionarial. Y también habrán de presentar su dimisión, en el número que corresponda, cuando dicho accionista
rebaje su participación accionarial hasta un nivel que exija la reducción del número de sus consejeros dominicales.
El Consejo de Administración no podrá proponer el cese de ningún consejero independiente antes del cumplimiento del período estatutario para
el que hubiera sido nombrado, salvo cuando concurra justa causa, apreciada por el Consejo previo informe de la Comisión de Nombramientos
y Retribuciones. Se entiende que existe justa causa, en particular, cuando el consejero hubiera incumplido los deberes inherentes a su cargo o
incurrido en algunas de las circunstancias que impidan a ese consejero ser clasificado como independiente según la definición de “consejero
independiente” establecida en el Código Unificado de Buen Gobierno.
Cuando el Consejo adopte decisiones significativas o reiteradas sobre las que el consejero hubiera formulado serias reservas, éste podrá sacar las
conclusiones que procedan y podrá optar por dimitir. Esta opción alcanza también al Secretario del Consejo, aunque no tenga la condición de
consejero.
Cuando, ya sea por dimisión o por otro motivo, un consejero cese de su cargo antes del término de su mandato, habrá de explicar las razones en
una carta que remitirá a todos los miembros del Consejo.
C.1.37 Indique, salvo que hayan concurrido circunstancias especiales de las que se haya dejado constancia
en acta, si el consejo ha sido informado o ha conocido de otro modo alguna situación que afecte a un
consejero, relacionada o no con su actuación en la propia sociedad, que pueda perjudicar al crédito y
reputación de ésta:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.38 Detalle los acuerdos significativos que haya celebrado la sociedad y que entren en vigor, sean
modificados o concluyan en caso de cambio de control de la sociedad a raíz de una oferta pública de
adquisición, y sus efectos.
No existen tales acuerdos
C.1.39 Identifique de forma individualizada, cuando se refiera a consejeros, y de forma agregada en el resto
de casos e indique, de forma detallada, los acuerdos entre la sociedad y sus cargos de administración y
dirección o empleados que dispongan indemnizaciones, cláusulas de garantía o blindaje, cuando éstos
dimitan o sean despedidos de forma improcedente o si la relación contractual llega a su fin con motivo
de una oferta pública de adquisición u otro tipo de operaciones.
Numero de beneficiarios 0
Tipo de beneficiario Descripción del acuerdo
No existe No existe
Indique si, más allá de en los supuestos previstos por la normativa, estos contratos han de ser
comunicados y/o aprobados por los órganos de la sociedad o de su grupo. En caso positivo, especifique
los procedimientos, supuestos previstos y la naturaleza de los órganos responsables de su aprobación o
de realizar la comunicación:
Consejo de administración Junta general
Órgano que autoriza las cláusulas √
Si No
¿Se informa a la junta
general sobre las cláusulas?
√
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En el caso de los Consejeros Ejecutivos, el Consejo de Administración, a propuesta de esta Comisión debe aprobar los contratos a suscribir por la
sociedad con los Consejeros Ejecutivos de la compañía, de conformidad con lo previsto en el art. 249.3 de la Ley de Sociedades de Capital.
C.2. Comisiones del consejo de administración
C.2.1 Detalle todas las comisiones del consejo de administración, sus miembros y la proporción de consejeros
ejecutivos, dominicales, independientes y otros externos que las integran:
Comisión de Auditoría
Nombre Cargo Categoría
DON JESÚS GARCÍA DE PONGA PRESIDENTE Independiente
DON LUIS RAMOS ATIENZA VOCAL Independiente
DON IGNACIO CHECA ZABALA SECRETARIO Independiente
% de consejeros ejecutivos 0,00
% de consejeros dominicales 0,00
% de consejeros independientes 100,00
% de consejeros otros externos 0,00
Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene
atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la
misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y
cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los
estatutos o en otros acuerdos sociales.
La comisión de auditoría estará compuesta exclusivamente por consejeros no ejecutivos nombrados por el consejo de administración, dos de los
cuales, al menos, deberán ser consejeros independientes y uno de ellos será designado teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en
materia de contabilidad, auditoría o en ambas.
El presidente de la comisión de auditoría será designado de entre los consejeros independientes que formen parte de ella y deberá ser sustituido
cada cuatro años, pudiendo ser reelegido una vez transcurrido un plazo de un año desde su cese.
Sin perjuicio de las demás funciones que le atribuyan los estatutos sociales o de conformidad con ellos, el reglamento del consejo de
administración, la comisión de auditoría tendrá, como mínimo, las siguientes:
a) Informar a la junta general de accionistas sobre las cuestiones que se planteen en relación con aquellas materias que sean competencia de la
comisión.
b) Supervisar la eficacia del control interno de la sociedad, la auditoría interna y los sistemas de gestión de riesgos, incluidos los fiscales, así como
discutir con el auditor de cuentas las debilidades significativas del sistema de control interno detectadas en el desarrollo de la auditoría.
c) Supervisar el proceso de elaboración y presentación de la información financiera preceptiva.
d) Elevar al consejo de administración las propuestas de selección, nombramiento, reelección y sustitución del auditor externo, así como las
condiciones de su contratación y recabar regularmente de él información sobre el plan de auditoría y su ejecución, además de preservar su
independencia en el ejercicio de sus funciones.
e) Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo
su independencia, para su examen por la comisión, y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la auditoría de cuentas,
así como aquellas otras comunicaciones previstas en la legislación de auditoría de cuentas y en las normas de auditoría. En todo caso, deberán
recibir anualmente de los auditores externos la declaración de su independencia en relación con la entidad o entidades vinculadas a esta directa
o indirectamente, así como la información de los servicios adicionales de cualquier clase prestados y los correspondientes honorarios percibidos
de estas entidades por el auditor externo o por las personas o entidades vinculados a este de acuerdo con lo dispuesto en la legislación sobre
auditoría de cuentas.
f) Emitir anualmente, con carácter previo a la emisión del informe de auditoría de cuentas, un informe en el que se expresará una opinión sobre
la independencia del auditor de cuentas. Este informe deberá contener, en todo caso, la valoración de la prestación de los servicios adicionales a
que hace referencia la letra anterior, individualmente considerados y en su conjunto, distintos de la auditoría legal y en relación con el régimen de
independencia o con la normativa reguladora de auditoría.
g) Informar, con carácter previo, al consejo de administración sobre todas las materias previstas en la Ley, los estatutos sociales y en el reglamento
del consejo y en particular, sobre:
1.º la información financiera que la sociedad deba hacer pública periódicamente,
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2.º la creación o adquisición de participaciones en entidades de propósito especial o domiciliadas en países o territorios que tengan la
consideración de paraísos fiscales y
3.º las operaciones con partes vinculadas.
Identifique a los consejeros miembros de la comisión de auditoría que hayan sido designados teniendo
en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría o en ambas e informe
sobre la fecha de nombramiento del Presidente de esta comisión en el cargo.
Nombres de los consejeros
con experiencia
DON JESÚS GARCÍA DE PONGA /
DON LUIS RAMOS ATIENZA
Fecha de nombramiento
del presidente en el cargo
21/09/2021
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
Nombre Cargo Categoría
DON LUIS RAMOS ATIENZA PRESIDENTE Independiente
DON IGNACIO CHECA ZABALA SECRETARIO Independiente
% de consejeros ejecutivos 0,00
% de consejeros dominicales 0,00
% de consejeros independientes 100,00
% de consejeros otros externos 0,00
Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene
atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la
misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y
cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los
estatutos o en otros acuerdos sociales.
La comisión de nombramientos y retribuciones estará compuesta exclusivamente por consejeros no ejecutivos nombrados por el consejo de
administración, dos de los cuales, al menos, deberán ser consejeros independientes. El presidente de la comisión será designado de entre los
consejeros independientes que formen parte de ella.
Sin perjuicio de las demás funciones que le atribuya la ley, los estatutos sociales o, de conformidad con ellos, el reglamento del consejo de
administración, la comisión de nombramientos y retribuciones tendrá, como mínimo, las siguientes:
a) Evaluar las competencias, conocimientos y experiencia necesarios en el consejo de administración. A estos efectos, definirá las funciones y
aptitudes necesarias en los candidatos que deban cubrir cada vacante y evaluará el tiempo y dedicación precisos para que puedan desempeñar
eficazmente su cometido.
b) Establecer un objetivo de representación para el sexo menos representado en el consejo de administración y elaborar orientaciones sobre cómo
alcanzar dicho objetivo.
c) Elevar al consejo de administración las propuestas de nombramiento de consejeros independientes para su designación por cooptación o para
su sometimiento a la decisión de la junta general de accionistas, así como las propuestas para la reelección o separación de dichos consejeros por
la junta general de accionistas.
d) Informar las propuestas de nombramiento de los restantes consejeros para su designación por cooptación o para su sometimiento a la decisión
de la junta general de accionistas, así como las propuestas para su reelección o separación por la junta general de accionistas.
e) Informar las propuestas de nombramiento y separación de altos directivos y las condiciones básicas de sus contratos.
f) Examinar y organizar la sucesión del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad y, en su caso, formular
propuestas al consejo de administración para que dicha sucesión se produzca de forma ordenada y planificada.
g) Proponer al consejo de administración la política de retribuciones de los consejeros y de los directores generales o de quienes desarrollen sus
funciones de alta dirección bajo la dependencia directa del consejo, de comisiones ejecutivas o de consejeros delegados, así como la retribución
individual y las demás condiciones contractuales de los consejeros ejecutivos, velando por su observancia.
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C.2.2 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras que integran las
comisiones del consejo de administración al cierre de los últimos cuatro ejercicios:
Número de consejeras
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2020
Número % Número % Número % Número %
Comisión de
Auditoría
0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
Comisión de
Nombramientos y
Retribuciones
0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00
C.2.3 Indique, en su caso, la existencia de regulación de las comisiones del consejo, el lugar en que están
disponibles para su consulta, y las modificaciones que se hayan realizado durante el ejercicio. A su vez,
se indicará si de forma voluntaria se ha elaborado algún informe anual sobre las actividades de cada
comisión.
La regulación de las comisiones del Consejo está incluida en el Reglamento del Consejo de Administración, disponible para su consulta en la
página web de la sociedad (www.grupourbas.com), así como en la página web de la CNMV.
Durante el presente ejercicio se ha procedido a ampliar las facultades de las comisiones del consejo de la forma que consta en el reglamento del
Consejo de Administracion.
No se ha procedido a elaborar informe anual sobre las actividades.
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D. OPERACIONES VINCULADAS Y OPERACIONES INTRAGRUPO
D.1. Explique, en su caso, el procedimiento y órganos competentes para la aprobación de operaciones con
partes vinculadas e intragrupo, indicando los criterios y reglas generales internas de la entidad que regulen
las obligaciones de abstención de los consejero o accionistas afectados y detallando los procedimientos
internos de información y control periódico establecidos por la sociedad en relación con aquellas operaciones
vinculadas cuya aprobación haya sido delegada por el consejo de administración.
Entre otras funciones de la Comisión de Auditoría está la de informar, con carácter previo, al consejo de administración sobre todas las materias
previstas en la Ley, los estatutos sociales y en el reglamento del consejo y en particular, sobre las operaciones con partes vinculadas, quedando
obligada a velar por el cumplimiento de los requisitos establecidos para las operaciones con partes vinculadas, reservándose la competencia
para el análisis y autorización de dichas operaciones, debiendo emitir informe al cierre de cada ejercicio sobre estas desde el punto de vista de
la igualdad de trato y de las condiciones de mercado, de conformidad con lo establecido en los artículos 229 y 230 de la Ley de Sociedades de
Capital, el Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Mercado de Valores, y la Orden
EHA/3050/2004, de 15 de septiembre.
D.2. Detalle de manera individualizada aquellas operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su
materia realizadas entre la sociedad o sus entidades dependientes y los accionistas titulares de un 10 % o más
de los derechos de voto o representados en el consejo de administración de la sociedad, indicando cuál ha
sido el órgano competente para su aprobación y si se ha abstenido algún accionista o consejero afectado. En
caso de que la competencia haya sido de la junta, indique si la propuesta de acuerdo ha sido aprobada por el
consejo sin el voto en contra de la mayoría de los independientes:
Nombre o
denominación social
del accionista o
de cualquiera de
sus sociedades
dependientes
%
Participación
Nombre o
denominación
social de la
sociedad o entidad
dependiente
Importe
(miles de
euros)
Órgano que la
ha aprobado
Identificación
del accionista
significativo o
consejero que se
hubiera abstenido
La propuesta a
la junta, en su
caso, ha sido
aprobada por
el consejo sin el
voto en contra
de la mayoría de
independientes
Sin datos
Nombre o
denominación social
del accionista o
de cualquiera de
sus sociedades
dependientes
Naturaleza
de la relación
Tipo de la operación y otra información necesaria para su evaluación
Sin datos
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D.3. Detalle de manera individualizada las operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia
realizadas por la sociedad o sus entidades dependientes con los administradores o directivos de la sociedad,
incluyendo aquellas operaciones realizadas con entidades que el administrador o directivo controle o controle
conjuntamente, e indicando cuál ha sido el órgano competente para su aprobación y si se ha abstenido algún
accionista o consejero afectado. En caso de que la competencia haya sido de la junta, indique si la propuesta
de acuerdo ha sido aprobada por el consejo sin el voto en contra de la mayoría de los independientes:
Nombre o
denominación
social de los
administradores
o directivos o de
sus entidades
controladas o
bajo control
conjunto
Nombre o
denominación
social de la
sociedad
o entidad
dependiente
Vínculo
Importe
(miles de
euros)
Órgano que la
ha aprobado
Identificación
del accionista
significativo o
consejero que se
hubiera abstenido
La propuesta a la
junta, en su caso,
ha sido aprobada
por el consejo sin
el voto en contra
de la mayoría de
independientes
Sin datos
Nombre o
denominación
social de los
administradores
o directivos o de
sus entidades
controladas o
bajo control
conjunto
Naturaleza de la operación y otra información necesaria para su evaluación
Sin datos
D.4. Informe de manera individualizada de las operaciones intragrupo significativas por su cuantía o relevantes
por su materia realizadas por la sociedad con su sociedad dominante o con otras entidades pertenecientes al
grupo de la dominante, incluyendo las propias entidades dependientes de la sociedad cotizada, excepto que
ninguna otra parte vinculada de la sociedad cotizada tenga intereses en dichas entidades dependientes o éstas
se encuentren íntegramente participadas, directa o indirectamente, por la cotizada.
En todo caso, se informará de cualquier operación intragrupo realizada con entidades establecidas en países o
territorios que tengan la consideración de paraíso fiscal:
Denominación
social de la
entidad de
su grupo
Breve descripción de la operación y otra
información necesaria para su evaluación
Importe
(miles de euros)
Sin datos
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D.5. Detalle de manera individualizada las operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia
realizadas por la sociedad o sus entidades dependientes con otras partes vinculadas que lo sean de
conformidad con las Normas Internacionales de Contabilidad adoptadas por la UE, que no hayan sido
informadas en los epígrafes anteriores.
Denominación
social de la
parte vinculada
Breve descripción de la operación y otra
información necesaria para su evaluación
Importe
(miles de euros)
Sin datos
D.6. Detalle los mecanismos establecidos para detectar, determinar y resolver los posibles conflictos de intereses
entre la sociedad y/o su grupo, y sus consejeros, directivos, accionistas significativos u otras partes vinculadas.
El Reglamento del Consejo ha encomendado a la Comisión de Auditoría, la función develar por el cumplimiento de los requisitos establecidos
para las operaciones con partes vinculadas, reservándose la competencia para el análisis y autorización de dichas operaciones, debiendo emitir
informe al cierre de cada ejercicio sobre estas desde el punto de vista de la igualdad de trato y de las condiciones de mercado, de conformidad
con lo establecido en los artículos 229 y 230 de la Ley de Sociedades de Capital, el Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, por el que
se aprueba el texto refundido de la Ley del Mercado de Valores, y la Orden EHA/3050/2004, de 15 de septiembre.
La Comisión de Auditoría podrá recabar asesoramiento externo, cuando lo consideren necesario para el desempeño de sus funciones, siempre
que esto sea posible.
D.7. Indique si la sociedad está controlada por otra entidad en el sentido del artículo 42 del Código de Comercio,
cotizada o no, y tiene, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha entidad o
alguna de sus filiales (distintas de las de la sociedad cotizada) o desarrolla actividades relacionadas con las de
cualquiera de ellas.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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E. SISTEMAS DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS
E.1. Explique el alcance del Sistema de Control y Gestión de Riesgos financieros y no financieros de la sociedad,
incluidos los de naturaleza fiscal.
Sin perjuicio de las demás funciones que le atribuyan los estatutos sociales o de conformidad con ellos, el reglamento del consejo de
administración, la comisión de auditoría tendrá la función de supervisar la eficacia del control interno de la sociedad, la auditoría interna y los
sistemas de gestión de riesgos, incluidos los fiscales, así como discutir con el auditor de cuentas las debilidades significativas del sistema de control
interno detectadas en el desarrollo de la auditoría.
La Sociedad igualmente cumple con la Ley 10/2010, de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo, habiendo
dispuesto de los procedimiento y organismo requeridos.
Adicionalmente Urbas Grupo Financiero S.A. tiene establecido un canal de denuncias, a través de su Comisión de Auditoría, para que todos los
empleados puedan comunicar cualquier irregularidad, especialmente financiera o contable, que afecte a la Sociedad o a sus empresas del grupo.
E.2. Identifique los órganos de la sociedad responsables de la elaboración y ejecución del Sistema de Control y
Gestión de Riesgos financieros y no financieros, incluido el fiscal.
El Consejo de Administración y particularmente la Comisión de Auditoría tienen encomendadas las funciones relativas al sistema de Control y
gestión de riesgos.
E.3. Señale los principales riesgos, financieros y no financieros, incluidos los fiscales y en la medida que sean
significativos los derivados de la corrupción (entendidos estos últimos con el alcance del Real Decreto Ley
18/2017), que pueden afectar a la consecución de los objetivos de negocio.
Los principales riesgos son los siguientes:
- Riesgo de elevado endeudamiento y capacidad de refinanciación de la deuda existente con entidades financieras y posible no reducción futura
del endeudamiento bancario
- Riesgo de reducción del valor de mercado de los activos inmobiliarios, y por tanto de su venta por debajo de valor de mercado
- Riesgo de acceso a financiación en términos favorables para nuevos proyectos inmobiliarios
- Riesgo de fluctuación de los tipos de interés de referencia
- Riesgo de no compensación de bases imponibles negativas
E.4. Identifique si la entidad cuenta con niveles de tolerancia al riesgo, incluido el fiscal.
Las actuaciones de la sociedad, y en particular del Consejo de Administración, van encaminadas a que estos riesgos no pongan en peligro la
viabilidad de la Compañía.
E.5. Indique qué riesgos, financieros y no financieros, incluidos los fiscales, se han materializado durante el ejercicio.
Las actividades, los resultados y la situación financiera de URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A. y sus sociedades dependientes están sujetos,
principalmente, a riesgos relacionados con el sector de actividad en el que operan, así como a riesgos específicos del propio Grupo URBAS.
Los riesgos a los que se encuentra expuesto el Grupo URBAS podrían materializarse o agravarse como consecuencia de cambios en las
condiciones competitivas, económicas, políticas, legales, regulatorias, sociales, de negocio o financieras. En caso de que cualquiera de estos riesgos
se materializase, podrían llegar a tener un impacto sustancial negativo en las actividades, los resultados y/o la situación financiera del Grupo Urbas,
así como afectar al precio de cotización de las acciones del Grupo.
A continuación se citan los principales riesgos:
- Riesgo de excesivo endeudamiento: Un elevado porcentaje de las inversiones requeridas por el Grupo URBAS en el desarrollo y crecimiento de su
actividad se financia mediante deuda externa.
- Riesgo de tener que afrontar inversiones relevantes y de obtener financiación para su ejecución: La actividad inmobiliaria y de construcción
desarrollada por el Grupo URBAS, como negocio principal, requiere de inversiones de capital relevantes para afrontar nuevos proyectos, tanto en la
fase de adquisición de activos como en la de su desarrollo. La ejecución de esos nuevos proyectos depende, por tanto, de que exista la posibilidad
de obtener financiación por parte de la Sociedad y de que los mercados de capitales a los que debe acudirse para la obtención de los fondos
necesarios para acometerlos, lo permitan.
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- Riesgos asociados a los costes y al número estimado de ventas de viviendas: La actividad de promoción del Grupo URBAS conlleva determinados
riesgos, tales como (i) el posible incremento de los costes de los proyectos con respecto a los previstos inicialmente o desviaciones en el cálculo
de los mismos, (ii) la falta de obtención de los permisos y licencias para el desarrollo de la actividad o del proyecto y, en consecuencia, retrasos en
la ejecución y entrega de los proyectos que podrían implicar el pago de penalizaciones a los compradores finales o unos costes de financiación
superiores, y (iii) la venta de viviendas sea inferior a la prevista.
- Riesgo de valoración de la cartera: Los activos inmobiliarios pertenecientes al Emisor o a las sociedades de su Grupo, son objeto de valoración
anual por expertos inmobiliarios cualificados e independientes, especializados en el tipo de activos propiedad del Grupo.
- Riesgo relacionado con la estrategia de crecimiento del Grupo a través de adquisiciones: Una parte importante de la estrategia de crecimiento
del Grupo URBAS consiste en la adquisición de sociedades con presencia en mercados estratégicos para el Grupo. En el contexto económico
actual, las posibilidades de crecimiento mediante adquisiciones dependerán fundamentalmente de que el Grupo sea capaz de identificar
oportunidades de inversión (de valor estratégico y que cumplan requisitos de generación de tesorería y rentabilidad) y disponga de los recursos
financieros propios o ajenos, necesarios para llevar a cabo la adquisición planteada.
- Riesgos derivados de litigios y reclamaciones en curso: El Grupo se encuentra incurso en litigios o reclamaciones que, en su mayoría, son resultado
del curso habitual del negocio, si bien su resultado es incierto y no puede ser determinado con exactitud. Estos litigios surgen fundamentalmente
de las relaciones con clientes, proveedores, empleados y la Administración. Si bien el Grupo realiza provisiones contables según las mejores
estimaciones sobre la base de la información disponible, los litigios o reclamaciones en curso (u otros futuros) podrían afectar negativamente a las
operaciones, los resultados y/o la situación financiera del Grupo.
E.6. Explique los planes de respuesta y supervisión para los principales riesgos de la entidad, incluidos los fiscales,
así como los procedimientos seguidos por la compañía para asegurar que el consejo de administración da
respuesta a los nuevos desafíos que se presentan.
URBAS GRUPO FINANCIERO S.A., continúa incrementando sus esfuerzos en la lucha contra el fraude y la corrupción implementando en el año
2024, con la aprobación de un nuevo Código de conducta de aplicación al Grupo Urbas en sustitución del Código Ético aprobado en el ejercicio
2021, y la aprobación del Reglamento del Canal Ético conforme a la Ley 2/2023 de Protección al informante de 20 de febrero, sustituyendo así al
Reglamento del Canal de Denuncias aprobado en el ejercicio 2021. Todo ello con la intención de reforzar los sistemas de integridad que se enfoca
en la tolerancia cero de la existencia dentro del trabajo de la compañía a prácticas corruptas, fraudulentas, coercitivas, colusorias y obstructivas,
denominadas todas ellas “ Prácticas Prohibidas “ en todas sus operaciones, siendo que todas estas conductas obstaculizan sus esfuerzos para
promover la buena gobernanza, la integración económica, el desarrollo profesional de todos los trabajadores y el respeto al medio ambiente.
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F. SISTEMAS INTERNOS DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS EN RELACIÓN CON EL PROCESO DE EMISIÓN DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA (SCIIF)
Describa los mecanismos que componen los sistemas de control y gestión de riesgos en relación con el proceso de
emisión de información financiera (SCIIF) de su entidad.
F.1. Entorno de control de la entidad.
Informe, señalando sus principales características de, al menos:
F.1.1 Qué órganos y/o funciones son los responsables de: (i) la existencia y mantenimiento de un adecuado y
efectivo SCIIF; (ii) su implantación; y (iii) su supervisión.
Los responsables de los sistemas internos de control y gestión de riesgos en la emisión de la información financiera son el Comité de Auditoría y la
dirección de la compañía, junto con el Departamento de Administración, Contabilidad, Finanzas Corporativas y Auditoría Interna.
El artículo 6.3, apartado n del Reglamento del Consejo de Administración indica que una de sus misiones es “Asegurar la calidad de la información
facilitada a los accionistas y a los mercados con ocasión de operaciones relevantes” y el artículo 31 del mismo Reglamento señala que en relación
con el Comité de Auditoría “es competencia del Comité de Auditoría el conocer los procesos de información financiera y los sistemas de control
interno de la sociedad”. Además dichas funciones se están cumplimentando por otros cauces no formales.
F.1.2 Si existen, especialmente en lo relativo al proceso de elaboración de la información financiera, los
siguientes elementos:
· Departamentos y/o mecanismos encargados: (i) del diseño y revisión de la estructura organizativa; (ii) de
definir claramente las líneas de responsabilidad y autoridad, con una adecuada distribución de tareas y
funciones; y (iii) de que existan procedimientos suficientes para su correcta difusión en la entidad:
Tanto el Comité de Auditoría como la dirección de la sociedad se encargan de estas funciones. La preparación de las cuentas corresponde al
Departamento de Administración, Contabilidad y Finanzas, siendo revisadas internamente dentro del propio departamento así como con la
dirección y los comités de dirección en sus reuniones periódicas.
El Departamento de Auditoría, que se ha implementado durante el presente ejercicio, informa a la dirección de las cuentas, previo a su
presentación en el Consejo de Administración para su debate interno.
· Código de conducta, órgano de aprobación, grado de difusión e instrucción, principios y valores incluidos
(indicando si hay menciones específicas al registro de operaciones y elaboración de información
financiera), órgano encargado de analizar incumplimientos y de proponer acciones correctoras y
sanciones:
El código de conducta redactado da cumplimiento a la normativa del Mercado de Valores en su artículo 225 y ss. del texto refundido de la Ley del
Mercado de Valores aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2015 y a la Disposición Adicional 4ª de la Ley 44/2002 de Medidas de Reforma del
Sistema Financiera. El responsable de su aprobación o modificación es el Consejo de Administración.
La Alta Dirección, con el asesoramiento del Departamento de Auditoría y el Departamento Jurídico son los responsables de analizar los posibles
incumplimientos.
El código de conducta está a disposición de todos los empleados en la página web de la compañía www.grupourbas.com
· • Canal de denuncias, que permita la comunicación a la comisión de auditoría de irregularidades de
naturaleza financiera y contable, en adición a eventuales incumplimientos del código de conducta y
actividades irregulares en la organización, informando, en su caso, si éste es de naturaleza confidencial y si
permite realizar comunicaciones anónimas respetando los derechos del denunciante y del denunciado.
Las posibles irregularidades detectadas deben comunicarse a la dirección de la sociedad por cualquier vía de comunicación quien, previo estudio y
comprobación interna, buscará la mejor solución junto con el Comité de Auditoría.
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Adicionalmente Urbas Grupo Financiero S.A. tiene establecido un canal de denuncias, a través de su Comisión de Auditoría, para que todos los
empleados puedan comunicar cualquier irregularidad, especialmente financiera o contable, que afecte a la Sociedad o a sus empresas del grupo.
· Programas de formación y actualización periódica para el personal involucrado en la preparación y revisión
de la información financiera, así como en la evaluación del SCIIF, que cubran al menos, normas contables,
auditoría, control interno y gestión de riesgos:
El personal involucrado opta por la formación individual propia y la empresa en la medida de sus posibilidades ayuda a la realización de esta
formación. No obstante la Sociedad, decide, cuando la problemática lo requiere, por consultar bien con los auditores de cuentas o bien con otros
asesores externos.
F.2. Evaluación de riesgos de la información financiera.
Informe, al menos, de:
F.2.1 Cuáles son las principales características del proceso de identificación de riesgos, incluyendo los de error
o fraude, en cuanto a:.
· Si el proceso existe y está documentado:
Debido al tamaño de la sociedad tanto por personal como por volumen de operaciones, existen reuniones periódicas entre la dirección y el
Responsable de Auditoría, en las que se producen revisiones de cuentas en general así como de operaciones en particular.
En la revisión de cuentas está también implicado la Comisión de Auditoría que se reúne periódicamente con los auditores de la sociedad para
revisar los procedimientos utilizados, los defectos incurridos, así como sugerir las normas mas convenientes para dar cumplimiento a la totalidad
de objetivos de la información financiera.
Las reuniones internas mantenidas valoran los riesgos de diversas tipologías en los que puede incurrir la sociedad como pueden ser los operativos
(entre los que destacan las posibles variaciones de valor de las tasaciones de expertos independientes), financieros, legales, reputacionales y otros.
Los riesgos que son valorables económicamente son cuantificados y se procede al ajuste que proceda en las cuentas de la sociedad. No sólo se
trata en las reuniones internas sino que se trasladan a los auditores en las reuniones con el Comité de Auditoría.
En cuanto a los posibles fraudes que pueda padecer la sociedad, el Responsable de Auditoría, el Departamento Jurídico y la Asesoría legal externa
son los principales encargados de su detección y corrección, poniendo en marcha las medidas necesarias junto con la dirección de la empresa.
Adicionalmente la sociedad tiene implementados los procedimientos regulados en la Ley 10/2010, de Prevención del Blanqueo de Capitales y de
la Financiación del Terrorismo, e igualmente tiene establecido un canal de denuncias, a través de su Comisión de Auditoría, para que todos los
empleados puedan comunicar cualquier irregularidad, especialmente financiera o contable, que afecte a la Sociedad o a sus empresas del grupo.
· Si el proceso cubre la totalidad de objetivos de la información financiera, (existencia y ocurrencia;
integridad; valoración; presentación, desglose y comparabilidad; y derechos y obligaciones), si se actualiza
y con qué frecuencia:
Se considera que el proceso cumple el cubrimiento de la mayoria de los objetivos de información financiera, actualizándose al elaborar las cuentas
anuales.
· La existencia de un proceso de identificación del perímetro de consolidación, teniendo en cuenta, entre
otros aspectos, la posible existencia de estructuras societarias complejas, entidades instrumentales o de
propósito especial:
Existe un proceso documentado de identificación del perímetro de consolidación llevado a cabo fundamentalmente entre el Responsable de
Auditoría y el Departamento Jurídico.
· Si el proceso tiene en cuenta los efectos de otras tipologías de riesgos (operativos, tecnológicos, financieros,
legales, fiscales, reputacionales, medioambientales, etc.) en la medida que afecten a los estados
financieros:
El proceso tiene en cuenta otros tipos de riesgos tales como los informáticos, financieros, legales y reputacionales.
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· Qué órgano de gobierno de la entidad supervisa el proceso:
El Consejo de Administración y la Comisión de Auditoría fundamentalmente, con el asesoramiento del Responsable de Auditoría.
F.3. Actividades de control.
Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:
F.3.1 Procedimientos de revisión y autorización de la información financiera y la descripción del SCIIF,
a publicar en los mercados de valores, indicando sus responsables, así como de documentación
descriptiva de los flujos de actividades y controles (incluyendo los relativos a riesgo de fraude) de
los distintos tipos de transacciones que puedan afectar de modo material a los estados financieros,
incluyendo el procedimiento de cierre contable y la revisión específica de los juicios, estimaciones,
valoraciones y proyecciones relevantes
Los trámites internos consisten en reuniones periódicas entre la Dirección y el Responsable de Auditoría Interna. Una vez analizados y resueltos
los posibles puntos de conflicto y discrepancias, el Comité de Auditoría da su visto bueno y la información es presentada al Consejo de
Administración. Si hubiere algún desacuerdo por parte del Consejo, se producen las aclaraciones pertinentes. No existen certificaciones internas, se
mantienen los canales informales de información en todo el procedimiento, estando siempre la dirección informada de todos los acontecimientos
producidos en los distintos niveles.
En relación a las transacciones y proyecciones realizadas se mantienen igualmente los eficientes canales informales debido a las razones expuestas
con anterioridad.
En la actualidad se está estructurando un sistema formal que permita documentar la totalidad del sistema.
F.3.2 Políticas y procedimientos de control interno sobre los sistemas de información (entre otras, sobre
seguridad de acceso, control de cambios, operación de los mismos, continuidad operativa y segregación
de funciones) que soporten los procesos relevantes de la entidad en relación a la elaboración y
publicación de la información financiera.
Los responsables del Departamento de Administración y el Responsable de Auditoría son los únicos que tienen acceso a los sistemas de
información para la preparación y modificación de las cuentas. Cualquier cambio que deba realizarse es ejecutado directamente por dichos
responsables.
La seguridad e integridad de los sistemas informáticos se garantiza con los back up semanales que se realizan y con la custodia de los mismos.
Existen dos copias alternativas actualizadas que se custodian en lugares distintos.
Una vez aprobadas las cuentas por el Consejo son cargadas en los formularios de la CNMV los responsables del Departamento de Administración,
Contabilidad y Finanzas. Este procedimiento se aplica tanto a los estados financieros finales como a los intermedios del ejercicio. Todo ello aparece
actualizado en la página web de la Compañía.
La conciliación de cuentas que se realiza cada 30 días permite asegurar el control y supervisión de las operaciones bancarias junto con su
integridad. Los movimientos de cuentas corrientes han de estar autorizados por personas designadas expresamente.
F.3.3 Políticas y procedimientos de control interno destinados a supervisar la gestión de las actividades
subcontratadas a terceros, así como de aquellos aspectos de evaluación, cálculo o valoración
encomendados a expertos independientes, que puedan afectar de modo material a los estados
financieros.
Todas las actividades subcontratadas a terceros son supervisadas por la Alta Dirección y por el Departamento de Administración si atañen a los
estados financieros, entre los que destacan las valoraciones de activos y las obligaciones tributarias. De igual modo se realiza el control de litigios y
otros asuntos legales por el Área de Asesoría Legal de la supervisión de las obligaciones laborales, así como de aquellas situaciones y actuaciones
jurídicas que realizadas externamente así lo requieran.
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F.4. Información y comunicación.
Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:
F.4.1 Una función específica encargada de definir, mantener actualizadas las políticas contables (área o
departamento de políticas contables) y resolver dudas o conflictos derivados de su interpretación,
manteniendo una comunicación fluida con los responsables de las operaciones en la organización, así
como un manual de políticas contables actualizado y comunicado a las unidades a través de las que
opera la entidad.
La función específica de definir y mantener actualizadas las políticas contables se realiza por el Departamento de Administración y el Responsable
de Auditoría. Se realizan consultas a expertos sobre las dudas que pueden surgir de la interpretación de las Normas y Planes Contables. No existe
un manual específico de políticas contables actualmente, estando en preparación.
F.4.2 Mecanismos de captura y preparación de la información financiera con formatos homogéneos, de
aplicación y utilización por todas las unidades de la entidad o del grupo, que soporten los estados
financieros principales y las notas, así como la información que se detalle sobre el SCIIF.
La contabilización y preparación homogénea de la información financiera es realizada íntegramente por el Departamento de Administración,
proporcionándole el resto de departamentos de la organización toda la información necesaria para poder desempeñar las tareas de una manera
óptima. El proceso se centraliza en las oficinas centrales de la Compañía, a la que reportan el resto de departamentos financieros de las filiales que
se ubican en otras provincias o en el extranjero.
F.5. Supervisión del funcionamiento del sistema.
Informe, señalando sus principales características, al menos de:
F.5.1 Las actividades de supervisión del SCIIF realizadas por la comisión de auditoría así como si la entidad
cuenta con una función de auditoría interna que tenga entre sus competencias la de apoyo a la
comisión en su labor de supervisión del sistema de control interno, incluyendo el SCIIF. Asimismo
se informará del alcance de la evaluación del SCIIF realizada en el ejercicio y del procedimiento por
el cual el encargado de ejecutar la evaluación comunica sus resultados, si la entidad cuenta con un
plan de acción que detalle las eventuales medidas correctoras, y si se ha considerado su impacto en la
información financiera.
El responsable del Área de Auditoría de Urbas Grupo Financiero S.A., es el encargado de dar apoyo al Comité de Auditoría. Tanto dicho
Responsable como el Departamento de Administración, y la Alta Dirección están a disposición del Comité de Auditoría para la revisión de los
puntos conflictivos que éste pueda manifestar, realizándose las correcciones y matizaciones que indique.
Una vez obtenida la conformidad del Comité de Auditoría, se remiten las cuentas al Consejo, quien a su vez, manifestará su aprobación o
desacuerdo a las cuentas presentadas.
La dirección solicitará para el ejercicio 2023, una evaluación del auditor externo sobre los riesgos de la información financiera y, en su caso, las
medidas a adoptar para su control y supervisión.
F.5.2 Si cuenta con un procedimiento de discusión mediante el cual, el auditor de cuentas (de acuerdo con
lo establecido en las NTA), la función de auditoría interna y otros expertos puedan comunicar a la alta
dirección y a la comisión de auditoría o administradores de la entidad las debilidades significativas de
control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales o aquellos otros
que les hayan sido encomendados. Asimismo, informará de si dispone de un plan de acción que trate de
corregir o mitigar las debilidades observadas.
El auditor de cuentas mantiene reuniones con la Alta Dirección de la sociedad y con el Responsable de Auditoría siempre que lo estima oportuno
y de forma periódica. Además, a efectos de elaboración del Informe de Auditoría anual se desplaza físicamente a las oficinas de la Compañía.
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En dichas reuniones requiere todo tipo de información necesaria para el desarrollo de sus tareas y puede manifestar y comunicar las debilidades
significativas del control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales.
Con estas conclusiones se elabora un plan de acción para superar las debilidades observadas.
F.6. Otra información relevante.
F.7. Informe del auditor externo.
Informe de:
F.7.1 Si la información del SCIIF remitida a los mercados ha sido sometida a revisión por el auditor externo, en
cuyo caso la entidad debería incluir el informe correspondiente como anexo. En caso contrario, debería
informar de sus motivos.
No se ha sometido formalmente en este ejercicio a verificación al auditor externo de los Sistemas Internos de Control y Gestión de Riesgos en
relación con el proceso de emisión de la Información Financiera, si bien, debido al trabajo de campo llevado a cabo por dicho auditor la compañía
entiende que se ha realizado de hecho. No obstante dicha verificación está previsto realizarse en los próximos ejercicios.
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G. GRADO DE SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE GOBIERNO CORPORATIVO
Indique el grado de seguimiento de la sociedad respecto de las recomendaciones del Código de buen gobierno de las
sociedades cotizadas.
En el caso de que alguna recomendación no se siga o se siga parcialmente, se deberá incluir una explicación detallada
de sus motivos de manera que los accionistas, los inversores y el mercado en general, cuenten con información
suficiente para valorar el proceder de la sociedad. No serán aceptables explicaciones de carácter general.
1. Que los estatutos de las sociedades cotizadas no limiten el número máximo de votos que pueda emitir un
mismo accionista, ni contengan otras restricciones que dificulten la toma de control de la sociedad mediante
la adquisición de sus acciones en el mercado.
Cumple [ X ] Explique [ ]
2. Que, cuando la sociedad cotizada esté controlada, en el sentido del artículo 42 del Código de Comercio, por
otra entidad, cotizada o no, y tenga, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha
entidad o alguna de sus filiales (distintas de las de la sociedad cotizada) o desarrolle actividades relacionadas
con las de cualquiera de ellas informe públicamente con precisión acerca de:
a) Las respectivas áreas de actividad y eventuales relaciones de negocio entre, por un lado, la sociedad
cotizada o sus filiales y, por otro, la sociedad matriz o sus filiales.
b) Los mecanismos previstos para resolver los eventuales conflictos de intereses que puedan presentarse.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
3. Que durante la celebración de la junta general ordinaria, como complemento de la difusión por escrito del
informe anual de gobierno corporativo, el presidente del consejo de administración informe verbalmente a los
accionistas, con suficiente detalle, de los aspectos más relevantes del gobierno corporativo de la sociedad y, en
particular:
a) De los cambios acaecidos desde la anterior junta general ordinaria.
b) De los motivos concretos por los que la compañía no sigue alguna de las recomendaciones del Código
de Gobierno Corporativo y, si existieran, de las reglas alternativas que aplique en esa materia.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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4. Que la sociedad defina y promueva una política relativa a la comunicación y contactos con accionistas e
inversores institucionales en el marco de su implicación en la sociedad, así como con los asesores de voto
que sea plenamente respetuosa con las normas contra el abuso de mercado y dé un trato semejante a los
accionistas que se encuentren en la misma posición. Y que la sociedad haga pública dicha política a través
de su página web, incluyendo información relativa a la forma en que la misma se ha puesto en práctica e
identificando a los interlocutores o responsables de llevarla a cabo.
Y que, sin perjuicio de las obligaciones legales de difusión de información privilegiada y otro tipo de
información regulada, la sociedad cuente también con una política general relativa a la comunicación de
información económico-financiera, no financiera y corporativa a través de los canales que considere adecuados
(medios de comunicación, redes sociales u otras vías) que contribuya a maximizar la difusión y la calidad de la
información a disposición del mercado, de los inversores y demás grupos de interés.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
5. Que el consejo de administración no eleve a la junta general una propuesta de delegación de facultades, para
emitir acciones o valores convertibles con exclusión del derecho de suscripción preferente, por un importe
superior al 20% del capital en el momento de la delegación.
Y que cuando el consejo de administración apruebe cualquier emisión de acciones o de valores convertibles
con exclusión del derecho de suscripción preferente, la sociedad publique inmediatamente en su página web
los informes sobre dicha exclusión a los que hace referencia la legislación mercantil.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
6. Que las sociedades cotizadas que elaboren los informes que se citan a continuación, ya sea de forma
preceptiva o voluntaria, los publiquen en su página web con antelación suficiente a la celebración de la junta
general ordinaria, aunque su difusión no sea obligatoria:
a) Informe sobre la independencia del auditor.
b) Informes de funcionamiento de las comisiones de auditoría y de nombramientos y retribuciones.
c) Informe de la comisión de auditoría sobre operaciones vinculadas.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
7. Que la sociedad transmita en directo, a través de su página web, la celebración de las juntas generales de
accionistas.
Y que la sociedad cuente con mecanismos que permitan la delegación y el ejercicio del voto por medios
telemáticos e incluso, tratándose de sociedades de elevada capitalización y en la medida en que resulte
proporcionado, la asistencia y participación activa en la Junta General.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
Dicho procedimiento no se ha implementado por no considerarse necesario hasta el momento.
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Dado el aumento del tamaño de la compañía y las numerosas operaciones corporativas llevadas a cabo en el último ejercicio, la sociedad tiene
previsto implementar mecanismos para facilitar la participación a distancia y la transmisión en directo de las próximas juntas generales de
accionistas.
8. Que la comisión de auditoría vele por que las cuentas anuales que el consejo de administración presente
a la junta general de accionistas se elaboren de conformidad con la normativa contable. Y que en aquellos
supuestos en que el auditor de cuentas haya incluido en su informe de auditoría alguna salvedad, el presidente
de la comisión de auditoría explique con claridad en la junta general el parecer de la comisión de auditoría
sobre su contenido y alcance, poniéndose a disposición de los accionistas en el momento de la publicación
de la convocatoria de la junta, junto con el resto de propuestas e informes del consejo, un resumen de dicho
parecer.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
9. Que la sociedad haga públicos en su página web, de manera permanente, los requisitos y procedimientos que
aceptará para acreditar la titularidad de acciones, el derecho de asistencia a la junta general de accionistas y el
ejercicio o delegación del derecho de voto.
Y que tales requisitos y procedimientos favorezcan la asistencia y el ejercicio de sus derechos a los accionistas y
se apliquen de forma no discriminatoria.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
10. Que cuando algún accionista legitimado haya ejercitado, con anterioridad a la celebración de la junta general
de accionistas, el derecho a completar el orden del día o a presentar nuevas propuestas de acuerdo, la
sociedad:
a) Difunda de inmediato tales puntos complementarios y nuevas propuestas de acuerdo.
b) Haga público el modelo de tarjeta de asistencia o formulario de delegación de voto o voto a distancia
con las modificaciones precisas para que puedan votarse los nuevos puntos del orden del día y
propuestas alternativas de acuerdo en los mismos términos que los propuestos por el consejo de
administración.
c) Someta todos esos puntos o propuestas alternativas a votación y les aplique las mismas reglas de voto
que a las formuladas por el consejo de administración, incluidas, en particular, las presunciones o
deducciones sobre el sentido del voto.
d) Con posterioridad a la junta general de accionistas, comunique el desglose del voto sobre tales puntos
complementarios o propuestas alternativas.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
11. Que, en el caso de que la sociedad tenga previsto pagar primas de asistencia a la junta general de accionistas,
establezca, con anterioridad, una política general sobre tales primas y que dicha política sea estable.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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12. Que el consejo de administración desempeñe sus funciones con unidad de propósito e independencia de
criterio, dispense el mismo trato a todos los accionistas que se hallen en la misma posición y se guíe por el
interés social, entendido como la consecución de un negocio rentable y sostenible a largo plazo, que promueva
su continuidad y la maximización del valor económico de la empresa.
Y que en la búsqueda del interés social, además del respeto de las leyes y reglamentos y de un
comportamiento basado en la buena fe, la ética y el respeto a los usos y a las buenas prácticas comúnmente
aceptadas, procure conciliar el propio interés social con, según corresponda, los legítimos intereses de sus
empleados, sus proveedores, sus clientes y los de los restantes grupos de interés que puedan verse afectados,
así como el impacto de las actividades de la compañía en la comunidad en su conjunto y en el medio
ambiente.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
13. Que el consejo de administración posea la dimensión precisa para lograr un funcionamiento eficaz y
participativo, lo que hace aconsejable que tenga entre cinco y quince miembros.
Cumple [ X ] Explique [ ]
14. Que el consejo de administración apruebe una política dirigida a favorecer una composición apropiada del
consejo de administración y que:
a) Sea concreta y verificable.
b) asegure que las propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un análisis previo de las
competencias requeridas por el consejo de administración; y
c) favorezca la diversidad de conocimientos, experiencias, edad y género. A estos efectos, se considera que
favorecen la diversidad de género las medidas que fomenten que la compañía cuente con un número
significativo de altas directivas.
Que el resultado del análisis previo de las competencias requeridas por el consejo de administración se recoja
en el informe justificativo de la comisión de nombramientos que se publique al convocar la junta general de
accionistas a la que se someta la ratificación, el nombramiento o la reelección de cada consejero.
La comisión de nombramientos verificará anualmente el cumplimiento de esta política y se informará de ello
en el informe anual de gobierno corporativo.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
No está asumida formalmente dicha recomendación pero se lleva a cabo en la práctica habiendo asumido el objetivo de que en el año 2025 el
número de consejeras represente, al menos, el 30% del total de miembros del consejo de administración, o como mínimo haya aumentado la cifra
actual considerablemente.
A lo largo del ejercicio en curso ha aumentado de forma relevante el número de altas directivos, estando previsto seguir en dicha línea de
actuación.
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15. Que los consejeros dominicales e independientes constituyan una amplia mayoría del consejo de
administración y que el número de consejeros ejecutivos sea el mínimo necesario, teniendo en cuenta la
complejidad del grupo societario y el porcentaje de participación de los consejeros ejecutivos en el capital de
la sociedad.
Y que el número de consejeras suponga, al menos, el 40% de los miembros del consejo de administración
antes de que finalice 2022 y en adelante, no siendo con anterioridad inferior al 30%.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
No se cumple el número mínimo de consejeras, recomendación que está previsto asumir en los próximos ejercicios.
16. Que el porcentaje de consejeros dominicales sobre el total de consejeros no ejecutivos no sea mayor que la
proporción existente entre el capital de la sociedad representado por dichos consejeros y el resto del capital.
Este criterio podrá atenuarse:
a) En sociedades de elevada capitalización en las que sean escasas las participaciones accionariales que
tengan legalmente la consideración de significativas.
b) Cuando se trate de sociedades en las que exista una pluralidad de accionistas representados en el
consejo de administración y no tengan vínculos entre sí.
Cumple [ X ] Explique [ ]
17. Que el número de consejeros independientes represente, al menos, la mitad del total de consejeros.
Que, sin embargo, cuando la sociedad no sea de elevada capitalización o cuando, aun siéndolo, cuente con un
accionista o varios actuando concertadamente, que controlen más del 30% del capital social, el número de
consejeros independientes represente, al menos, un tercio del total de consejeros.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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18. Que las sociedades hagan pública a través de su página web, y mantengan actualizada, la siguiente
información sobre sus consejeros:
a) Perfil profesional y biográfico.
b) Otros consejos de administración a los que pertenezcan, se trate o no de sociedades cotizadas, así como
sobre las demás actividades retribuidas que realice cualquiera que sea su naturaleza.
c) Indicación de la categoría de consejero a la que pertenezcan, señalándose, en el caso de consejeros
dominicales, el accionista al que representen o con quien tengan vínculos.
d) Fecha de su primer nombramiento como consejero en la sociedad, así como de las posteriores
reelecciones.
e) Acciones de la compañía, y opciones sobre ellas, de las que sean titulares.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
19. Que en el informe anual de gobierno corporativo, previa verificación por la comisión de nombramientos, se
expliquen las razones por las cuales se hayan nombrado consejeros dominicales a instancia de accionistas
cuya participación accionarial sea inferior al 3% del capital; y se expongan las razones por las que no se
hubieran atendido, en su caso, peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya
participación accionarial sea igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros
dominicales.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
20. Que los consejeros dominicales presenten su dimisión cuando el accionista a quien representen transmita
íntegramente su participación accionarial. Y que también lo hagan, en el número que corresponda, cuando
dicho accionista rebaje su participación accionarial hasta un nivel que exija la reducción del número de sus
consejeros dominicales.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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21. Que el consejo de administración no proponga la separación de ningún consejero independiente antes del
cumplimiento del período estatutario para el que hubiera sido nombrado, salvo cuando concurra justa causa,
apreciada por el consejo de administración previo informe de la comisión de nombramientos. En particular,
se entenderá que existe justa causa cuando el consejero pase a ocupar nuevos cargos o contraiga nuevas
obligaciones que le impidan dedicar el tiempo necesario al desempeño de las funciones propias del cargo de
consejero, incumpla los deberes inherentes a su cargo o incurra en algunas de las circunstancias que le hagan
perder su condición de independiente, de acuerdo con lo establecido en la legislación aplicable.
También podrá proponerse la separación de consejeros independientes como consecuencia de ofertas
públicas de adquisición, fusiones u otras operaciones corporativas similares que supongan un cambio en la
estructura de capital de la sociedad, cuando tales cambios en la estructura del consejo de administración
vengan propiciados por el criterio de proporcionalidad señalado en la recomendación 16.
Cumple [ X ] Explique [ ]
22. Que las sociedades establezcan reglas que obliguen a los consejeros a informar y, en su caso, a dimitir
cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia sociedad, que
puedan perjudicar al crédito y reputación de esta y, en particular, que les obliguen a informar al consejo de
administración de cualquier causa penal en la que aparezcan como investigados, así como de sus vicisitudes
procesales.
Y que, habiendo sido informado o habiendo conocido el consejo de otro modo alguna de las situaciones
mencionadas en el párrafo anterior, examine el caso tan pronto como sea posible y, atendiendo a las
circunstancias concretas, decida, previo informe de la comisión de nombramientos y retribuciones, si debe o
no adoptar alguna medida, como la apertura de una investigación interna, solicitar la dimisión del consejero
o proponer su cese. Y que se informe al respecto en el informe anual de gobierno corporativo, salvo que
concurran circunstancias especiales que lo justifiquen, de lo que deberá dejarse constancia en acta. Ello
sin perjuicio de la información que la sociedad deba difundir, de resultar procedente, en el momento de la
adopción de las medidas correspondientes.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
23. Que todos los consejeros expresen claramente su oposición cuando consideren que alguna propuesta de
decisión sometida al consejo de administración puede ser contraria al interés social. Y que otro tanto hagan, de
forma especial, los independientes y demás consejeros a quienes no afecte el potencial conflicto de intereses,
cuando se trate de decisiones que puedan perjudicar a los accionistas no representados en el consejo de
administración.
Y que cuando el consejo de administración adopte decisiones significativas o reiteradas sobre las que el
consejero hubiera formulado serias reservas, este saque las conclusiones que procedan y, si optara por dimitir,
explique las razones en la carta a que se refiere la recomendación siguiente.
Esta recomendación alcanza también al secretario del consejo de administración, aunque no tenga la
condición de consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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24. Que cuando, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, un consejero cese en su cargo antes
del término de su mandato, explique de manera suficiente las razones de su dimisión o, en el caso de
consejeros no ejecutivos, su parecer sobre los motivos del cese por la junta, en una carta que remitirá a todos
los miembros del consejo de administración.
Y que, sin perjuicio de que se dé cuenta de todo ello en el informe anual de gobierno corporativo, en la medida
en que sea relevante para los inversores, la sociedad publique a la mayor brevedad posible el cese incluyendo
referencia suficiente a los motivos o circunstancias aportados por el consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
25. Que la comisión de nombramientos se asegure de que los consejeros no ejecutivos tienen suficiente
disponibilidad de tiempo para el correcto desarrollo de sus funciones.
Y que el reglamento del consejo establezca el número máximo de consejos de sociedades de los que pueden
formar parte sus consejeros.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
La comisión de nombramientos no ha procedido a dicho análisis ni a la limitación mencionada formalmente, sin embargo de las reuniones
mantenidas con los Consejeros no ejecutivos previas a su nombramiento y la preparación analizada se deduce la suficiente disponibilidad de estos.
26. Que el consejo de administración se reúna con la frecuencia precisa para desempeñar con eficacia sus
funciones y, al menos, ocho veces al año, siguiendo el programa de fechas y asuntos que establezca al inicio del
ejercicio, pudiendo cada consejero individualmente proponer otros puntos del orden del día inicialmente no
previstos.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
27. Que las inasistencias de los consejeros se reduzcan a los casos indispensables y se cuantifiquen en el informe
anual de gobierno corporativo. Y que, cuando deban producirse, se otorgue representación con instrucciones.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
28. Que cuando los consejeros o el secretario manifiesten preocupación sobre alguna propuesta o, en el caso de
los consejeros, sobre la marcha de la sociedad y tales preocupaciones no queden resueltas en el consejo de
administración, a petición de quien las hubiera manifestado, se deje constancia de ellas en el acta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
29. Que la sociedad establezca los cauces adecuados para que los consejeros puedan obtener el asesoramiento
preciso para el cumplimiento de sus funciones incluyendo, si así lo exigieran las circunstancias, asesoramiento
externo con cargo a la empresa.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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30. Que, con independencia de los conocimientos que se exijan a los consejeros para el ejercicio de sus funciones,
las sociedades ofrezcan también a los consejeros programas de actualización de conocimientos cuando las
circunstancias lo aconsejen.
Cumple [ X ] Explique [ ] No aplicable [ ]
31. Que el orden del día de las sesiones indique con claridad aquellos puntos sobre los que el consejo de
administración deberá adoptar una decisión o acuerdo para que los consejeros puedan estudiar o recabar, con
carácter previo, la información precisa para su adopción.
Cuando, excepcionalmente, por razones de urgencia, el presidente quiera someter a la aprobación del consejo
de administración decisiones o acuerdos que no figuraran en el orden del día, será preciso el consentimiento
previo y expreso de la mayoría de los consejeros presentes, del que se dejará debida constancia en el acta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
32. Que los consejeros sean periódicamente informados de los movimientos en el accionariado y de la opinión que
los accionistas significativos, los inversores y las agencias de calificación tengan sobre la sociedad y su grupo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
33. Que el presidente, como responsable del eficaz funcionamiento del consejo de administración, además
de ejercer las funciones que tiene legal y estatutariamente atribuidas, prepare y someta al consejo de
administración un programa de fechas y asuntos a tratar; organice y coordine la evaluación periódica del
consejo, así como, en su caso, la del primer ejecutivo de la sociedad; sea responsable de la dirección del
consejo y de la efectividad de su funcionamiento; se asegure de que se dedica suficiente tiempo de discusión
a las cuestiones estratégicas, y acuerde y revise los programas de actualización de conocimientos para cada
consejero, cuando las circunstancias lo aconsejen.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
Si bien no se asume formalmente, se lleva a cabo en la práctica
34. Que cuando exista un consejero coordinador, los estatutos o el reglamento del consejo de administración,
además de las facultades que le corresponden legalmente, le atribuya las siguientes: presidir el consejo de
administración en ausencia del presidente y de los vicepresidentes, en caso de existir; hacerse eco de las
preocupaciones de los consejeros no ejecutivos; mantener contactos con inversores y accionistas para conocer
sus puntos de vista a efectos de formarse una opinión sobre sus preocupaciones, en particular, en relación con
el gobierno corporativo de la sociedad; y coordinar el plan de sucesión del presidente.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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35. Que el secretario del consejo de administración vele de forma especial para que en sus actuaciones y
decisiones el consejo de administración tenga presentes las recomendaciones sobre buen gobierno contenidas
en este Código de buen gobierno que fueran aplicables a la sociedad.
Cumple [ X ] Explique [ ]
36. Que el consejo de administración en pleno evalúe una vez al año y adopte, en su caso, un plan de acción que
corrija las deficiencias detectadas respecto de:
a) La calidad y eficiencia del funcionamiento del consejo de administración.
b) El funcionamiento y la composición de sus comisiones.
c) La diversidad en la composición y competencias del consejo de administración.
d) El desempeño del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad.
e) El desempeño y la aportación de cada consejero, prestando especial atención a los responsables de las
distintas comisiones del consejo.
Para la realización de la evaluación de las distintas comisiones se partirá del informe que estas eleven al
consejo de administración, y para la de este último, del que le eleve la comisión de nombramientos.
Cada tres años, el consejo de administración será auxiliado para la realización de la evaluación por un consultor
externo, cuya independencia será verificada por la comisión de nombramientos.
Las relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o
cualquier sociedad de su grupo deberán ser desglosadas en el informe anual de gobierno corporativo.
El proceso y las áreas evaluadas serán objeto de descripción en el informe anual de gobierno corporativo.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
Está previsto implementar dicho plan de acción y evaluación en el plazo más breve posible
37. Que cuando exista una comisión ejecutiva en ella haya presencia de al menos dos consejeros no ejecutivos,
siendo al menos uno de ellos independiente; y que su secretario sea el del consejo de administración.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
38. Que el consejo de administración tenga siempre conocimiento de los asuntos tratados y de las decisiones
adoptadas por la comisión ejecutiva y que todos los miembros del consejo de administración reciban copia de
las actas de las sesiones de la comisión ejecutiva.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
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39. Que los miembros de la comisión de auditoría en su conjunto, y de forma especial su presidente, se designen
teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría y gestión de riesgos,
tanto financieros como no financieros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
40. Que bajo la supervisión de la comisión de auditoría, se disponga de una unidad que asuma la función de
auditoría interna que vele por el buen funcionamiento de los sistemas de información y control interno y que
funcionalmente dependa del presidente no ejecutivo del consejo o del de la comisión de auditoría.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
41. Que el responsable de la unidad que asuma la función de auditoría interna presente a la comisión de auditoría,
para su aprobación por esta o por el consejo, su plan anual de trabajo, le informe directamente de su ejecución,
incluidas las posibles incidencias y limitaciones al alcance que se presenten en su desarrollo, los resultados y el
seguimiento de sus recomendaciones y le someta al final de cada ejercicio un informe de actividades.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ] No aplicable [ ]
Tras su nombramiento durante el ejercicio en curso se está preparando el plan anual de trabajo.
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42. Que, además de las previstas en la ley, correspondan a la comisión de auditoría las siguientes funciones:
1. En relación con los sistemas de información y control interno:
a) Supervisar y evaluar el proceso de elaboración y la integridad de la información financiera y no
financiera, así como los sistemas de control y gestión de riesgos financieros y no financieros relativos
a la sociedad y, en su caso, al grupo —incluyendo los operativos, tecnológicos, legales, sociales,
medioambientales, políticos y reputacionales o relacionados con la corrupción— revisando el
cumplimiento de los requisitos normativos, la adecuada delimitación del perímetro de consolidación
y la correcta aplicación de los criterios contables.
b) Velar por la independencia de la unidad que asume la función de auditoría interna; proponer la
selección, nombramiento y cese del responsable del servicio de auditoría interna; proponer el
presupuesto de ese servicio; aprobar o proponer la aprobación al consejo de la orientación y el plan de
trabajo anual de la auditoría interna, asegurándose de que su actividad esté enfocada principalmente
en los riesgos relevantes (incluidos los reputacionales); recibir información periódica sobre sus
actividades; y verificar que la alta dirección tenga en cuenta las conclusiones y recomendaciones de
sus informes.
c) Establecer y supervisar un mecanismo que permita a los empleados y a otras personas relacionadas
con la sociedad, tales como consejeros, accionistas, proveedores, contratistas o subcontratistas,
comunicar las irregularidades de potencial trascendencia, incluyendo las financieras y contables,
o de cualquier otra índole, relacionadas con la compañía que adviertan en el seno de la empresa o
su grupo. Dicho mecanismo deberá garantizar la confidencialidad y, en todo caso, prever supuestos
en los que las comunicaciones puedan realizarse de forma anónima, respetando los derechos del
denunciante y denunciado.
d) Velar en general por que las políticas y sistemas establecidos en materia de control interno se
apliquen de modo efectivo en la práctica.
2. En relación con el auditor externo:
a) En caso de renuncia del auditor externo, examinar las circunstancias que la hubieran motivado.
b) Velar que la retribución del auditor externo por su trabajo no comprometa su calidad ni su
independencia.
c) Supervisar que la sociedad comunique a través de la CNMV el cambio de auditor y lo acompañe de
una declaración sobre la eventual existencia de desacuerdos con el auditor saliente y, si hubieran
existido, de su contenido.
d) Asegurar que el auditor externo mantenga anualmente una reunión con el pleno del consejo de
administración para informarle sobre el trabajo realizado y sobre la evolución de la situación contable
y de riesgos de la sociedad.
e) Asegurar que la sociedad y el auditor externo respetan las normas vigentes sobre prestación de
servicios distintos a los de auditoría, los límites a la concentración del negocio del auditor y, en
general, las demás normas sobre independencia de los auditores.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
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En la práctica todas estas funciones son asumidas por la Comisión de Auditoría.
43. Que la comisión de auditoría pueda convocar a cualquier empleado o directivo de la sociedad, e incluso
disponer que comparezcan sin presencia de ningún otro directivo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
44. Que la comisión de auditoría sea informada sobre las operaciones de modificaciones estructurales y
corporativas que proyecte realizar la sociedad para su análisis e informe previo al consejo de administración
sobre sus condiciones económicas y su impacto contable y, en especial, en su caso, sobre la ecuación de canje
propuesta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
45. Que la política de control y gestión de riesgos identifique o determine al menos:
a) Los distintos tipos de riesgo, financieros y no financieros (entre otros los operativos, tecnológicos, legales,
sociales, medio ambientales, políticos y reputacionales, incluidos los relacionados con la corrupción) a
los que se enfrenta la sociedad, incluyendo entre los financieros o económicos, los pasivos contingentes y
otros riesgos fuera de balance.
b) Un modelo de control y gestión de riesgos basado en diferentes niveles, del que formará parte una
comisión especializada en riesgos cuando las normas sectoriales lo prevean o la sociedad lo estime
apropiado.
c) El nivel de riesgo que la sociedad considere aceptable.
d) Las medidas previstas para mitigar el impacto de los riesgos identificados, en caso de que llegaran a
materializarse.
e) Los sistemas de información y control interno que se utilizarán para controlar y gestionar los citados
riesgos, incluidos los pasivos contingentes o riesgos fuera de balance.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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46. Que bajo la supervisión directa de la comisión de auditoría o, en su caso, de una comisión especializada del
consejo de administración, exista una función interna de control y gestión de riesgos ejercida por una unidad o
departamento interno de la sociedad que tenga atribuidas expresamente las siguientes funciones:
a) Asegurar el buen funcionamiento de los sistemas de control y gestión de riesgos y, en particular, que
se identifican, gestionan, y cuantifican adecuadamente todos los riesgos importantes que afecten a la
sociedad.
b) Participar activamente en la elaboración de la estrategia de riesgos y en las decisiones importantes sobre
su gestión.
c) Velar por que los sistemas de control y gestión de riesgos mitiguen los riesgos adecuadamente en el
marco de la política definida por el consejo de administración.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
No existe formalmente, si embargo, está siendo desarrollada por el Departamento de Auditoría Interna.
47. Que los miembros de la comisión de nombramientos y de retribuciones –o de la comisión de nombramientos
y la comisión de retribuciones, si estuvieren separadas– se designen procurando que tengan los conocimientos,
aptitudes y experiencia adecuados a las funciones que estén llamados a desempeñar y que la mayoría de
dichos miembros sean consejeros independientes.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
48. Que las sociedades de elevada capitalización cuenten con una comisión de nombramientos y con una
comisión de remuneraciones separadas.
Cumple [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
49. Que la comisión de nombramientos consulte al presidente del consejo de administración y al primer ejecutivo
de la sociedad, especialmente cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos.
Y que cualquier consejero pueda solicitar de la comisión de nombramientos que tome en consideración, por si
los encuentra idóneos a su juicio, potenciales candidatos para cubrir vacantes de consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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50. Que la comisión de retribuciones ejerza sus funciones con independencia y que, además de las funciones que
le atribuya la ley, le correspondan las siguientes:
a) Proponer al consejo de administración las condiciones básicas de los contratos de los altos directivos.
b) Comprobar la observancia de la política retributiva establecida por la sociedad.
c) Revisar periódicamente la política de remuneraciones aplicada a los consejeros y altos directivos,
incluidos los sistemas retributivos con acciones y su aplicación, así como garantizar que su remuneración
individual sea proporcionada a la que se pague a los demás consejeros y altos directivos de la sociedad.
d) Velar por que los eventuales conflictos de intereses no perjudiquen la independencia del asesoramiento
externo prestado a la comisión.
e) Verificar la información sobre remuneraciones de los consejeros y altos directivos contenida en los
distintos documentos corporativos, incluido el informe anual sobre remuneraciones de los consejeros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
Todas las funciones especificadas son asumidas en la práctica por la Comisión de Nombramientos y Retribuciones.
51. Que la comisión de retribuciones consulte al presidente y al primer ejecutivo de la sociedad, especialmente
cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos y altos directivos.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
52. Que las reglas de composición y funcionamiento de las comisiones de supervisión y control figuren en
el reglamento del consejo de administración y que sean consistentes con las aplicables a las comisiones
legalmente obligatorias conforme a las recomendaciones anteriores, incluyendo:
a) Que estén compuestas exclusivamente por consejeros no ejecutivos, con mayoría de consejeros
independientes.
b) Que sus presidentes sean consejeros independientes.
c) Que el consejo de administración designe a los miembros de estas comisiones teniendo presentes los
conocimientos, aptitudes y experiencia de los consejeros y los cometidos de cada comisión, delibere
sobre sus propuestas e informes; y que rindan cuentas, en el primer pleno del consejo de administración
posterior a sus reuniones, de su actividad y que respondan del trabajo realizado.
d) Que las comisiones puedan recabar asesoramiento externo, cuando lo consideren necesario para el
desempeño de sus funciones.
e) Que de sus reuniones se levante acta, que se pondrá a disposición de todos los consejeros.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
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53. Que la supervisión del cumplimiento de las políticas y reglas de la sociedad en materia medioambiental,
social y de gobierno corporativo, así como de los códigos internos de conducta, se atribuya a una o se
reparta entre varias comisiones del consejo de administración que podrán ser la comisión de auditoría, la de
nombramientos, una comisión especializada en sostenibilidad o responsabilidad social corporativa u otra
comisión especializada que el consejo de administración, en ejercicio de sus facultades de auto-organización,
haya decidido crear. Y que tal comisión esté integrada únicamente por consejeros no ejecutivos, siendo
la mayoría independientes y se le atribuyan específicamente las funciones mínimas que se indican en la
recomendación siguiente.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
No está asumida debido al tamaño de la compañía si bien en la práctica dichas funciones corresponden a la Comisión de Auditoría
54. Las funciones mínimas a las que se refiere la recomendación anterior son las siguientes:
a) La supervisión del cumplimiento de las reglas de gobierno corporativo y de los códigos internos de
conducta de la empresa, velando asimismo por que la cultura corporativa esté alineada con su propósito
y valores.
b) La supervisión de la aplicación de la política general relativa a la comunicación de información
económico-financiera, no financiera y corporativa así como a la comunicación con accionistas e
inversores, asesores de voto y otros grupos de interés. Asimismo se hará seguimiento del modo en que la
entidad se comunica y relaciona con los pequeños y medianos accionistas.
c) La evaluación y revisión periódica del sistema de gobierno corporativo y de la política en materia
medioambiental y social de la sociedad, con el fin de que cumplan su misión de promover el interés
social y tengan en cuenta, según corresponda, los legítimos intereses de los restantes grupos de interés.
d) La supervisión de que las prácticas de la sociedad en materia medioambiental y social se ajustan a la
estrategia y política fijadas.
e) La supervisión y evaluación de los procesos de relación con los distintos grupos de interés.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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55. Que las políticas de sostenibilidad en materias medioambientales y sociales identifiquen e incluyan al menos:
a) Los principios, compromisos, objetivos y estrategia en lo relativo a accionistas, empleados, clientes,
proveedores, cuestiones sociales, medio ambiente, diversidad, responsabilidad fiscal, respeto de los
derechos humanos y prevención de la corrupción y otras conductas ilegales
b) Los métodos o sistemas para el seguimiento del cumplimiento de las políticas, de los riesgos asociados y
su gestión.
c) Los mecanismos de supervisión del riesgo no financiero, incluido el relacionado con aspectos éticos y de
conducta empresarial.
d) Los canales de comunicación, participación y diálogo con los grupos de interés.
e) Las prácticas de comunicación responsable que eviten la manipulación informativa y protejan la
integridad y el honor.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
No existe una Política de Responsabilidad Social Corporativa implantada en la Compañía, si bien esta respeta y da estricto cumplimiento
a toda la normativa legal aplicable. En la actualidad se están desarrollando políticas generales en esta materia con ocasión de la publicación del
Estado de Información No Financiera, aplicable desde el presente ejercicio a la Compañía.
56. Que la remuneración de los consejeros sea la necesaria para atraer y retener a los consejeros del perfil deseado
y para retribuir la dedicación, cualificación y responsabilidad que el cargo exija, pero no tan elevada como para
comprometer la independencia de criterio de los consejeros no ejecutivos.
Cumple [ X ] Explique [ ]
57. Que se circunscriban a los consejeros ejecutivos las remuneraciones variables ligadas al rendimiento de la
sociedad y al desempeño personal, así como la remuneración mediante entrega de acciones, opciones o
derechos sobre acciones o instrumentos referenciados al valor de la acción y los sistemas de ahorro a largo
plazo tales como planes de pensiones, sistemas de jubilación u otros sistemas de previsión social.
Se podrá contemplar la entrega de acciones como remuneración a los consejeros no ejecutivos cuando
se condicione a que las mantengan hasta su cese como consejeros. Lo anterior no será de aplicación a
las acciones que el consejero necesite enajenar, en su caso, para satisfacer los costes relacionados con su
adquisición.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
No se ha regulado dicha limitación por no considerarse relevantes las remuneraciones abonadas mediante la entrega de acciones a favor de
consejeros no ejecutivos.
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58. Que en caso de remuneraciones variables, las políticas retributivas incorporen los límites y las cautelas técnicas
precisas para asegurar que tales remuneraciones guardan relación con el rendimiento profesional de sus
beneficiarios y no derivan solamente de la evolución general de los mercados o del sector de actividad de la
compañía o de otras circunstancias similares.
Y, en particular, que los componentes variables de las remuneraciones:
a) Estén vinculados a criterios de rendimiento que sean predeterminados y medibles y que dichos criterios
consideren el riesgo asumido para la obtención de un resultado.
b) Promuevan la sostenibilidad de la empresa e incluyan criterios no financieros que sean adecuados para
la creación de valor a largo plazo, como el cumplimiento de las reglas y los procedimientos internos de la
sociedad y de sus políticas para el control y gestión de riesgos.
c) Se configuren sobre la base de un equilibrio entre el cumplimiento de objetivos a corto, medio y largo
plazo, que permitan remunerar el rendimiento por un desempeño continuado durante un período
de tiempo suficiente para apreciar su contribución a la creación sostenible de valor, de forma que
los elementos de medida de ese rendimiento no giren únicamente en torno a hechos puntuales,
ocasionales o extraordinarios.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] No aplicable [ ]
En los últimos ejercicios no se han devengado remuneraciones variables ni está previsto su devengo en los próximos ejercicios, si bien los Estatutos
Sociales si prevén dicha posibilidad. Por ello, y aunque no se cumple formalmente la recomendación la política retributiva de la sociedad está
basada en la transparencia, en la profesionalidad y en la efectiva dedicación a los cometidos que en cada momento precise la Sociedad, así como
presidida por la proporcionalidad y coherencia con los proyectos e hitos efectivamente desarrollados y alcanzados por la Compañía en cada
momento, así como por la escasez de recursos y la política de reducción de costes que preside toda la actuación del Consejo de Administración
de la Compañía. El fundamento general de la política retributiva es remunerar a los consejeros por su dedicación a las funciones desempeñadas,
velando por su adecuación y procurando que la retribución sea moderada en atención a la situación de la empresa y las circunstancias del
mercado, sin que la retribución pueda, en ningún caso, comprometer la independencia de criterio de los consejeros. Los criterios en la política
de retribuciones de la compañía parten de los principios de moderación en atención a los resultados de la empresa, adecuación a la efectiva
dedicación y desempeño de los consejeros y transparencia.
Por ello, consideramos que en la práctica si se cumple dicha recomendación.
59. Que el pago de los componentes variables de la remuneración quede sujeto a una comprobación suficiente
de que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de otro tipo previamente
establecidas. Las entidades incluirán en el informe anual de remuneraciones de los consejeros los criterios en
cuanto al tiempo requerido y métodos para tal comprobación en función de la naturaleza y características de
cada componente variable.
Que, adicionalmente, las entidades valoren el establecimiento de una cláusula de reducción (‘malus’) basada
en el diferimiento por un período suficiente del pago de una parte de los componentes variables que implique
su pérdida total o parcial en el caso de que con anterioridad al momento del pago se produzca algún evento
que lo haga aconsejable.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
60. Que las remuneraciones relacionadas con los resultados de la sociedad tomen en cuenta las eventuales
salvedades que consten en el informe del auditor externo y minoren dichos resultados.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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61. Que un porcentaje relevante de la remuneración variable de los consejeros ejecutivos esté vinculado a la
entrega de acciones o de instrumentos financieros referenciados a su valor.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
62. Que una vez atribuidas las acciones, las opciones o instrumentos financieros correspondientes a los sistemas
retributivos, los consejeros ejecutivos no puedan transferir su titularidad o ejercitarlos hasta transcurrido un
plazo de al menos tres años.
Se exceptúa el caso en el que el consejero mantenga, en el momento de la transmisión o ejercicio, una
exposición económica neta a la variación del precio de las acciones por un valor de mercado equivalente a
un importe de al menos dos veces su remuneración fija anual mediante la titularidad de acciones, opciones u
otros instrumentos financieros.
Lo anterior no será de aplicación a las acciones que el consejero necesite enajenar para satisfacer los
costes relacionados con su adquisición o, previa apreciación favorable de la comisión de nombramientos y
retribuciones, para hacer frente a situaciones extraordinarias sobrevenidas que lo requieran.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
63. Que los acuerdos contractuales incluyan una cláusula que permita a la sociedad reclamar el reembolso de
los componentes variables de la remuneración cuando el pago no haya estado ajustado a las condiciones
de rendimiento o cuando se hayan abonado atendiendo a datos cuya inexactitud quede acreditada con
posterioridad.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
64. Que los pagos por resolución o extinción del contrato no superen un importe equivalente a dos años de la
retribución total anual y que no se abonen hasta que la sociedad haya podido comprobar que el consejero ha
cumplido con los criterios o condiciones establecidos para su percepción.
A efectos de esta recomendación, entre los pagos por resolución o extinción contractual se considerarán
cualesquiera abonos cuyo devengo u obligación de pago surja como consecuencia o con ocasión de la
extinción de la relación contractual que vinculaba al consejero con la sociedad, incluidos los importes no
previamente consolidados de sistemas de ahorro a largo plazo y las cantidades que se abonen en virtud de
pactos de no competencia post-contractual.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
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H. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
1. Si existe algún aspecto relevante en materia de gobierno corporativo en la sociedad o en las entidades del
grupo que no se haya recogido en el resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir
para recoger una información más completa y razonada sobre la estructura y prácticas de gobierno en la
entidad o su grupo, detállelos brevemente.
2. Dentro de este apartado, también podrá incluirse cualquier otra información, aclaración o matiz relacionado
con los anteriores apartados del informe en la medida en que sean relevantes y no reiterativos.
En concreto, se indicará si la sociedad está sometida a legislación diferente a la española en materia de
gobierno corporativo y, en su caso, incluya aquella información que esté obligada a suministrar y sea distinta de
la exigida en el presente informe.
3. La sociedad también podrá indicar si se ha adherido voluntariamente a otros códigos de principios éticos
o de buenas prácticas, internacionales, sectoriales o de otro ámbito. En su caso, se identificará el código en
cuestión y la fecha de adhesión. En particular, hará mención a si se ha adherido al Código de Buenas Prácticas
Tributarias, de 20 de julio de 2010:
Durante el presente ejercicio, la Compañía ha continuado creciendo inorgánicamente, habiendo realizado operaciones corporativas que se han
sumado a las realizadas durante el ejercicio pasado, que han provocado la aparición de distintas estructuras corporativas, lo que ha provocado
que por parte de la dirección y el Consejo de Administración, en colaboración con sus Comisiones, se estén estudiando las distintas necesidades
y complejidades surgidas, de forma que se puedan implantar sistemas formales para la mitigación de cualquier riesgo en materia de Gobierno
Corporativo.
Así, como aspectos relevantes en materia de gobierno corporativo debemos destacar que tanto durante el ejercicio 2023, como en el actual 2024
se ha procedido a realizar modificaciones tendentes a fortalecer la estructura de la Comisión de Auditoría y Sostenibilidad, así como aprobando
nuestros textos regulatorios como el Reglamento del Canal de Denuncias o el Reglamento del Canal Ético, así como al nombramiento de nuevos
órganos de control en todos los aspectos con la finalidad de dotar de más medios tanto materiales como humanos para el mejor cumplimiento en
todas las materias referidas a Gobierno Corporativo.
Este informe anual de gobierno corporativo ha sido aprobado por el consejo de Administración de la sociedad, en su
sesión de fecha:
29/04/2024
Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del
presente Informe.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR
Fecha fin del ejercicio de referencia:
31/12/2023
CIF:
A-08049793
Denominación Social:
URBAS GRUPO FINANCIERO, S.A.
Domicilio social:
CALLE GOBELAS, Nº 15 MADRID
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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A. POLÍTICA DE REMUNERACIONES DE LA SOCIEDAD PARA EL EJERCICIO EN CURSO
A.1.1 Explique la política vigente de remuneraciones de los consejeros aplicable al ejercicio en curso. En la medida
que sea relevante se podrá incluir determinada información por referencia a la política de retribuciones
aprobada por la junta general de accionistas, siempre que la incorporación sea clara, específica y concreta.
Se deberán describir las determinaciones específicas para el ejercicio en curso, tanto de las remuneraciones de
los consejeros por su condición de tal como por el desempeño de funciones ejecutivas, que hubiera llevado a
cabo el consejo de conformidad con lo dispuesto en los contratos firmados con los consejeros ejecutivos y con
la política de remuneraciones aprobada por la junta general.
En cualquier caso, se deberá informar, como mínimo, de los siguientes aspectos:
a) Descripción de los procedimientos y órganos de la sociedad involucrados en la determinación, aprobación
y aplicación de la política de remuneraciones y sus condiciones.
b) Indique y, en su caso, explique si se han tenido en cuenta empresas comparables para establecer la
política de remuneración de la sociedad.
c) Información sobre si ha participado algún asesor externo y, en su caso, identidad del mismo
d) Procedimientos contemplados en la política de remuneraciones vigente de los consejeros para aplicar
excepciones temporales a la política, condiciones en las que se puede recurrir a esas excepciones y
componentes que pueden ser objeto de excepción según la política.
El artículo 529 novodecies del Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades
de Capital (en adelante “Ley de Sociedades de Capital”) establece que la política de remuneraciones de los consejeros se aprobará por la Junta
General de Accionistas al menos cada tres años, y que la propuesta de la política de remuneraciones del Consejo de Administración será motivada
y deberá ir acompañada de un informe específico de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones. Cualquier modificación de la misma
durante dicho plazo requerirá la previa aprobación de la junta general de accionistas.
El Reglamento del Consejo de Administración de Urbas Grupo Financiero, S.A. en su artículo 32 atribuye a dicha Comisión la función de elevar al
Consejo propuesta sobre el sistema de retribuciones anuales de los consejeros. Por todo lo anteriormente indicado, la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones ha acordado elevar al Consejo de Administración el presente informe específico sobre el informe anual de
remuneraciones de los consejeros, cuya aprobación se propone con carácter consultivo a la Junta General de accionistas ordinaria a celebrar
durante el presente ejercicio 2023, y que contiene información sobre la política de remuneraciones de los consejeros aplicable al ejercicio en curso,
así como un resumen global sobre la aplicación de la política de remuneraciones durante el ejercicio pasado, y el detalle de las remuneraciones
individuales devengadas por todos los conceptos por cada uno de los consejeros en dicho ejercicio. El presente informe también contiene un
detalle de las características de la política retributiva de los consejeros para los ejercicios 2023 y siguientes.
No se han tenido en cuenta empresas comparables para establecer la política de remuneración de la sociedad.
No ha participado asesor externo alguno para establecer la política de remuneración de la sociedad.
A.1.2 Importancia relativa de los conceptos retributivos variables respecto a los fijos (mix retributivo) y qué criterios
y objetivos se han tenido en cuenta en su determinación y para garantizar un equilibrio adecuado entre
los componentes fijos y variables de la remuneración. En particular, señale las acciones adoptadas por la
sociedad en relación con el sistema de remuneración para reducir la exposición a riesgos excesivos y ajustarlo
a los objetivos, valores e intereses a largo plazo de la sociedad, lo que incluirá, en su caso, una referencia a
medidas previstas para garantizar que en la política de remuneración se atienden a los resultados a largo
plazo de la sociedad, las medidas adoptadas en relación con aquellas categorías de personal cuyas actividades
profesionales tengan una repercusión material en el perfil de riesgos de la entidad y medidas previstas para
evitar conflictos de intereses.
Asimismo, señale si la sociedad ha establecido algún período de devengo o consolidación de determinados
conceptos retributivos variables, en efectivo, acciones u otros instrumentos financieros, un período de
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diferimiento en el pago de importes o entrega de instrumentos financieros ya devengados y consolidados, o si
se ha acordado alguna cláusula de reducción de la remuneración diferida aún no consolidada o que obligue
al consejero a la devolución de remuneraciones percibidas, cuando tales remuneraciones se hayan basado
atendiendo a unos datos cuya inexactitud haya quedado después demostrada de forma manifiesta.
El fundamento general de la política retributiva es remunerar a los consejeros por su dedicación a las funciones desempeñadas, velando por su
adecuación y procurando que la retribución sea moderada en atención a la situación de la empresa y las circunstancias del mercado, sin que la
retribución pueda, en ningún caso, comprometer la independencia de criterio de los consejeros. Los criterios en la política de retribuciones de la
compañía parten de los principios de moderación en atención a los resultados de la empresa, adecuación a la efectiva dedicación y desempeño
de los consejeros y transparencia.
La retribución de los Consejeros consistirá en una asignación mensual fija y determinada y en dietas de asistencia a las reuniones del Consejo
de Administración y de sus Comisiones. El importe de las retribuciones que puede satisfacer la Compañía al conjunto de sus Consejeros por
ambos conceptos será el que a tal efecto determine la Junta General de Accionistas, el cual permanecerá vigente hasta tanto ésta no acuerde su
modificación. La fijación de la cantidad exacta a abonar dentro de ese límite y su distribución entre los distintos Consejeros corresponde al Consejo
de Administración, que tendrá en cuenta a tal efecto las funciones y responsabilidades atribuidas a cada Consejero, la pertenencia a comisiones
del Consejo y las demás circunstancias objetivo que considere relevantes.
Adicionalmente y con independencia de la retribución contemplada en el apartado anterior, se prevé el establecimiento de sistemas de
remuneración referenciados al valor de cotización de las acciones o que conlleven la entrega de acciones o de derechos de opción sobre acciones,
destinados a los Consejeros. La aplicación de dichos sistemas de retribución deberá ser acordada por la Junta General de Accionistas que
determinará el valor de las acciones que se tome como referencia, el número de acciones a entregar a cada Consejero el precio de este sistema de
retribución y demás condiciones que estime oportunas.
La sociedad no ha establecido período de devengo o consolidación de determinados conceptos retributivos variables, en efectivo, acciones u otros
instrumentos financieros, ni período de diferimiento en el pago de importes o entrega de instrumentos financieros ya devengados y consolidados,
ni se ha acordado alguna cláusula de reducción de la remuneración diferida o que obligue al consejero a la devolución de remuneraciones
percibidas, pues no se han devengado retribuciones de este tipo.
A.1.3 Importe y naturaleza de los componentes fijos que se prevé devengarán en el ejercicio los consejeros en su
condición de tales.
Se devengará una cantidad fija por su pertenencia al órgano de Administración y que se fija en función del cargo ocupado y para el que han sido
designados de conformidad con los siguientes criterios:
- Presidente: 80.000 €.
- Vicepresidente: 60.000 €.
- Vocal: 12.000 €.
- Secretario: 30.000 €.
- Consejero Coordinador: 6.000 €.
Además se devengará en concepto de dietas por asistencia a cada sesión del Consejo y de sus comisiones que consisten en un importe fijo por
sesión por asistencia efectiva. Las dietas se fijan en las siguientes cantidades, no teniendo influencia en dichas dietas el cargo ocupado por cada
uno de los consejeros: La dieta por asistencia al Consejo de Administración es de 1.000 € y la dieta por asistencia a las Comisiones es de 750 €.
A.1.4 Importe y naturaleza de los componentes fijos que serán devengados en el ejercicio por el desempeño de
funciones de alta dirección de los consejeros ejecutivos.
El Consejo de Administración, a propuesta de esta Comisión acordó la aprobación y ratificación de contratos a suscribir por la sociedad con
la sociedad QUANTIUM VENTURE S.L., debido a su condición de Consejero Delegado de la compañía, y reuniendo la condición de Consejero
Ejecutivos de la compañía, de conformidad con lo previsto en el art. 249.3 de la Ley de Sociedades de Capital, en su nueva redacción dada por la
Ley 31/2014, de 3 de diciembre, por la que se modifica la Ley de Sociedades de Capital para la mejora del gobierno corporativo.
El Consejo de Administración de fecha 14 de enero de 2019, acordó designar a la sociedad QUANTIUM VENTURE S.L. para el ejercicio del cargo de
Consejero Delegado de la Compañía.
De conformidad con el texto legal citado “Cuando un miembro del consejo de administración sea nombrado consejero delegado o se le
atribuyan funciones ejecutivas en virtud de otro título, será necesario que se celebre un contrato entre este y la sociedad que deberá ser aprobado
previamente por el consejo de administración con el voto favorable de las dos terceras partes de sus miembros. El consejero afectado deberá
abstenerse de asistir a la deliberación y de participar en la votación.
“En el contrato se detallarán todos los conceptos por los que pueda obtener una retribución por el desempeño de funciones ejecutivas, incluyendo,
en su caso, la eventual indemnización por cese anticipado en dichas funciones y las cantidades a abonar por la sociedad en concepto de primas
de seguro o de contribución a sistemas de ahorro. El consejero no podrá percibir retribución alguna por el desempeño de funciones ejecutivas
cuyas cantidades o conceptos no estén previstos en ese contrato.”
En dicho sentido se acordó suscribir contrato con el consejero citado por el que esta se compromete a desempeñar las funciones propias de
Consejero ejecutivo de la compañía, de conformidad con las previsiones legales y estatutarias, sometido por ello a todas las obligaciones de lealtad
y diligencia previstas.
Como contraprestación la Compañía abonará la cantidad de 15.000 € mensuales, cantidad que se verá incrementado en su caso con los
impuestos correspondientes.
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Debido a la caducidad de dicho cargo, y como consecuencia de la modificación de la Ley de Sociedades de Capital la Junta General de la
Compañía de fecha 8 de julio de 2022 procedió a nombra en sustitución de dicha sociedad a D. Juan Antonio Acedo Fernández, quién también
fue designado Consejero Delegado, asumiendo esta persona el contrato las funciones ejecutivas encomendadas y subrogándose en el contrato
con la sociedad.
Igualmente con motivo de la adquisición de la sociedad CONSTRUCCIONES MURIAS S.A., y más concretamente del nombramiento del Consejero
D. ADOLFO JOSÉ GUERRERO HIDALGO como representante físico de "GUADAHERMOSA ACTIVOS S.L.", a efectos de desempeñar el cargo de
Administrador Único de la primera, con fecha 19 de marzo de 2020, la Comisión de Nombramientos y retribuciones acordó proponer al Consejo
de Administración la suscripción de contrato con dicha persona nombrada, D. ADOLFO JOSÉ GUERRERO HIDALGO, que a partir de dicha fecha
ostentaría la condición de Consejero Ejecutivo de la compañía, de conformidad con lo previsto en el art. 249.3 de la Ley de Sociedades de Capital,
en su nueva redacción dada por la Ley 31/2014, de 3 de diciembre, por la que se modifica la Ley de Sociedades de Capital para la mejora del
gobierno corporativo.
En dicho sentido se acordó suscribir contrato con el consejero citado en el que como contraprestación la Compañía abonaría la cantidad de
10.000 € mensuales, hasta el mes de Noviembre del ejercicio 20201, en el cual se incrementó dicha cantidad hasta los 15.000 € mensuales debido
a su designación como representante de la Compañía de los grupos Joca y Ecisa Construcción.
Por último, el Consejo de Administración de fecha 31 de marzo de 2022, a propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones de la
Sociedad acordó la ratificación de contrato a suscribir por la sociedad con el consejero Don Pablo Cobo Moral debido a su carácter de Consejero
Ejecutivo de la compañía, de conformidad con lo previsto en el art. 249.3 de la Ley de Sociedades de Capital, en el que como contraprestación la
Compañía abonará la cantidad de SESENTA MIL EUROS ANUALES (60.000 € anuales). Así, el Consejero se obliga ante la Sociedad a desempeñar
funciones de dirección en la sociedad o su grupo, destacando entre otras la intervención en procesos de refinanciación y reestructuración de
deuda y la negociación con diversos agentes, tantos financieros como no financieros, liderando el apartado Estrategia Corporativa y Relación con
inversores de la Compañía. Igualmente ejercerá el cargo de Representante Legal de algunas de las filiales de la Compañía con las obligaciones
legales que ello conlleva.
En ningún caso se prevén indemnizaciones por cese anticipado, teniendo dichos contratos duración por periodos anuales prorrogables salvo que
estas cesen en su cargo de forma anticipada, momento en el cual se dará por terminado el contrato previsto sin que ello dé
lugar a indemnización alguna.
A.1.5 Importe y naturaleza de cualquier componente de remuneración en especie que será devengado en el
ejercicio incluyendo, pero no limitado a, las primas de seguros abonadas en favor del consejero.
No se han devengado remuneraciones en especie.
A.1.6 Importe y naturaleza de los componentes variables, diferenciando entre los establecidos a corto y largo plazo.
Parámetros financieros y no financieros, incluyendo entre estos últimos los sociales, medioambientales y de
cambio climático, seleccionados para determinar la remuneración variable en el ejercicio en curso, explicación
de en qué medida tales parámetros guardan relación con el rendimiento, tanto del consejero, como de la
entidad y con su perfil de riesgo, y la metodología, plazo necesario y técnicas previstas para poder determinar,
al finalizar el ejercicio, el grado efectivo de cumplimiento de los parámetros utilizados en el diseño de la
remuneración variable, explicando los criterios y factores que aplica en cuanto al tiempo requerido y métodos
para comprobar que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de cualquier otro
tipo a las que estaba vinculado el devengo y la consolidación de cada componente de la retribución variable.
Indique el rango en términos monetarios de los distintos componentes variables en función del grado de
cumplimiento de los objetivos y parámetros establecidos, y si existe algún importe monetario máximo en
términos absolutos.
Según el artículo 28 de los Estatutos del beneficio líquido que resulte del Balance después de deducidos los gastos y de atender debidamente las
amortizaciones, se aplicará:
a) La cantidad precisa para cumplir las obligaciones impuestas por la Ley sobre Reservas obligatorias.
b) Hasta un cinco por ciento al Consejo de Administración, que éste repartirá como juzgue oportuno. Para que esta detracción pueda tener
lugar, será condición precisa que la Sociedad se halle al corriente de sus obligaciones sobre Reservas legales y estatutarias y que con cargo a los
beneficios del ejercicio se haya reconocido a los accionistas el derecho a un dividendo no inferior al cuatro por ciento sobre el valor nominal de las
acciones.
c) El resto se distribuirá en la forma que acuerde la Junta General a propuesta del Consejo de Administración.
En el presente ejercicio no se ha devengado retribución variable.
A.1.7 Principales características de los sistemas de ahorro a largo plazo. Entre otra información, se indicarán las
contingencias cubiertas por el sistema, si es de aportación o prestación definida, la aportación anual que se
tenga que realizar a los sistemas de aportación definida, la prestación a la que tengan derecho los beneficiarios
en el caso de sistemas de prestación definida, las condiciones de consolidación de los derechos económicos a
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favor de los consejeros y su compatibilidad con cualquier tipo de pago o indemnización por resolución o cese
anticipado, o derivado de la terminación de la relación contractual, en los términos previstos, entre la sociedad
y el consejero.
Se deberá indicar si el devengo o consolidación de alguno de los planes de ahorro a largo plazo está vinculado
a la consecución de determinados objetivos o parámetros relacionados con el desempeño a corto y largo plazo
del consejero.
No se han devengado retribuciones de este tipo.
A.1.8 Cualquier tipo de pago o indemnización por resolución o cese anticipado o derivado de la terminación
de la relación contractual en los términos previstos entre la sociedad y el consejero, sea el cese a voluntad
de la empresa o del consejero, así como cualquier tipo de pactos acordados, tales como exclusividad, no
concurrencia post-contractual y permanencia o fidelización, que den derecho al consejero a cualquier tipo de
percepción.
No hay actualmente pagos o indemnizaciones pactadas.
A.1.9 Indique las condiciones que deberán respetar los contratos de quienes ejerzan funciones de alta dirección
como consejeros ejecutivos. Entre otras, se informará sobre la duración, los límites a las cuantías de
indemnización, las cláusulas de permanencia, los plazos de preaviso, así como el pago como sustitución
del citado plazo de preaviso, y cualesquiera otras cláusulas relativas a primas de contratación, así como
indemnizaciones o blindajes por resolución anticipada o terminación de la relación contractual entre la
sociedad y el consejero ejecutivo. Incluir, entre otros, los pactos o acuerdos de no concurrencia, exclusividad,
permanencia o fidelización y no competencia post-contractual, salvo que se hayan explicado en el apartado
anterior.
De conformidad con lo previsto en el art. 249.3 de la Ley de Sociedades de Capital, “Cuando un miembro del consejo de administración sea
nombrado consejero delegado o se le atribuyan funciones ejecutivas en virtud de otro título, será necesario que se celebre un contrato entre
este y la sociedad que deberá ser aprobado previamente por el consejo de administración con el voto favorable de las dos terceras partes de sus
miembros. El consejero afectado deberá abstenerse de asistir a la deliberación y de participar en la votación.
“En el contrato se detallarán todos los conceptos por los que pueda obtener una retribución por el desempeño de funciones ejecutivas, incluyendo,
en su caso, la eventual indemnización por cese anticipado en dichas funciones y las cantidades a abonar por la sociedad en concepto de primas
de seguro o de contribución a sistemas de ahorro. El consejero no podrá percibir retribución alguna por el desempeño de funciones ejecutivas
cuyas cantidades o conceptos no estén previstos en ese contrato.”
No se prevén indemnizaciones por cese anticipado, teniendo dichos contratos duración por periodos anuales prorrogables salvo que estas cesen
en su cargo de forma anticipada, momento en el cual se dará por terminado el contrato previsto sin que ello dé lugar a indemnización alguna.
A.1.10La naturaleza e importe estimado de cualquier otra remuneración suplementaria que será devengada por los
consejeros en el ejercicio en curso en contraprestación por servicios prestados distintos de los inherentes a su
cargo.
No existen remuneraciones suplementarias.
A.1.11 Otros conceptos retributivos como los derivados, en su caso, de la concesión por la sociedad al consejero de
anticipos, créditos y garantías y otras remuneraciones.
No existen otros conceptos retributivos.
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A.1.12La naturaleza e importe estimado de cualquier otra remuneración suplementaria prevista no incluida en
los apartados anteriores, ya sea satisfecha por la entidad u otra entidad del grupo, que se devengará por los
consejeros en el ejercicio en curso.
No existe remuneraciones suplementarias.
A.2. Explique cualquier cambio relevante en la política de remuneraciones aplicable en el ejercicio en curso
derivada de:
a) Una nueva política o una modificación de la política ya aprobada por la Junta.
b) Cambios relevantes en las determinaciones específicas establecidas por el consejo para el ejercicio en
curso de la política de remuneraciones vigente respecto de las aplicadas en el ejercicio anterior.
c) Propuestas que el consejo de administración hubiera acordado presentar a la junta general de accionistas
a la que se someterá este informe anual y que se propone que sean de aplicación al ejercicio en curso.
A fecha de este informe y dada la evolución del grupo durante el último año no se prevén modificaciones en la política de retribuciones, salvo la
posible modificación y aumento de contratos con Consejeros Ejecutivos, para lo cual se seguirán los cauces del art. 249.3 de la Ley de Sociedades
de Capital.
A.3. Identifique el enlace directo al documento en el que figure la política de remuneraciones vigente de la
sociedad, que debe estar disponible en la página web de la sociedad.
https://grupourbas.com/accionistas-e-inversores/
A.4. Explique, teniendo en cuenta los datos facilitados en el apartado B.4, cómo se ha tenido en cuenta el voto de
los accionistas en la junta general a la que se sometió a votación, con carácter consultivo, el informe anual de
remuneraciones del ejercicio anterior.
Teniendo en cuenta los resultados de la votación y la situación económica actual se ha mantenido la misma política de remuneraciones existente.
B. RESUMEN GLOBAL DE CÓMO SE APLICÓ LA POLÍTICA DE RETRIBUCIONES DURANTE EL EJERCICIO CERRADO
B.1.1 Explique el proceso que se ha seguido para aplicar la política de remuneraciones y determinar las retribuciones
individuales que se reflejan en la sección C del presente informe. Esta información incluirá el papel
desempeñado por la comisión de retribuciones, las decisiones tomadas por el consejo de administración y,
en su caso, la identidad y el rol de los asesores externos cuyos servicios se hayan utilizado en el proceso de
aplicación de la política retributiva en el ejercicio cerrado.
El Reglamento del Consejo de Administración de Urbas Grupo Financiero, S.A. en su artículo 32 atribuye a dicha Comisión la función de elevar al
Consejo propuesta sobre el sistema de retribuciones anuales de los consejeros. Por todo lo anteriormente indicado, la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones ha acordado elevar al Consejo de Administración el presente informe específico sobre el informe anual de
remuneraciones de los consejeros, cuya aprobación se propone con carácter consultivo a la Junta General de accionistas ordinaria a celebrar
durante el presente ejercicio 2024, y que contiene información sobre la política de remuneraciones de los consejeros aplicable al ejercicio en curso,
así como un resumen global sobre la aplicación de la política de remuneraciones durante el ejercicio cerrado, y el detalle de las remuneraciones
individuales devengadas por todos los conceptos por cada uno de los consejeros en dicho ejercicio. El presente informe también contiene un
detalle de las características de la política retributiva de los consejeros para el ejercicio 2024.
No han intervenido asesores externos en el proceso de aplicación de la política retributiva en el ejercicio cerrado.
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B.1.2 Explique cualquier desviación del procedimiento establecido para la aplicación de la política de
remuneraciones que se haya producido durante el ejercicio.
No se han producido desviaciones del procedimiento establecido durante el ejercicio.
B.1.3 Indique si se ha aplicado cualquier excepción temporal a la política de remuneraciones y, de haberse
aplicado, explique las circunstancias excepcionales que han motivado la aplicación de estas excepciones, los
componentes específicos de la política retributiva afectados y las razones por las que la entidad considera que
esas excepciones han sido necesarias para servir a los intereses a largo plazo y la sostenibilidad de la sociedad
en su conjunto o para asegurar su viabilidad. Cuantifique, asimismo, el impacto que la aplicación de estas
excepciones ha tenido sobre la retribución de cada consejero en el ejercicio.
No se han aplicado excepciones temporales a la política de remuneraciones durante el ejercicio.
B.2. Explique las diferentes acciones adoptadas por la sociedad en relación con el sistema de remuneración y
cómo han contribuido a reducir la exposición a riesgos excesivos y ajustarlo a los objetivos, valores e intereses
a largo plazo de la sociedad, incluyendo una referencia a las medidas que han sido adoptadas para garantizar
que en la remuneración devengada se ha atendido a los resultados a largo plazo de la sociedad y alcanzado
un equilibrio adecuado entre los componentes fijos y variables de la remuneración, qué medidas han sido
adoptadas en relación con aquellas categorías de personal cuyas actividades profesionales tengan una
repercusión material en el perfil de riesgos de la entidad, y qué medidas han sido adoptadas para evitar
conflictos de intereses, en su caso.
Explique las diferentes acciones adoptadas por la sociedad en relación con el sistema de remuneración y cómo han contribuido a reducir la
exposición a riesgos excesivos y ajustarlo a los objetivos, valores e intereses a largo plazo de la sociedad, incluyendo una referencia a las medidas
que han sido adoptadas para garantizar que en la remuneración devengada se ha atendido a los resultados a largo plazo de la sociedad y
alcanzado un equilibrio adecuado entre los componentes fijos y variables de la remuneración, qué medidas han sido adoptadas en relación
con aquellas categorías de personal cuyas actividades profesionales tengan una repercusión material en el perfil de riesgos de la entidad, y qué
medidas han sido adoptadas para evitar conflictos de intereses, en su caso.
B.3. Explique cómo la remuneración devengada y consolidada en el ejercicio cumple con lo dispuesto en la
política de retribución vigente y, en particular, cómo contribuye al rendimiento sostenible y a largo plazo de la
sociedad.
Informe igualmente sobre la relación entre la retribución obtenida por los consejeros y los resultados u otras
medidas de rendimiento, a corto y largo plazo, de la entidad, explicando, en su caso, cómo las variaciones
en el rendimiento de la sociedad han podido influir en la variación de las remuneraciones de los consejeros,
incluyendo las devengadas cuyo pago se hubiera diferido, y cómo éstas contribuyen a los resultados a corto y
largo plazo de la sociedad.
La remuneraciones devengadas están basadas en la transparencia, en la profesionalidad y en la efectiva dedicación a los cometidos que en cada
momento precise la Sociedad, así como presidida por la proporcionalidad y coherencia con los proyectos e hitos efectivamente desarrollados
y alcanzados por la Compañía en cada momento, así como por la escasez de recursos y la política de reducción de costes que preside toda la
actuación del Consejo de Administración de la Compañía. Los criterios en la política de retribuciones de la compañía parten de los principios de
moderación en atención a los resultados de la empresa, adecuación a la efectiva dedicación y desempeño de los consejeros y transparencia.
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B.4. Informe del resultado de la votación consultiva de la junta general al informe anual sobre remuneraciones del
ejercicio anterior, indicando el número de abstenciones y de votos negativos, en blanco y a favor que se hayan
emitido:
Número % sobre el total
Votos emitidos 549.424.555 61,23
Número % sobre emitidos
Votos negativos 0,00
Votos a favor 549.371.093 99,99
Votos en blanco 0,00
Abstenciones 53.462 0,01
Observaciones
B.5. Explique cómo se han determinado los componentes fijos devengados y consolidados durante el ejercicio por
los consejeros en su condición de tales, su proporción relativa para cada consejero y cómo han variado respecto
al año anterior.
Los componentes fijos han sido designados de conformidad con los siguientes criterios:
- Presidente: 80.000 €.
- Vicepresidente: 60.000 €.
- Vocal: 12.000 €.
- Consejero Coordinador: 6.000 €.
No ha habido variación respecto al ejercicio anterior.
B.6. Explique cómo se han determinado los sueldos devengados y consolidados, durante el ejercicio cerrado,
por cada uno de los consejeros ejecutivos por el desempeño de funciones de dirección, y cómo han variado
respecto al año anterior.
La retribución devengada por el Consejero D. ADOLFO JOSÉ GUERRERO HIDALGO como consejero ejecutivo de la compañía, ha ascendido a la
cantidad de QUINCE MIL EUROS (15.000 € mensuales) debido a su designación como representante de la Compañía de los grupos
Joca y Ecisa Construcción.
La retribución devengada por el consejero Don Pablo Cobo Moral debido a su carácter de Consejero Ejecutivo de la compañía, asciende a la
cantidad de SESENTA MIL EUROS ANUALES (60.000 € anuales).
La retribución devengada por el consejero Don Jaime de Polanco Soutullo debido a su carácter de Consejero Ejecutivo de la compañía, asciende
a la cantidad de TREINTA MIL EUROS MENSUALES (30.000 € mensuales), cantidad en la que se incluyen todos los conceptos que le pudieran
corresponder como consejero de la compañía.
B.7. Explique la naturaleza y las principales características de los componentes variables de los sistemas retributivos
devengados y consolidados en el ejercicio cerrado.
En particular:
a) Identifique cada uno de los planes retributivos que han determinado las distintas remuneraciones
variables devengadas por cada uno de los consejeros durante el ejercicio cerrado, incluyendo información
sobre su alcance, su fecha de aprobación, fecha de implantación, condiciones en su caso de consolidación,
periodos de devengo y vigencia, criterios que se han utilizado para la evaluación del desempeño y cómo
ello ha impactado en la fijación del importe variable devengado, así como los criterios de medición
que se han utilizado y el plazo necesario para estar en condiciones de medir adecuadamente todas las
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condiciones y criterios estipulados, debiendo explicarse en detalle los criterios y factores que ha aplicado
en cuanto al tiempo requerido y métodos para comprobar que se han cumplido de modo efectivo las
condiciones de rendimiento o de cualquier otro tipo a las que estaba vinculado el devengo y consolidación
de cada componente de la retribución variable.
b) En el caso de planes de opciones sobre acciones u otros instrumentos financieros, las características
generales de cada plan incluirán información sobre las condiciones tanto para adquirir su titularidad
incondicional (consolidación), como para poder ejercitar dichas opciones o instrumentos financieros,
incluyendo el precio y plazo de ejercicio.
c) Cada uno de los consejeros, y su categoría (consejeros ejecutivos, consejeros externos dominicales,
consejeros externos independientes u otros consejeros externos), que son beneficiarios de sistemas
retributivos o planes que incorporan una retribución variable.
d) En su caso, se informará sobre los periodos de devengo o de aplazamiento de pago establecidos que se
hayan aplicado y/o los periodos de retención/no disposición de acciones u otros instrumentos financieros,
si existieran.
Explique los componentes variables a corto plazo de los sistemas retributivos:
No se han devengado componentes variables a corto plazo.
Explique los componentes variables a largo plazo de los sistemas retributivos:
No se han devengado componentes variables a corto plazo.
B.8. Indique si se ha procedido a reducir o a reclamar la devolución de determinados componentes variables
devengados cuando se hubiera, en el primer caso, diferido el pago de importes no consolidados o, en el
segundo caso, consolidado y pagado, atendiendo a unos datos cuya inexactitud haya quedado después
demostrada de forma manifiesta. Describa los importes reducidos o devueltos por la aplicación de las cláusulas
de reducción (malus) o devolución (clawback), por qué se han ejecutado y los ejercicios a que corresponden.
No se ha procedido a reducir o a reclamar la devolución de determinados componentes variables por no haberse devengado en los últimos
ejercicios.
B.9. Explique las principales características de los sistemas de ahorro a largo plazo cuyo importe o coste anual
equivalente figura en los cuadros de la Sección C, incluyendo jubilación y cualquier otra prestación de
supervivencia, que sean financiados, parcial o totalmente, por la sociedad, ya sean dotados interna o
externamente, indicando el tipo de plan, si es de aportación o prestación definida, las contingencias que cubre,
las condiciones de consolidación de los derechos económicos a favor de los consejeros y su compatibilidad con
cualquier tipo de indemnización por resolución anticipada o terminación de la relación contractual entre la
sociedad y el consejero.
No existen sistemas de ahorro a largo plazo financiados, parcial o totalmente, por la sociedad.
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B.10. Explique, en su caso, las indemnizaciones o cualquier otro tipo de pago derivados del cese anticipado, sea el
cese a voluntad de la empresa o del consejero, o de la terminación del contrato, en los términos previstos en el
mismo, devengados y/o percibidos por los consejeros durante el ejercicio cerrado.
No han existido indemnizaciones o cualquier otro tipo de pago derivados del cese anticipado, devengados y/o percibidos por los consejeros
durante el ejercicio cerrado.
B.11. Indique si se han producido modificaciones significativas en los contratos de quienes ejerzan funciones de alta
dirección como consejeros ejecutivos y, en su caso, explique las mismas. Asimismo, explique las condiciones
principales de los nuevos contratos firmados con consejeros ejecutivos durante el ejercicio, salvo que se hayan
explicado en el apartado A.1.
El Consejo de Administración de fecha 4 de agosto de 2023, a propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones de la Sociedad acordó
la ratificación de contrato a suscribir por la sociedad con el consejero Don Jaime de Polanco Soutullo como VICEPRESIDENTE Ejecutivo de la
compañía, con fecha efecto s1 de julio de 2023, de conformidad con lo previsto en el art. 249.3 de la Ley de Sociedades de Capital, en el que como
contraprestación la Compañía abonará la cantidad total de TRESCIENTOS SESENTA MIL EUROS ANUALES (360.000 € anuales), cantidad en la
que se incluyen todos los conceptos que le pudieran corresponder en su condición de Consejero de la Compañía. Así, el Consejero se obliga ante
la Sociedad a desempeñar funciones de dirección en la sociedad o su grupo, con el objetivo de coadyuvar a la implantación de su nuevo plan de
desarrollo, así como para reforzar el proceso de crecimiento del grupo, aumentar su competitividad y alcance a escala internacional, así como
fortalecer las relaciones institucionales la Compañía. Las facultades concedidas se entenderán en el sentido más amplio posible y asumiendo
responsabilidades máximas en cuanto a funciones organizativas y estructurales en la Compañía.
B.12. Explique cualquier remuneración suplementaria devengada a los consejeros como contraprestación por los
servicios prestados distintos de los inherentes a su cargo.
No han existido remuneraciones suplementarias.
B.13. Explique cualquier retribución derivada de la concesión de anticipos, créditos y garantías, con indicación del
tipo de interés, sus características esenciales y los importes eventualmente devueltos, así como las obligaciones
asumidas por cuenta de ellos a título de garantía.
No han existido retribuciones de este tipo.
B.14. Detalle la remuneración en especie devengada por los consejeros durante el ejercicio, explicando brevemente
la naturaleza de los diferentes componentes salariales.
No se han devengado remuneraciones en especie.
B.15. Explique las remuneraciones devengadas por el consejero en virtud de los pagos que realice la sociedad
cotizada a una tercera entidad en la cual presta servicios el consejero, cuando dichos pagos tengan como fin
remunerar los servicios de éste en la sociedad.
No se han devengado remuneraciones en los conceptos indicados.
B.16. Explique y detalles los importes devengados en el ejercicio en relación con cualquier otro concepto retributivo
distinto de los anteriores, cualquiera que sea su naturaleza o la entidad del grupo que lo satisfaga, incluyendo
todas las prestaciones en cualquiera de sus formas, como cuando tenga la consideración de operación
vinculada o, especialmente, cuando afecte de manera significativa a la imagen fiel de las remuneraciones
totales devengadas por el consejero, debiendo explicarse el importe otorgado o pendiente de pago, la
naturaleza de la contraprestación recibida y las razones por las que se habría considerado, en su caso, que no
constituye una remuneración al consejero por su condición de tal o en contraprestación por el desempeño de
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sus funciones ejecutivas, y si se ha considerado apropiado o no incluirse entre los importes devengados en el
apartado de “otros conceptos” de la sección C.
No han existido conceptos retributivos distintos de los anteriores.
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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C. DETALLE DE LAS RETRIBUCIONES INDIVIDUALES CORRESPONDIENTES A CADA UNO DE LOS CONSEJEROS
Nombre Tipología Periodo de devengo ejercicio 2023
Don ADOLFO JOSE GUERRERO HIDALGO Consejero Ejecutivo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JAIME DE POLANCO SOUTULLO Vicepresidente Ejecutivo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JESUS GARCIA DE PONGA Consejero Independiente Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA Consejero Dominical Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don JUAN ANTONIO ACEDO FERNANDEZ Presidente Ejecutivo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don LUIS RAMOS ATIENZA Consejero Independiente Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
Don PABLO COBO MORAL Consejero Ejecutivo Desde 01/01/2023 hasta 31/12/2023
SANZAR ASESORIA JURIDICA Consejero Coordinador Desde 01/01/2023 hasta 04/08/2023
Don IGNACIO CHECA ZABALA Consejero Coordinador Desde 04/08/2023 hasta 31/12/2023
C.1. Complete los siguientes cuadros respecto a la remuneración individualizada de cada uno de los consejeros (incluyendo la retribución por el ejercicio de funciones
ejecutivas) devengada durante el ejercicio.
a) Retribuciones de la sociedad objeto del presente informe:
i) Retribución devengada en metálico (en miles de €)
Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total
ejercicio 2023
Total ejercicio
2022
Don ADOLFO JOSE GUERRERO HIDALGO 12 15 150 177 154
Don JAIME DE POLANCO SOUTULLO 36 12 6 156 210 15
Don JESUS GARCIA DE PONGA 12 14 13 39 17
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total
ejercicio 2023
Total ejercicio
2022
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA 12 12 24 13
Don JUAN ANTONIO ACEDO FERNANDEZ 137
Don LUIS RAMOS ATIENZA 12 13 24 49 53
Don PABLO COBO MORAL 12 15 60 87 34
SANZAR ASESORIA JURIDICA 9 8 12 29 59
Don IGNACIO CHECA ZABALA 9 7 12 28
Observaciones
ii) Cuadro de movimientos de los sistemas de retribución basados en acciones y beneficio bruto de las acciones o instrumentos financieros consolidados.
Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don ADOLFO JOSE
GUERRERO HIDALGO
Plan 0,00
Don JAIME DE
POLANCO SOUTULLO
Plan 0,00
Don JESUS GARCIA
DE PONGA
Plan 0,00
Don JOAO JOSE DE
GOUVEIA
Plan 0,00
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don JUAN ANTONIO
ACEDO FERNANDEZ
Plan 0,00
Don LUIS RAMOS
ATIENZA
Plan 0,00
Don PABLO COBO
MORAL
Plan 0,00
SANZAR ASESORIA
JURIDICA
Plan 0,00
Don IGNACIO CHECA
ZABALA
Plan 0,00
Observaciones
iii) Sistemas de ahorro a largo plazo.
Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don ADOLFO JOSE GUERRERO HIDALGO
Don JAIME DE POLANCO SOUTULLO
Don JESUS GARCIA DE PONGA
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don JUAN ANTONIO ACEDO FERNANDEZ
Don LUIS RAMOS ATIENZA
Don PABLO COBO MORAL
SANZAR ASESORIA JURIDICA
Don IGNACIO CHECA ZABALA
Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Don ADOLFO JOSE
GUERRERO HIDALGO
Don JAIME DE POLANCO
SOUTULLO
Don JESUS GARCIA DE
PONGA
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA
Don JUAN ANTONIO ACEDO
FERNANDEZ
Don LUIS RAMOS ATIENZA
Don PABLO COBO MORAL
SANZAR ASESORIA JURIDICA
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Don IGNACIO CHECA ZABALA
Observaciones
iv) Detalle de otros conceptos
Nombre Concepto Importe retributivo
Don ADOLFO JOSE GUERRERO HIDALGO Concepto
Don JAIME DE POLANCO SOUTULLO Concepto
Don JESUS GARCIA DE PONGA Concepto
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA Concepto
Don JUAN ANTONIO ACEDO FERNANDEZ Concepto
Don LUIS RAMOS ATIENZA Concepto
Don PABLO COBO MORAL Concepto
SANZAR ASESORIA JURIDICA Concepto
Don IGNACIO CHECA ZABALA Concepto
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Observaciones
b) Retribuciones a los consejeros de la sociedad cotizada por su pertenencia a órganos de administración de sus entidades dependientes:
i) Retribución devengada en metálico (en miles de €)
Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total
ejercicio 2023
Total ejercicio
2022
Don ADOLFO JOSE GUERRERO HIDALGO 150 150 150
Don JAIME DE POLANCO SOUTULLO
Don JESUS GARCIA DE PONGA
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA
Don JUAN ANTONIO ACEDO FERNANDEZ
Don LUIS RAMOS ATIENZA
Don PABLO COBO MORAL
SANZAR ASESORIA JURIDICA
Don IGNACIO CHECA ZABALA
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Observaciones
ii) Cuadro de movimientos de los sistemas de retribución basados en acciones y beneficio bruto de las acciones o instrumentos financieros consolidados.
Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don ADOLFO JOSE
GUERRERO HIDALGO
Plan 0,00
Don JAIME DE
POLANCO SOUTULLO
Plan 0,00
Don JESUS GARCIA
DE PONGA
Plan 0,00
Don JOAO JOSE DE
GOUVEIA
Plan 0,00
Don JUAN ANTONIO
ACEDO FERNANDEZ
Plan 0,00
Don LUIS RAMOS
ATIENZA
Plan 0,00
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2023
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2023
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2023
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don PABLO COBO
MORAL
Plan 0,00
SANZAR ASESORIA
JURIDICA
Plan 0,00
Don IGNACIO CHECA
ZABALA
Plan 0,00
Observaciones
iii) Sistemas de ahorro a largo plazo.
Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don ADOLFO JOSE GUERRERO HIDALGO
Don JAIME DE POLANCO SOUTULLO
Don JESUS GARCIA DE PONGA
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA
Don JUAN ANTONIO ACEDO FERNANDEZ
Don LUIS RAMOS ATIENZA
Don PABLO COBO MORAL
SANZAR ASESORIA JURIDICA
Don IGNACIO CHECA ZABALA
Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Don ADOLFO JOSE
GUERRERO HIDALGO
Don JAIME DE POLANCO
SOUTULLO
Don JESUS GARCIA DE
PONGA
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA
Don JUAN ANTONIO ACEDO
FERNANDEZ
Don LUIS RAMOS ATIENZA
Don PABLO COBO MORAL
SANZAR ASESORIA JURIDICA
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022 Ejercicio 2023 Ejercicio 2022
Don IGNACIO CHECA ZABALA
Observaciones
iv) Detalle de otros conceptos
Nombre Concepto Importe retributivo
Don ADOLFO JOSE GUERRERO HIDALGO Concepto
Don JAIME DE POLANCO SOUTULLO Concepto
Don JESUS GARCIA DE PONGA Concepto
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA Concepto
Don JUAN ANTONIO ACEDO FERNANDEZ Concepto
Don LUIS RAMOS ATIENZA Concepto
Don PABLO COBO MORAL Concepto
SANZAR ASESORIA JURIDICA Concepto
Don IGNACIO CHECA ZABALA Concepto
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Observaciones
c) Resumen de las retribuciones (en miles de €):
Se deberán incluir en el resumen los importes correspondientes a todos los conceptos retributivos incluidos en el presente informe que hayan sido devengados
por el consejero, en miles de euros.
Retribución devengada en la Sociedad Retribución devengada en sociedades del grupo
Nombre
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 sociedad
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 grupo
Total ejercicio 2023
sociedad + grupo
Don ADOLFO JOSE
GUERRERO HIDALGO
27 27 150 150 177
Don JAIME DE POLANCO
SOUTULLO
210 210 210
Don JESUS GARCIA DE
PONGA
39 39 39
Don JOAO JOSE DE
GOUVEIA
24 24 24
Don JUAN ANTONIO
ACEDO FERNANDEZ
Don LUIS RAMOS ATIENZA 49 49 49
Don PABLO COBO MORAL 87 87 87
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Retribución devengada en la Sociedad Retribución devengada en sociedades del grupo
Nombre
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 sociedad
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2023 grupo
Total ejercicio 2023
sociedad + grupo
SANZAR ASESORIA
JURIDICA
29 29 29
Don IGNACIO CHECA
ZABALA
28 28 28
TOTAL 493 493 150 150 643
Observaciones
C.2. Indique la evolución en los últimos 5 años del importe y variación porcentual de la retribución devengada por cada uno de los consejeros de la cotizada que lo hayan
sido durante el ejercicio, de los resultados consolidados de la sociedad y de la remuneración media sobre una base equivalente a tiempo completo de los empleados
de la sociedad y de sus entidades dependientes que no sean consejeros de la cotizada.
Importes totales devengados y % variación anual
Ejercicio 2023
% Variación
2023/2022
Ejercicio 2022
% Variación
2022/2021
Ejercicio 2021
% Variación
2021/2020
Ejercicio 2020
% Variación
2020/2019
Ejercicio 2019
Consejeros ejecutivos
Don ADOLFO JOSE GUERRERO
HIDALGO
177 0,00 177 14,94 154 54,00 100 669,23 13
Don PABLO COBO MORAL 87 52,63 57 67,65 34 70,00 20 5,26 19
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Importes totales devengados y % variación anual
Ejercicio 2023
% Variación
2023/2022
Ejercicio 2022
% Variación
2022/2021
Ejercicio 2021
% Variación
2021/2020
Ejercicio 2020
% Variación
2020/2019
Ejercicio 2019
Don JUAN ANTONIO ACEDO
FERNANDEZ
0 - 137 - 0 - 0 - 0
Don JAIME DE POLANCO
SOUTULLO
210 467,57 37 146,67 15 - 0 - 0
Consejeros externos
SANZAR ASESORIA JURIDICA 29 -47,27 55 -6,78 59 103,45 29 11,54 26
Don LUIS RAMOS ATIENZA 49 2,08 48 -9,43 53 165,00 20 33,33 15
Don JOAO JOSE DE GOUVEIA 24 -4,00 25 92,31 13 - 0 - 0
Don JESUS GARCIA DE PONGA 39 0,00 39 129,41 17 - 0 - 0
Remuneración media de los
empleados
31 -11,43 35 12,90 31 6,90 29 -9,38 32
Observaciones
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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D. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
Si existe algún aspecto relevante en materia de remuneración de los consejeros que no se haya podido recoger en el
resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir para recoger una información más completa
y razonada sobre la estructura y prácticas retributivas de la sociedad en relación con sus consejeros, detállelos
brevemente.
No existen aspectos relevantes adicionales
Este informe anual de remuneraciones ha sido aprobado por el consejo de administración de la sociedad, en su
sesión de fecha:
29/04/2024
Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del
presente Informe.
[ ]
[ √ ]
Si
No
DILIGENCIA DE FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES
CONSOLIDADAS E INFORME DE GESTION CONSOLIDADO DEL
EJERCICIO 2023
El Consejo de Administración de Urbas Grupo Financiero, S.A. certifica:
Que las cuentas anuales consolidadas, el informe de gestión consolidado y la propuesta de
aplicación del resultado de Urbas Grupo Financiero, S.A., correspondientes al ejercicio 2023, por
el Órgano de Administración a partir de los registros contables de la entidad, de acuerdo con la
normativa aplicable. Asimismo, la información contable contenida en el informe de gestión del
ejercicio 2023 concuerda con la contenida en las cuentas anuales de la entidad correspondientes
al ejercicio 2023.
Que las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la
Sociedad al 31 de diciembre de 2023, así como los resultados del ejercicio cerrado a dicha fecha y
manifestamos la veracidad de los flujos incorporados en el estado de flujos de efectivo.
Que dichos documentos (las cuentas anuales, el informe de gestión y la propuesta de aplicación
del resultado de la Sociedad) están transcritos en las hojas que preceden a esta diligencia,
impresas en el anverso y reverso, y visadas todas ellas por el Secretario del Consejo de
Administración.
Que, en cumplimiento de lo establecido en el artículo 37 del Código de Comercio y en el artículo
253 del Texto Refundido de la Ley de Sociedades de Capital, dichos documentos han sido
formuladas por acuerdo unánime del Consejo de Administración en su reunión de fecha 29 de
abril de 2024.
Que dichos documentos son los que se van a presentar a la reunión ordinaria de la Junta General
de Accionistas, para su aprobación, si procede, en cumplimiento el artículo 164 del Texto
Refundido de la Ley de Sociedades de Capital.
Y en prueba de conformidad firman a continuación, todos los administradores el día 29 de abril
de 2024:
Presidente: JUAN ANTONIO ACEDO
FERNÁNDEZ
Consejero: PABLO COBO MORAL
Consejero: ADOLFO JOSE
GUERRERO HIDALGO (Firma la presente
D. Juan Antonio Acedo Fernández, como
autorizado por encontrarse fuera de territorio
nacional)
Consejero: IGNACIO CHECA ZAVALA
Consejero: JOAO JOSE DE
GOUVEIA (Firma la presente D. Juan
Antonio Acedo Fernández, como autorizado por
encontrarse fuera de territorio nacional)
Consejero: LUIS RAMOS ATIENZA
(Firma la presente D. Ignacio Checa Zavala, como
autorizado por encontrarse ausente)
Consejero: JESÚS GARCÍA DE
PONGA
Consejero: JAIME DE POLANCO
SOUTULLO
Secretario no Consejero: ÁNGEL
ACEBES PÉREZ