Nota | |
Balance | |
Cuenta de pérdidas y ganancias | |
Estado de ingresos y gastos reconocidos | |
Estado total de cambios en el patrimonio neto | |
Estado de flujos de efectivo | |
Memoria de las cuentas anuales | |
1 | Información general |
2 | Bases de presentación |
3 | Criterios contables |
3.1 Inmovilizado intangible | |
3.2 Inmovilizado material | |
3.3 Pérdidas por deterioro del valor de activos no financieros | |
3.4 Activos financieros | |
3.5 Derivados financieros y cobertura contable | |
3.6 Efectivo y equivalentes al efectivo | |
3.7 Existencias | |
3.8 Patrimonio neto | |
3.9 Pasivos financieros | |
3.10 Subvenciones recibidas | |
3.11 Impuestos corrientes y diferidos | |
3.12 Prestaciones a los empleados | |
3.13 Provisiones y pasivos contingentes | |
3.14 Combinaciones de negocios | |
3.15 Reconocimiento de ingresos | |
3.16 Arrendamientos | |
3.17 Transacciones en moneda extranjera | |
3.18 Transacciones entre partes vinculadas | |
3.19 Contribuciones al sistema público de salud | |
4 | Gestión del riesgo financiero |
4.1 Factores de riesgo financiero | |
4.2 Estimación del valor razonable | |
5 | Inmovilizado intangible |
6 | Inmovilizado material |
7 | Análisis de instrumentos financieros |
7.1 Análisis por categorías | |
7.2 Calidad crediticia de los activos financieros | |
8 | Participaciones en empresas del grupo |
9 | Participaciones en negocios conjuntos |
10 | Activos financieros a coste amortizado |
11 | Activos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto |
12 | Existencias |
13 | Efectivo y otros activos líquidos equivalentes |
14 | Capital social y prima de emisión |
15 | Reservas y resultados de ejercicios anteriores |
16 | Resultado del ejercicio |
17 | Subvenciones, donaciones y legados recibidos |
18 | Pasivos financieros |
19 | Periodificaciones a corto y largo plazo |
20 | Otras provisiones |
21 | Impuestos diferidos |
22 | Ingresos y gastos |
23 | Impuesto sobre beneficios y situación fiscal |
24 | Resultado financiero |
25 | Flujos de efectivo de las actividades de explotación |
26 | Flujos de efectivo de las actividades de inversión |
27 | Flujos de efectivo de las actividades de financiación |
28 | Contingencias |
29 | Compromisos |
30 | Retribución al Consejo de Administración y alta dirección |
31 | Otras operaciones con partes vinculadas |
32 | Información sobre medio ambiente |
33 | Hechos posteriores al cierre |
34 | Honorarios de auditores de cuentas |
35 | Otra información relevante |
Al 31 de diciembre | |||
Nota | 2022 | 2021 | |
ACTIVO NO CORRIENTE | 144.541 | 131.457 | |
Inmovilizado intangible | 5 | 30.371 | 33.816 |
Inmovilizado material | 6 | 48.285 | 52.396 |
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo | 8 y 9 | 63.230 | 41.418 |
Instrumentos de patrimonio | 24.879 | 15.455 | |
Créditos a empresas del grupo | 7 y 31 | 38.351 | 25.963 |
Inversiones financieras a largo plazo | 1.416 | 1.485 | |
Instrumentos de patrimonio | 7 y 11 | 5 | 64 |
Otros activos financieros | 7 y 10 | 1.411 | 1.421 |
Activos por impuesto diferido | 21 | 1.239 | 2.342 |
ACTIVO CORRIENTE | 341.100 | 346.642 | |
Existencias | 12 | 125.377 | 105.784 |
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar | 147.248 | 202.206 | |
Clientes por ventas y prestaciones de servicios | 7 y 10 | 55.078 | 49.666 |
Clientes, empresas del grupo y asociadas | 7 y 10 | 82.745 | 136.079 |
Deudores varios | 7 y 10 | 26 | 26 |
Activos por impuesto corriente | 23 | 3.917 | 9.889 |
Otros créditos con las Administraciones Públicas | 23 | 5.482 | 6.546 |
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo | 7 y 10 | 1 | 312 |
Créditos a empresas | 1 | 312 | |
Periodificaciones a corto plazo | 1.261 | 376 | |
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | 7 y 13 | 67.213 | 37.964 |
TOTAL ACTIVO | 485.641 | 478.099 |
Al 31 de diciembre | |||
Nota | 2022 | 2021 | |
PATRIMONIO NETO | 228.092 | 339.631 | |
Fondos propios | 226.386 | 337.522 | |
Capital | 14 | 3.241 | 3.364 |
Prima de emisión | 14 | 87.636 | 87.636 |
Reservas | 15 | 7.032 | 7.032 |
(Acciones y participaciones en patrimonio propias) | 15 | (27.561) | (66.121) |
Resultados de ejercicios anteriores | 15 | 116.922 | 240.468 |
Resultado del ejercicio | 16 | 39.116 | 65.143 |
Ajustes por cambio de valor | 12 | (2) | |
Activos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto | (2) | (2) | |
Diferencias de conversión | 14 | — | |
Subvenciones, donaciones y legados recibidos | 17 | 1.694 | 2.111 |
PASIVO NO CORRIENTE | 131.945 | 58.036 | |
Deudas a largo plazo | 45.893 | 52.298 | |
Deudas con entidades de crédito | 7 y 18 | 37.679 | 44.107 |
Otros pasivos financieros | 7 y 18 | 8.214 | 8.191 |
Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo | 7 y 18 | 80.000 | — |
Pasivos por impuesto diferido | 21 | 4.507 | 4.278 |
Periodificaciones a largo plazo | 19 | 1.545 | 1.460 |
PASIVO CORRIENTE | 125.604 | 80.432 | |
Provisiones a corto plazo | 20 | 5.148 | 9.430 |
Deudas a corto plazo | 8.180 | 2.890 | |
Deudas con entidades de crédito | 7 y 18 | 6.428 | 714 |
Instrumentos financieros derivados | 7 y 18 | 28 | 17 |
Otros pasivos financieros | 7 y 18 | 1.724 | 2.159 |
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo | 7 y 18 | 385 | 290 |
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 111.597 | 67.036 | |
Proveedores | 7 y 18 | 55.915 | 48.620 |
Proveedores, empresas del grupo y asociadas | 7 y 18 | 46.792 | 8.546 |
Acreedores varios | 7 y 18 | 1.947 | 3.713 |
Personal (remuneraciones pendientes de pago) | 7 y 18 | 5.288 | 4.717 |
Otras deudas con las Administraciones Públicas | 23 | 1.655 | 1.440 |
Periodificaciones a corto plazo | 19 | 294 | 786 |
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO | 485.641 | 478.099 |
Ejercicio finalizado a 31 de diciembre de | |||
Nota | 2022 | 2021 | |
OPERACIONES CONTINUADAS | |||
Importe neto de la cifra de negocios | 22 a) | 591.117 | 509.920 |
Ventas | 566.587 | 490.229 | |
Prestación de servicios | 24.530 | 19.691 | |
Variación de existencias de productos terminados y en curso | 12 | 454 | 19.298 |
Aprovisionamientos | (430.958) | (384.450) | |
Consumos | 22 b) | (430.961) | (381.336) |
Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos | 12 | 3 | (3.114) |
Otros ingresos de explotación | 9.809 | 6.948 | |
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente | 22 c) | 8.484 | 6.363 |
Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio | 22 d) | 1.325 | 585 |
Gastos de personal | 22 e) | (44.818) | (40.562) |
Sueldos, salarios y asimilados | (36.702) | (33.764) | |
Cargas sociales | (8.116) | (6.798) | |
Otros gastos de explotación | (73.727) | (69.470) | |
Servicios exteriores | 22 f) | (69.399) | (64.128) |
Tributos | (4.280) | (5.484) | |
Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por oper. comerciales | 22 g) | (48) | 142 |
Amortización del inmovilizado | 5 y 6 | (10.725) | (10.303) |
Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras | 17 | 784 | 741 |
Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado | 6 | 15 | (120) |
Deterioros y pérdidas | 5 | (2) | (95) |
Resultados por enajenaciones y otras | 17 | (25) | |
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN | 41.951 | 32.002 | |
Ingresos financieros | 2.375 | 25.589 | |
Gastos financieros | (893) | (655) | |
Variación de valor razonable en instrumentos financieros | (11) | 908 | |
Diferencias de cambio | (570) | (111) | |
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros | 1.828 | 1.161 | |
RESULTADO FINANCIERO | 24 | 2.729 | 26.892 |
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | 44.680 | 58.894 | |
Impuestos sobre beneficios | 23 | (5.564) | 6.249 |
RESULTADO DEL EJERCICIO | 16 | 39.116 | 65.143 |
Ejercicio finalizado a 31 de diciembre de | |||
Nota | 2022 | 2021 | |
RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS | 16 | 39.116 | 65.143 |
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto | 1.175 | 700 | |
Diferencias de conversión | 10 | — | |
Activos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto | 11 | — | 1 |
Subvenciones, donaciones y legados recibidos | 17 | 1.553 | 933 |
Efecto impositivo | 21 | (388) | (234) |
Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias | (1.582) | (994) | |
Subvenciones, donaciones y legados recibidos | 17 | (2.109) | (1.326) |
Efecto impositivo | 21 | 527 | 332 |
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS | 38.709 | 64.849 |
Capital escriturado (Nota 14) | Prima de emisión (Nota 14) | Reservas (Nota 15) | Resultado ejercicios anteriores (Nota 15) | Ajustes por cambios de valor | TOTAL | ||||
SALDO, FINAL AÑO 2020 | 3.364 | 87.636 | 7.032 | (20.185) | 179.299 | 71.137 | (3) | 2.406 | 330.686 |
SALDO AJUSTADO, INICIO AÑO 2021 | 3.364 | 87.636 | 7.032 | (20.185) | 179.299 | 71.137 | (3) | 2.406 | 330.686 |
Total ingresos y gastos reconocidos | — | — | — | — | — | 65.143 | 1 | (295) | 64.849 |
- Distribución del resultado 2020 | — | — | — | — | 50.005 | (50.005) | — | — | — |
- Distribución de dividendos | — | — | — | — | — | (21.132) | — | — | (21.132) |
- Operaciones con acciones propias (netas) | — | — | — | (47.339) | 10.882 | — | — | — | (36.457) |
- Otras operaciones con socios o propietarios | — | — | — | 1.403 | — | — | — | — | 1.403 |
- Otros movimientos | — | — | — | — | 282 | — | — | — | 282 |
SALDO, FINAL AÑO 2021 | 3.364 | 87.636 | 7.032 | (66.121) | 240.468 | 65.143 | (2) | 2.111 | 339.631 |
SALDO AJUSTADO, INICIO AÑO 2022 | 3.364 | 87.636 | 7.032 | (66.121) | 240.468 | 65.143 | (2) | 2.111 | 339.631 |
Total ingresos y gastos reconocidos | — | — | — | — | — | 39.116 | 10 | (417) | 38.709 |
- Distribución del resultado 2021 | — | — | — | — | 14.136 | (14.136) | — | — | — |
- Distribución de dividendos | — | — | — | — | — | (51.007) | — | — | (51.007) |
- Operaciones con acciones propias (netas) | — | — | — | (96.448) | (2.794) | — | — | — | (99.242) |
- Reducción de capital | (123) | — | — | 135.008 | (134.885) | — | — | — | — |
- Otros movimientos | — | — | — | — | (3) | — | 4 | — | 1 |
SALDO, FINAL AÑO 2022 | 3.241 | 87.636 | 7.032 | (27.561) | 116.922 | 39.116 | 12 | 1.694 | 228.092 |
Ejercicio finalizado a 31 de diciembre de | |||
Nota | 2022 | 2021 | |
Resultado del ejercicio antes de impuestos | 44.680 | 58.894 | |
Ajustes del resultado | 858 | 61 | |
Cambios en el capital corriente | 128.321 | 27.901 | |
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación | (42.715) | (22.176) | |
Flujos de efectivo generados / (utilizados) de las actividades de explotación | 25 | 131.144 | 64.680 |
Pagos por inversiones | (13.669) | (8.809) | |
Cobros por desinversiones | 3.579 | 555 | |
Flujos de efectivo generados / (utilizados) de las actividades de inversión | 26 | (10.090) | (8.254) |
Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero | 58.444 | 4.983 | |
Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio | (51.007) | (21.132) | |
Transacciones con acciones propias | (99.242) | (36.457) | |
Flujos de efectivo generados / (utilizados) de las actividades de financiación | 27 | (91.805) | (52.606) |
AUMENTO / DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES | 29.249 | 3.820 | |
Efectivo o equivalentes al inicio del ejercicio | 13 | 37.964 | 34.144 |
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio | 13 | 67.213 | 37.964 |
Miles de euros | ||||
Menos de | Entre 1 y 2 | Entre 2 y 5 | Más de 5 | |
Al 31 de diciembre de 2022 | un año | años | años | años |
Deudas con entidades de crédito | 6.686 | 13.256 | 19.414 | 5.739 |
Deudas con organismos oficiales | 1.724 | 3.173 | 4.052 | 1.690 |
Deudas con empresas de grupo y asociadas | 1.368 | 2.736 | 4.104 | 85.472 |
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 110.327 | — | — | — |
120.105 | 19.165 | 27.570 | 92.901 |
Miles de euros | ||||
Menos de | Entre 1 y 2 | Entre 2 y 5 | Más de 5 | |
Al 31 de diciembre de 2021 | un año | años | años | años |
Deudas con entidades de crédito | 993 | 13.334 | 19.709 | 12.052 |
Deudas con organismos oficiales | 2.159 | 3.081 | 4.193 | 1.767 |
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 65.886 | — | — | — |
69.038 | 16.415 | 23.902 | 13.819 |
Desarrollo | Patentes, licencias y marcas | Aplicaciones informáticas | Total | |
Saldo al 01.01.21 | ||||
Coste | 9.094 | 44.075 | 7.190 | 60.359 |
Deterioro acumulado | — | (397) | — | (397) |
Amortización acumulada | (1.670) | (14.578) | (6.227) | (22.475) |
Valor neto contable 01.01.21 | 7.424 | 29.100 | 963 | 37.487 |
Altas | — | — | 319 | 319 |
Deterioro | — | (95) | — | (95) |
Dotación a la amortización | (455) | (2.925) | (515) | (3.895) |
Saldo al 31.12.21 | ||||
Coste | 9.094 | 44.075 | 7.509 | 60.678 |
Deterioro Acumulado | — | (492) | — | (492) |
Amortización acumulada | (2.125) | (17.503) | (6.742) | (26.370) |
Valor neto contable 31.12.21 | 6.969 | 26.080 | 767 | 33.816 |
Altas | — | — | 447 | 447 |
Deterioro | — | (2) | — | (2) |
Dotación a la amortización | (455) | (2.950) | (485) | (3.890) |
Saldo al 31.12.22 | ||||
Coste | 9.094 | 44.075 | 7.956 | 61.125 |
Deterioro Acumulado | — | (494) | — | (494) |
Amortización acumulada | (2.580) | (20.453) | (7.227) | (30.260) |
Valor neto contable 31.12.22 | 6.514 | 23.128 | 729 | 30.371 |
Terrenos y construcciones | Inst. técnicas y otro inmovilizado material | Total | |
Saldo al 01.01.21 | |||
Coste | 7.284 | 92.306 | 99.590 |
Amortización acumulada | (1.552) | (45.908) | (47.460) |
Valor neto contable 01.01.21 | 5.732 | 46.398 | 52.130 |
Altas | 7 | 6.708 | 6.715 |
Bajas | — | (165) | (165) |
Bajas de amortización | — | 124 | 124 |
Dotación a la amortización | (136) | (6.272) | (6.408) |
Saldo al 31.12.21 | |||
Coste | 7.291 | 98.849 | 106.140 |
Amortización acumulada | (1.688) | (52.056) | (53.744) |
Valor neto contable 31.12.21 | 5.603 | 46.793 | 52.396 |
Altas | — | 5.925 | 5.925 |
Bajas | (7) | (3.334) | (3.341) |
Baja amortización | — | 140 | 140 |
Dotación a la amortización | (136) | (6.699) | (6.835) |
Saldo al 31.12.22 | |||
Coste | 7.284 | 101.440 | 108.724 |
Amortización acumulada | (1.824) | (58.615) | (60.439) |
Valor neto contable 31.12.22 | 5.460 | 42.825 | 48.285 |
Miles de Euros | ||
2022 | 2021 | |
Instalaciones técnicas | 3.160 | 3.071 |
Maquinaria | 2.072 | 1.680 |
Utillaje | 279 | 277 |
Mobiliario | 343 | 325 |
Equipos Informáticos | 1.445 | 1.391 |
Elementos de transporte | 24 | 24 |
Otro inmovilizado material | 9.538 | 8.934 |
16.861 | 15.702 |
Miles de euros | |||||
Instrumentos de patrimonio | Créditos y otros activos financieros | ||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
Act. Finan. Valor razonable cambios Pat. Neto (Nota 11) | 5 | 64 | — | — | |
Activos financieros a coste amortizado (Nota 10) | — | — | 39.762 | 27.384 | |
No corrientes | 5 | 64 | 39.762 | 27.384 | |
Activos financieros a coste amortizado (Nota 10) | — | — | 137.850 | 186.083 | |
Efectivo y equivalentes de efectivo (Nota 13) | — | — | 67.213 | 37.964 | |
Corrientes | — | — | 205.063 | 224.047 | |
TOTAL | 5 | 64 | 244.825 | 251.431 |
Miles de euros | |||||
Deudas con entidades de crédito | Pasivos financieros | ||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
Pasivos financieros a coste amortizado (Nota 18) | 37.679 | 44.107 | 88.214 | 8.191 | |
No corrientes | 37.679 | 44.107 | 88.214 | 8.191 | |
Pasivos financieros a coste amortizado (Nota 18) | 6.428 | 714 | 112.051 | 68.045 | |
Pas. Finan. a VR cambios en la cuenta de PyG (Nota 18) | — | — | 28 | 17 | |
Corrientes | 6.428 | 714 | 112.079 | 68.062 | |
TOTAL | 44.107 | 44.821 | 200.293 | 76.253 |
Miles de euros | |||
Efectivo y equivalentes de efectivo | Rating | 2022 | 2021 |
A+ | 46.340 | 14.552 | |
A | 15.426 | 18.385 | |
A- | 249 | 94 | |
BBB+ | — | 4.930 | |
Sin rating | 5.198 | 3 | |
Total efectivo y equivalentes al efectivo (Nota 13) | 67.213 | 37.964 | |
Miles de euros | |||
Otros activos financieros a largo plazo | Rating | 2022 | 2021 |
A | 1.393 | 1.392 | |
Otros | 18 | 29 | |
Total Otros activos financieros a l/p (Nota 10) | 1.411 | 1.421 |
Participación | Derechos de voto | |||||
Denominación Social | Domicilio | Actividad | % Directo | % Indirecto | % Directo | % Indirecto |
Pan Química Farmacéutica, S.A.U | Madrid, C/ Rufino González, 50 | (1) | 100% | - | 100% | - |
Gineladius, S.L.U | Madrid, C/ Rufino González, 50 | (2) | 100% | - | 100% | - |
Rovi Pharma Industrial Services, S.A.U. | Alcalá de Henares, Avenida Complutense, 140 (Madrid) | (1) | 100% | - | 100% | - |
Bertex Pharma GmbH | Inselstr.17. 14129 Berlin (Alemania) | (3) | 100% | - | 100% | - |
Rovi Escúzar, S.L.U | Madrid, C/ Julián Camarillo, 35 | (1) | 100% | - | 100% | - |
Glicopepton Biotech, S.L. | C/ Julián Camarillo 35, Madrid (España) | (4) | 51% | - | 51% | - |
Rovi Biotech GmbH | Bahnhofstrasse 10, 6300 Zug, (Suiza) | (1) | 100% | - | 100% | - |
Rovi Biotech Limited | 10-18 Union Street, Londres (Reino Unido) | (1) | 100% | - | 100% | - |
Rovi Biotech, S.r.l | Via Monte Rosa 91, Milán (Italia) | (1) | 100% | - | 100% | - |
Rovi, GmbH | Ruhlandstr. 5, Bad Tölz (Alemania) | (1) | 100% | - | 100% | - |
Rovi, S.A.S. | 24 Rue du Drac, Seyssins (Francia) | (1) | 100% | - | 100% | - |
Rovi Biotech sp.z.o.o. | ul. Wincentego Rzymowskiego, 53, Varsovia (Polonia) | (1) | 100% | - | 100% | - |
% Participación directa | Valor contable de la participación | Capital | Reservas | Resultado del periodo | Total Fondos propios | |
Pan Química Farmacéutica, S.A.U. | 100 % | 1.771 | 601 | 1.342 | 385 | 2.328 |
Gineladius, S.L.U. | 100 % | 293 | 30 | 367 | (8) | 389 |
Bertex Pharma GmbH (Nota 29.b) | 100 % | 1.236 | 25 | 51 | (1) | 75 |
Rovi Pharma Industrial Services, S.A.U. | 100 % | 7.370 | 7.816 | 142.660 | 161.981 | 312.457 |
Rovi Biotech, Limited | 100 % | 7 | 6 | (37) | (110) | (141) |
Rovi Biotech, S.r.l. | 100 % | 340 | 10 | 998 | 432 | 1.440 |
Rovi, GmbH | 100 % | 1.575 | 25 | 1.915 | 774 | 2.714 |
Rovi S.A.S. | 100 % | 1.510 | 5 | 27 | 114 | 146 |
Rovi Biotech sp.z.o.o. | 100 % | 487 | 21 | 279 | (108) | 192 |
Glicopepton Biotech, S.L. | 51 % | 1.427 | 10 | 2.789 | (9) | 2.790 |
Rovi Escúzar, S.L.U. | 100 % | 8.590 | 30 | 8.196 | (519) | 7.707 |
Rovi Biotech, GmbH | 100 % | 270 | 18 | 236 | (75) | 179 |
24.876 |
% Participación directa | Valor contable de la participación | Capital | Reservas | Resultado del periodo | Total Fondos propios | |
Pan Química Farmacéutica, S.A.U. | 100 % | 1.771 | 601 | 1.274 | 68 | 1.943 |
Gineladius, S.L.U. | 100 % | 293 | 30 | 393 | (26) | 397 |
Bertex Pharma GmbH (Nota 29.b) | 100 % | 1.236 | 25 | 66 | (15) | 76 |
Rovi Pharma Industrial Services, S.A.U. | 100 % | 7.370 | 7.816 | 31.216 | 111.444 | 150.476 |
Rovi Biotech, Limited | 100 % | 7 | 6 | (133) | 91 | (36) |
Rovi Biotech, S.r.l. | 100 % | 340 | 10 | 562 | 436 | 1.008 |
Rovi Biotech, GmbH | 100 % | 1.575 | 25 | 1.363 | 552 | 1.940 |
Rovi S.A.S. | 100 % | 1.510 | 5 | — | 27 | 32 |
Rovi Biotech sp.z.o.o. | 100 % | 487 | 21 | 413 | (159) | 275 |
Rovi Escúzar, S.L.U. | 100 % | 590 | 30 | 490 | (294) | 226 |
Rovi Biotech GmbH | 100 % | 270 | 18 | 258 | (16) | 260 |
15.449 |
Nombre | País de constitución | % de la participación | Naturaleza de la relación | Método de valoración |
Alentia Biotech, S.L. (1) | España | 50 % | a) | Participación |
Enervit Nutrition, S.L. | España | 50 % | b) | Participación |
31 de diciembre de 2022 | 31 de diciembre de 2021 | ||||
Balance resumido | Alentia Biotech, S.L. | Enervit Nutrition, S.L. | Alentia Biotech, S.L. | Enervit Nutrition, S.L. | |
Corriente | |||||
Efectivo y equivalentes al efectivo | — | 85 | 2 | 22 | |
Otros activos corrientes (excluido efectivo) | — | 2.517 | — | 2.311 | |
Total activos corrientes | — | 2.602 | 108 | 2.333 | |
Pasivos financieros (excluidos proveedores) | — | — | — | (48) | |
Otros pasivos corrientes (incluidos proveedores) | — | (1.080) | — | (1.299) | |
Total pasivos corrientes | — | (1.080) | — | (1.347) | |
No Corriente | |||||
Inmovilizado material | — | 1 | — | 2 | |
Inmovilizado intangible | — | 2.648 | — | 2.849 | |
Otros activos financieros | — | — | — | — | |
Activos por impuestos diferidos | — | 215 | — | 151 | |
Total activos no corrientes | — | 2.864 | — | 3.002 | |
Pasivos financieros | — | — | (2.100) | — | |
Otros pasivos | — | — | — | — | |
Total pasivos no corrientes | — | — | (2.200) | — | |
ACTIVOS NETOS | — | 4.386 | (2.092) | 3.988 |
31 de diciembre de 2022 | 31 de diciembre de 2021 | ||||
Estado del resultado global resumido | Alentia Biotech, S.L. | Enervit Nutrition, S.L. | Alentia Biotech, S.L. | Enervit Nutrition, S.L. | |
Importe neto de la cifra de negocio | — | 7.377 | — | 7.442 | |
Coste de ventas | — | (6.027) | — | (5.929) | |
Gastos de personal | — | (401) | — | (375) | |
Otros gastos de explotación | — | (542) | (4) | (565) | |
Amortizaciones | — | (201) | — | (209) | |
Resultado de explotación | — | 206 | — | 364 | |
Resultado financiero | — | — | — | — | |
Impuesto sobre beneficios | — | 192 | — | — | |
Resultado del periodo | — | 398 | — | 364 | |
Otro resultado global | — | — | — | — | |
TOTAL RESULTADO GLOBAL | — | 398 | — | 364 | |
Dividendos recibidos de negocios conjuntos | — | — | — | — |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Préstamos y partidas a cobrar a largo plazo: | ||
- Depósitos (a) | 1.327 | 1.327 |
- Deuda con entidades de crédito (b) | 65 | 65 |
- Créditos a empresas del grupo (Nota 31.i) | 38.351 | 25.963 |
- Fianzas | 19 | 29 |
39.762 | 27.384 | |
Préstamos y partidas a cobrar a corto plazo: | ||
- Clientes (c) | 55.078 | 49.664 |
- Cuentas a cobrar a partes vinculadas (Nota 31.i) | 82.746 | 136.393 |
- Deudores varios | 26 | 26 |
137.850 | 186.083 | |
177.612 | 213.467 |
Rating 2022 | Saldo 2022 | Rating 2021 | Saldo 2021 | |
Portugal | BBB+ | 1.225 | BBB | 1.978 |
Cataluña | BB | 952 | BB | 938 |
Valencia | BB | 1.902 | BB- | 729 |
Madrid | A- | 1.731 | BBB | 722 |
Aragón | BBB+ | 866 | BBB | 452 |
País Vasco | AA- | 282 | A | 389 |
Andalucía | BBB+ | 944 | BBB- | 311 |
Canarias | A | 212 | BBB | 99 |
Cantabria | BBB | 556 | BBB | 139 |
Castilla La Mancha | BBB- | 90 | BBB- | 93 |
Otros | — | 1.137 | — | 663 |
9.897 | 6.513 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Hasta 3 meses | 14.221 | 12.803 |
Entre 3 y 6 meses | (602) | (288) |
Entre 6 meses y un año | 211 | 123 |
Más de un año | 93 | 2 |
13.923 | 12.640 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
España | 2.361 | 920 |
Portugal | 534 | 949 |
2.895 | 1.869 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Entre 6 y 9 meses | 207 | 53 |
Más de 9 meses | 210 | 30 |
417 | 83 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Saldo inicial | 83 | 170 |
Reestimación neta de la reserva para pérdidas | 48 | (142) |
Bajas por incobrables | 286 | 55 |
Saldo final | 417 | 83 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Títulos con cotización oficial: | ||
- Fondos de inversión y títulos de patrimonio | 5 | 5 |
Títulos sin cotización oficial: | ||
- Títulos de patrimonio – Zona euro | — | 59 |
5 | 64 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Saldo inicial | 64 | 63 |
Ganancias / (Pérdidas) netas en patrimonio neto | — | 1 |
Bajas | (59) | — |
Saldo final | 5 | 64 |
Menos: Parte no corriente | 5 | 64 |
Parte corriente | — | — |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Comerciales | 45.546 | 44.348 |
Materias primas y otros aprovisionamientos | 47.279 | 29.338 |
Productos terminados | 16.528 | 21.726 |
Producto en curso | 16.024 | 10.372 |
125.377 | 105.784 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Tesorería | 22.788 | 37.964 |
Equivalentes al efectivo | 44.425 | — |
67.213 | 37.964 |
Nº Acciones | Valor nominal (euros) | Total Capital social (en miles) | |
Saldo a 1 de enero de 2021 | 56.068.965 | 0,06 | 3.364 |
Saldo al 31 de diciembre de 2021 | 56.068.965 | 0,06 | 3.364 |
Saldo al 31 de diciembre de 2022 | 54.016.157 | 0,06 | 3.241 |
Accionista | % directo | % indirecto | TOTAL |
Norbel Inversiones, S.L. | 55,191 | - | 55,191 |
Indumenta Pueri, S.L. | - | 5,057 | 5,057 |
Accionista | % directo | % indirecto | TOTAL |
Norbel Inversiones, S.L. | 60,170 | - | 60,170 |
Indumenta Pueri, S.L. | - | 5,057 | 5,057 |
T. Rowe Price Associates Inc. | - | 3,005 | 3,005 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Legal y estatutarias: | ||
- Reserva legal | 673 | 673 |
673 | 673 | |
Otras reservas: | ||
- Reserva especial indisponible | 5.036 | 5.036 |
- Reservas voluntarias | 472 | 472 |
- Reserva de revalorización RD-Ley 7/96 | 851 | 851 |
6.359 | 6.359 | |
7.032 | 7.032 |
2022 | 2021 | |
Saldo inicio del ejercicio | 1.218.776 | 673.654 |
Acciones adquiridas en contrato de liquidez (c.1) | 1.609.715 | 826.381 |
Acciones vendidas en contrato de liquidez (c.1) | (1.598.794) | (831.586) |
Acciones adquiridas en Programas de recompra (c.2) | 1.467.225 | 585.583 |
Acciones para reducción de capital en Programas de recompra (c.2) | (2.052.808) | — |
Gratificación extraordinaria mediante entrega de acciones (c.3) | — | (35.256) |
Saldo final del ejercicio | 644.114 | 1.218.776 |
Miles de euros | |||
2022 | 2021 | ||
Base de reparto | |||
Pérdidas y ganancias | 39.116.103 | 65.143.322 | |
Resultados de ejercicios anteriores | 30.770.001 | — | |
69.886.104 | 65.143.322 | ||
Aplicación | |||
Resultados de ejercicios anteriores | — | 11.563.819 | |
Dividendos | 69.886.104 | 53.579.503 | |
69.886.104 | 65.143.322 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Saldo inicial (neto de impuestos) | 2.111 | 2.406 |
Aumentos/(Disminuciones) neto de impuestos | 1.165 | 699 |
Imputación al resultado (neto de impuestos) | (1.582) | (994) |
Saldo final (neto de impuestos) | 1.694 | 2.111 |
Entidad concesionaria | Miles de euros | Finalidad | Fecha de concesión |
(1) Junta de Andalucía | 1.449 | Construcción planta Granada (Nota 6.d) | 2008 |
(2) Junta de Andalucía | 530 | Construcción líneas Bemiparina en Granada | 2012 y 2014 |
Organismos oficiales varios | 280 | Proyectos varios | 2001 en adelante |
2.259 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Pasivos financieros a coste amortizado a largo plazo: | ||
- Préstamos con entidades de crédito (a) | 37.679 | 44.107 |
- Deudas con organismos oficiales (b) | 8.214 | 8.191 |
- Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (Nota 31 i) | 80.000 | — |
125.893 | 52.298 | |
Pasivos financieros a coste amortizado a corto plazo: | ||
- Préstamos con entidades de crédito (a) | 6.428 | 714 |
- Deudas con organismos oficiales (b) | 1.724 | 2.159 |
- Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (Nota 31 i) | 385 | 290 |
- Proveedores | 55.824 | 48.454 |
- Cuentas a pagar a partes vinculadas (Nota 31 i) | 48.795 | 10.596 |
- Acreedores varios | 1.947 | 3.713 |
- Personal | 3.376 | 2.833 |
118.479 | 68.759 | |
Pasivos financieros a valor razonable cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias | ||
- Instrumentos financieros derivados | 28 | 17 |
28 | 17 | |
118.507 | 68.776 | |
244.400 | 121.074 |
2022 | 2021 | |
Días | Días | |
Periodo medio de pago a proveedores | 50 | 52 |
Ratio de operaciones pagadas | 52 | 54 |
Ratio de operaciones pendientes de pago | 40 | 41 |
2022 | 2021 | |
Total pagos realizados (miles de euros) | 315.251 | 247.886 |
Total pagos pendientes (miles de euros) | 46.777 | 36.691 |
2022 | |
Importe facturas pagadas en un plazo menor a 60 días (miles de euros) | 216.909 |
Facturas pagadas en un plazo inferior a 60 días | 10.559 |
% Facturas pagadas en un plazo inferior a 60 días/Total facturas pagadas | 58 % |
% Importe facturas pagadas en un plazo inferior a 60 días/Importe facturas pagadas | 69 % |
Miles de euros | ||||
Valor contable | Valor razonable | |||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
Préstamos con entidades de crédito | 37.679 | 44.107 | 36.677 | 43.359 |
Deudas con organismos oficiales | 8.214 | 8.191 | 7.561 | 8.520 |
Deudas con empresas del grupo y asociadas | 80.000 | — | 74.587 | — |
125.893 | 52.298 | 118.825 | 51.879 |
2022 | |||
a) | b) | TOTAL | |
Entidad | BEI | BEI | |
Nominal | 5.000 | 40.000 | |
Tipo interés | Eur3+0,844% | 0,681% Fijo | |
2023 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2024 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2025 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2026 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2027 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2028 en adelante | 537 | 11.430 | 11.967 |
4.107 | 40.000 | 44.107 | |
No corrientes | 3.393 | 34.286 | 37.679 |
Corrientes | 714 | 5.714 | 6.428 |
2021 | |||
a) | b) | TOTAL | |
Entidad | BBVA | BEI | |
Nominal | 20.000 | 5.000 | |
Tipo interés | 0,65% Fijo | Eur3+0,844% | |
2022 | 714 | — | 714 |
2023 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2024 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2025 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2026 | 714 | 5.714 | 6.428 |
2027 en adelante | 1.251 | 17.144 | 18.395 |
4.821 | 40.000 | 44.821 | |
No corrientes | 4.107 | 40.000 | 44.107 |
Corrientes | 714 | — | 714 |
Miles euros | Años | |||||
Sociedad | Organismo | Proyecto | Importe nominal | Valor razonable inicial | Plazo de amortización | Periodo de carencia |
ROVI | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 77 | 65 | 12 | 3 |
ROVI | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 361 | 319 | 12 | 3 |
ROVI | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 37 | 31 | 12 | 3 |
ROVI | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 47 | 40 | 12 | 3 |
ROVI | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 105 | 91 | 13 | 4 |
ROVI | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 43 | 36 | 15 | 6 |
ROVI | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (1) | 182 | 154 | 14 | 3 |
ROVI | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (1) | 300 | 271 | 12 | 4 |
ROVI | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (1) | 219 | 197 | 11 | 4 |
ROVI | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (2) | 28 | 24 | 12 | 4 |
1.399 | 1.228 |
Miles euros | Años | |||||
Sociedad | Organismo | Proyecto | Importe nominal | Valor razonable inicial | Plazo de amortización | Periodo de carencia |
Lab. Farm. Rovi | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 54 | 46 | 13 | 4 |
Lab. Farm. Rovi | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 28 | 24 | 12 | 3 |
Lab. Farm. Rovi | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 46 | 40 | 12 | 3 |
Lab. Farm. Rovi | Corporación Tecnológica de Andalucía | (1) | 12 | 10 | 13 | 4 |
Lab. Farm. Rovi | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (1) | 148 | 122 | 7 | 1 |
Lab. Farm. Rovi | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (1) | 200 | 179 | 11 | 4 |
Lab. Farm. Rovi | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (2) | 106 | 92 | 16 | 4 |
Lab. Farm. Rovi | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (2) | 94 | 80 | 16 | 3 |
Lab. Farm. Rovi | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (1) | 279 | 248 | 10 | 3 |
Lab. Farm. Rovi | Centro para el Desarrollo Tecnológico Industrial | (1) | 373 | 310 | 7 | 1 |
1.340 | 1.151 |
Miles de euros | ||
Año | 2022 | 2021 |
2022 | — | 2.159 |
2023 | 1.724 | 1.139 |
2024 | 1.326 | 1.400 |
2025 | 1.406 | 1.353 |
2026 | 1.498 | 1.385 |
2027 | 1.295 | 1.169 |
2028 en adelante | 2.689 | 1.745 |
9.938 | 10.350 | |
No corrientes | 8.214 | 8.191 |
Corrientes | 1.724 | 2.159 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
A largo plazo | 1.545 | 1.460 |
A corto plazo | 294 | 786 |
1.839 | 2.246 |
Devoluciones | Descuentos al sistema público de salud | Otros | Total | |
Al 1 de enero de 2021 | 1.438 | 14.096 | 207 | 15.741 |
Adiciones | 2.338 | 615 | 8 | 2.961 |
Aplicaciones | (1.438) | (7.627) | (207) | (9.272) |
Al 31 de diciembre de 2021 | 2.338 | 7.084 | 8 | 9.430 |
Adiciones/(Reversiones) | 2.165 | (346) | 115 | 1.934 |
Aplicaciones | (2.338) | (3.870) | (8) | (6.216) |
Al 31 de diciembre de 2022 | 2.165 | 2.868 | 115 | 5.148 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Activos por impuestos diferidos: | ||
- Diferencias temporarias | 1.239 | 2.342 |
- Otros créditos fiscales | — | — |
1.239 | 2.342 | |
Pasivos por impuestos diferidos: | ||
- Diferencias temporarias | (4.507) | (4.278) |
(4.507) | (4.278) | |
Impuestos diferidos netos | (3.268) | (1.936) |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Activos por impuestos diferidos: | ||
- Activos por impuestos diferidos a recuperar en más de 12 meses | 510 | 514 |
- Activos por impuestos diferidos a recuperar en menos de 12 meses | 729 | 1.828 |
1.239 | 2.342 | |
Pasivos por impuestos diferidos: | ||
- Pasivos por impuestos diferidos a recuperar en más de 12 meses | (633) | (840) |
- Pasivos por impuestos diferidos a recuperar en menos de 12 meses | (3.874) | (3.438) |
(4.507) | (4.278) | |
Impuestos diferidos netos | (3.268) | (1.936) |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Saldo inicial | (1.936) | 212 |
(Cargo) /abono en la cuenta de pérdidas y ganancias | (1.471) | (2.246) |
Impuesto cargado directamente a patrimonio neto | 139 | 98 |
Saldo final | (3.268) | (1.936) |
Pasivos por impuestos diferidos | Subvenciones, donaciones y legados recibidos | Libertad de amortización | Otros | Total |
Al 1 de enero de 2021 | (797) | (383) | (3.520) | (4.700) |
Cargo / (abono) a resultados | — | 75 | 249 | 324 |
Impuesto cargado a patrimonio neto | 98 | — | — | 98 |
Al 31 de diciembre de 2021 | (699) | (308) | (3.271) | (4.278) |
Cargo / (abono) a resultados | — | 58 | (426) | (368) |
Impuesto cargado a patrimonio neto | 139 | — | — | 139 |
Al 31 de diciembre de 2022 | (560) | (250) | (3.697) | (4.507) |
Activos por impuestos diferidos | Deducciones pendientes de aplicar | Valoración de AFVRPN | Provisiones | Otros | Total | |
Al 1 de enero de 2021 | 3.619 | (1) | 376 | 918 | 4.912 | |
Cargo / (abono) a resultados | (3.619) | — | 1.026 | 23 | (2.570) | |
Al 31 de diciembre de 2021 | — | (1) | 1.402 | 941 | 2.342 | |
Cargo / (abono) a resultados | — | — | (847) | (256) | (1.103) | |
Al 31 de diciembre de 2022 | — | (1) | 555 | 685 | 1.239 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Subvenciones, donaciones y legados recibidos | 139 | 98 |
139 | 98 |
% | ||
Mercado | 2022 | 2021 |
España | 72 % | 70 % |
Alemania | 5 % | 7 % |
Italia | 5 % | 5 % |
Francia | 1 % | 2 % |
Turquía | — % | 2 % |
Portugal | 1 % | 1 % |
Grecia | 2 % | 1 % |
Austria | — % | 4 % |
Rep. Checa | — % | 1 % |
UK | 1 % | — % |
Otros | 13 % | 8 % |
100 % | 100 % |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Especialidades farmacéuticas | 355.963 | 342.732 |
Agentes de contraste y otros productos hospitalarios | 40.069 | 35.494 |
Venta bemiparina y enoxaparina a otras empresas grupo (Nota 31.a) | 169.403 | 106.809 |
Otros | 1.152 | 5.194 |
566.587 | 490.229 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Compras | 450.100 | 393.145 |
Variación de existencias | (19.139) | (11.809) |
430.961 | 381.336 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Sueldos, salarios y asimilados | 36.702 | 33.764 |
Cargas sociales: | ||
- Aportaciones y dotaciones para pensiones (Nota 30.a) | 6 | 6 |
- Otras cargas sociales | 8.110 | 6.792 |
44.818 | 40.562 |
2022 | 2021 | |
Consejeros ejecutivos | 3 | 3 |
Directivos | 18 | 17 |
Investigación | 360 | 279 |
Comerciales | 180 | 172 |
Administración | 98 | 95 |
659 | 566 |
2022 | 2021 | ||||||
Hombres | Mujeres | Total | Hombres | Mujeres | Total | ||
Consejeros ejecutivos | 3 | — | 3 | 3 | — | 3 | |
Directivos | 9 | 9 | 18 | 9 | 8 | 17 | |
Investigación | 147 | 202 | 349 | 143 | 199 | 342 | |
Comerciales | 95 | 97 | 192 | 85 | 85 | 170 | |
Administración | 35 | 67 | 102 | 36 | 63 | 99 | |
289 | 375 | 664 | 276 | 355 | 631 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Costes de publicidad | 15.364 | 10.910 |
Servicios profesionales independientes | 11.002 | 10.185 |
Suministros | 6.406 | 4.517 |
Gastos de transporte y almacenamiento | 3.232 | 2.663 |
Reparaciones y conservación | 3.433 | 2.519 |
Arrendamientos operativos | 2.753 | 2.813 |
Otros gastos de explotación | 27.209 | 30.521 |
69.399 | 64.128 |
Miles de euros | |||||
2022 | 2021 | ||||
Deudor | Acreedor | Deudor | Acreedor | ||
Hacienda Pública, IVA | 2.794 | — | 4.728 | — | |
Hacienda Pública, I.R.P.F | — | 845 | — | 743 | |
Retenciones | 1.351 | — | 908 | — | |
Impuesto de sociedades | 3.917 | — | 9.889 | — | |
Organismos de la Seguridad Social | — | 785 | — | 697 | |
Otros saldos con administraciones públicas | 1.337 | 25 | 910 | — | |
9.399 | 1.655 | 16.435 | 1.440 |
Miles de euros | |||||
2022 | 2021 | ||||
Subvenciones pendientes de cobro | 1.337 | 910 | |||
1.337 | 910 |
Miles de euros | |||||||
Cuenta de pérdidas y ganancias | Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto | ||||||
Saldo ingresos y gastos | 39.116 | (407) | |||||
Aumentos | Disminuciones | Total | Aumentos | Disminuciones | Total | ||
Impuesto sobre Sociedades | 5.564 | (139) | |||||
Diferencias permanentes | |||||||
- Individuales | 634 | (13.384) | (12.750) | — | — | — | |
- De consolidación | — | — | — | — | — | — | |
Diferencias temporarias: | |||||||
- Individuales | |||||||
- con origen en el ejercicio | 2.435 | — | 2.435 | — | — | — | |
- con origen en ejercicios ant. | 239 | (6.879) | (6.640) | — | — | — | |
- De Consolidación | |||||||
- con origen en el ejercicio | — | (14.317) | (14.317) | — | — | — | |
- con origen en ejercicios ant. | 12.401 | — | 12.401 | — | — | — | |
Base imponible previa | 25.809 | (546) |
Miles de euros | |||||||
Cuenta de pérdidas y ganancias | Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto | ||||||
Saldo ingresos y gastos | 65.143 | (294) | |||||
Aumentos | Disminuciones | Total | Aumentos | Disminuciones | Total | ||
Impuesto sobre Sociedades | (6.249) | (98) | |||||
Diferencias permanentes | |||||||
- Individuales | 847 | — | 847 | — | — | — | |
- De consolidación | — | (23.715) | (23.715) | — | — | — | |
Diferencias temporarias: | |||||||
- Individuales | |||||||
- con origen en el ejercicio | 5.916 | — | 5.916 | — | — | — | |
- con origen en ejercicios ant. | 235 | (7.747) | (7.512) | — | — | — | |
- De Consolidación | |||||||
- con origen en el ejercicio | — | (11.522) | (11.522) | — | — | — | |
- con origen en ejercicios ant. | 13.228 | — | 13.228 | — | — | — | |
Base imponible previa | 36.136 | (392) |
Miles de euros | |||
2022 | 2021 | ||
Cuota íntegra | (6.549) | (8.943) | |
Deducciones | 10.366 | 18.233 | |
Impuesto diferido | (1.471) | (2.246) | |
Ajuste gasto IS ejercicios anteriores | 585 | (795) | |
Retenciones soportadas en el extranjero | (861) | — | |
BINs y deducciones AIEs sin impacto en gasto por impuesto | (7.634) | — | |
(5.564) | 6.249 |
Ejercicio | ||
Impuesto sobre Sociedades | 2018-21 | |
Impuesto sobre el Valor Añadido | 2019-22 | |
Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales | 2019-22 | |
Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas | 2019-22 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Ingresos financieros: | ||
De participaciones en instrumentos de patrimonio | ||
- En empresas del grupo y asociadas (Nota 31.f) | — | 24.964 |
De valores negociables y otros instrumentos financieros | ||
- De empresas del grupo y asociadas (Nota 31.f) | 610 | 558 |
- De terceros | 1.765 | 67 |
2.375 | 25.589 | |
Gastos financieros: | (893) | (655) |
Por deudas con terceros | ||
(893) | (655) | |
Variación en el valor razonable de instrumentos financieros: | ||
Derivados | (11) | 908 |
(11) | 908 | |
Diferencias de cambio: | ||
Diferencias de cambio | (570) | (111) |
(570) | (111) | |
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros: | ||
Resultados por enajenaciones y otras | 1.828 | 1.161 |
1.828 | 1.161 | |
Resultado financiero | 2.729 | 26.892 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Resultado del ejercicio antes de impuestos | 44.680 | 58.894 |
Ajustes del resultado: | ||
- Amortización del inmovilizado (Notas 5 y 6) | 10.725 | 10.303 |
- Ingresos financieros (Nota 24) | (2.375) | (514) |
- Gastos financieros (Nota 24) | 893 | 655 |
- Diferencias de cambio (Nota 24) | 570 | — |
- Ajustes por cambios de valor de instrumentos financieros | 11 | (908) |
- Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros | (1.828) | (1.161) |
- Variación neta de provisiones | (4.282) | (6.311) |
- Subv. de inmovilizado no financiero e ingresos por licencias de distribución | (2.903) | (6.473) |
- Pagos basados en acciones | — | 1.403 |
- Otros ingresos y gastos | 47 | 3.067 |
45.538 | 58.955 | |
Cambios en el capital corriente: | ||
- Existencias | (19.590) | (34.221) |
- Deudores y otras cuentas a cobrar | 40.206 | 13.547 |
- Acreedores y otras cuentas a pagar | 107.705 | 48.575 |
128.321 | 27.901 | |
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación: | ||
- Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios | (43.100) | (22.694) |
- Otros Cobros (pagos) (Nota 19) | 385 | 518 |
(42.715) | (22.176) | |
Flujos de efectivo generados / (utilizados) de las actividades de explotación | 131.144 | 64.680 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Pagos por inversiones: | — | |
- Empresas del grupo y asociadas (Nota 8) | (1.427) | (1.775) |
- Otros activos financieros | (5.870) | — |
- Inmovilizado intangible (Nota 5) | (447) | (319) |
- Inmovilizado material (Nota 6) | (5.925) | (6.715) |
(13.669) | (8.809) | |
Cobros por desinversiones: | ||
- Otros activos financieros | 30 | — |
- Inmovilizado material (Nota 6) | 2.938 | 41 |
- Otros activos (Nota 24) | 611 | 514 |
3.579 | 555 | |
Flujos de efectivo generados / (utilizados) de las actividades de inversión | (10.090) | (8.254) |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero: | ||
a) Emisión | ||
- Deudas con empresas del grupo y asociadas (Nota 31 h) | 80.000 | — |
- Otras deudas (Nota 18) | 1.399 | 1.340 |
81.399 | 1.340 | |
b) Devolución y amortización | ||
- Deudas con entidades de crédito | (714) | (179) |
- Deudas con empresas del grupo y asociadas | (20.388) | 5.841 |
- Otras deudas | (1.562) | (1.731) |
- Pago de intereses | (291) | (288) |
(22.955) | 3.643 | |
Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio: | ||
- Dividendos (Nota 15 b) y d) | (51.007) | (21.132) |
- Transacciones con acciones propias (Nota 15 c) | (99.242) | (36.457) |
(150.249) | (57.589) | |
Flujos de efectivo generados / (utilizados) de las actividades de financiación | (91.805) | (52.606) |
D. Juan López-Belmonte Encina | Presidente y Consejero Delegado | |
D. Javier López-Belmonte Encina | Vicepresidente primero | |
D. Iván López-Belmonte Encina | Vicepresidente segundo | |
D. Marcos Peña Pinto | Consejero Coordinador | |
Dña. Marina del Corral Téllez | Vocal | |
Dña. Teresa Corzo Santamaría | Vocal | |
Dña. Fátima Báñez García | Vocal |
Miles de euros | |||||
2022 | 2021 | ||||
D. Juan López-Belmonte López | — | 96 | |||
D. Juan López-Belmonte Encina | 180 | 80 | |||
D. Javier López-Belmonte Encina | 80 | 80 | |||
D. Iván López-Belmonte Encina | 80 | 80 | |||
Dña. Marina del Corral Téllez | 51 | — | |||
Dña. Teresa Corzo Santamaría | 3 | — | |||
D. Fernando de Almansa Moreno-Barreda | 77 | 80 | |||
D. Marcos Peña Pinto | 80 | 80 | |||
Dña. Fátima Báñez García | 80 | 80 | |||
631 | 576 |
Miles de euros | |||||
2022 | 2021 | ||||
D. Juan López-Belmonte Encina | 2 | 2 | |||
D. Javier López-Belmonte Encina | 2 | 2 | |||
D. Iván López-Belmonte Encina | 2 | 2 | |||
6 | 6 |
Miles de euros | |||||
2022 | 2021 | ||||
Fijo | Variable | Fijo | Variable | ||
D. Juan López-Belmonte Encina | 728 | 416 | 327 | 1.406 | |
D. Javier López-Belmonte Encina | 244 | 220 | 239 | 1.271 | |
D. Iván López-Belmonte Encina | 241 | 219 | 237 | 1.268 | |
1.213 | 855 | 803 | 3.945 |
Miles de euros | |||||
2022 | 2021 | ||||
Retribución de consejeros ejecutivos | 2.068 | 4.748 | |||
Resultado de la Sociedad dominante | 39.116 | 65.143 | |||
Retribución de consejeros ejecutivos / Resultado atribuido a la sociedad dominante | 5,29 % | 7,29 % |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Venta de bienes: | ||
- Dependientes (Nota 22.a) | 230.079 | 165.489 |
230.079 | 165.489 | |
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente: | ||
- Dependientes (Nota 22.c) | 8.414 | 6.060 |
8.414 | 6.060 | |
238.493 | 171.549 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
Compra de bienes: | ||
- Dependientes | 214.859 | 206.689 |
214.859 | 206.689 | |
Recepción de servicios: | ||
- Dependientes | 9.871 | 11.796 |
- Administradores | 25 | 25 |
- Entidades participadas por la familia López-Belmonte Encina | 1.197 | 1.109 |
11.093 | 12.930 | |
225.952 | 219.619 |
Miles de euros | ||
2022 | 2021 | |
-Rovi Pharma Industrial Services,S.A.U. | — | 24.674 |
- Pan Química Farmacéutica, S.A.U. | — | 290 |
— | 24.964 |
Miles de euros | |||||
2022 | 2021 | ||||
Saldo | Saldo | Saldo | Saldo | ||
deudor | acreedor | deudor | acreedor | ||
Por compras/ventas o prestación de servicios | |||||
- Dependientes | 29.655 | 46.794 | 92.755 | 8.546 | |
- Entidades participadas por la familia López-Belmonte Encina | — | 89 | — | 166 | |
29.655 | 46.883 | 92.755 | 8.712 | ||
Por deuda por Impuesto de Sociedades | |||||
- Dependientes (Nota 23) | 53.090 | 385 | 18.362 | 210 | |
- Negocios conjuntos | — | — | — | 80 | |
53.090 | 385 | 18.362 | 290 | ||
Por préstamos concedidos, a valor razonable: | |||||
- Dependientes | 38.351 | 80.000 | 25.963 | — | |
- Negocios conjuntos (*) | — | — | 2 | — | |
38.351 | 80.000 | 25.965 | — | ||
Por intereses: | |||||
- Dependientes | 1 | — | 312 | — | |
1 | — | 312 | — | ||
Por dividendos | |||||
- Dependientes | — | — | 24.962 | — | |
— | — | 24.962 | — | ||
Otros conceptos: | |||||
- Administradores | — | 1.677 | — | 1.664 | |
- Alta dirección | — | 235 | — | 220 | |
— | 1.912 | — | 1.884 | ||
TOTAL | 121.097 | 129.180 | 162.356 | 10.886 |
En miles de euros | 2022 | 2021 |
Préstamos de entidades de crédito | 44.107 | 44.821 |
Deuda con organismos oficiales | 9.938 | 10.350 |
Deudas con empresas del grupo y asociadas | 80.385 | 290 |
Instrumentos financieros derivados | 28 | 17 |
Total | 134.430 | 55.478 |
2022 | 2021 | |
Saldo inicio del ejercicio | 1.218.776 | 673.654 |
Acciones adquiridas en contrato de liquidez (a.1) | 1.609.715 | 826.381 |
Acciones vendidas en contrato de liquidez (a.1) | (1.598.794) | (831.586) |
Acciones adquiridas en Programas de recompra (a.2) | 1.467.225 | 585.583 |
Acciones para reducción de capital en Programas de recompra (a.2) | (2.052.808) | — |
Gratificación extraordinaria mediante entrega de acciones (a.3) | — | (35.256) |
Saldo final del ejercicio | 644.114 | 1.218.776 |
2022 | 2021 | |
Días | Días | |
Periodo medio de pago a proveedores | 50 | 52 |
Ratio de operaciones pagadas | 52 | 54 |
Ratio de operaciones pendientes de pago | 40 | 41 |
2022 | 2021 | |
Total pagos realizados (miles de euros) | 315.251 | 247.886 |
Total pagos pendientes (miles de euros) | 46.777 | 36.691 |
2022 | |
Importe facturas pagadas en un plazo menor a 60 días (miles de euros) | 216.909 |
Facturas pagadas en un plazo inferior a 60 días | 10.559 |
% Facturas pagadas en un plazo inferior a 60 días/Total facturas pagadas | 58 % |
% Importe facturas pagadas en un plazo inferior a 60 días/Importe facturas pagadas | 69 % |
Don Juan López-Belmonte Encina Presidente y Consejero Delegado | Don Javier López-Belmonte Encina Vicepresidente 1º | |
Don Iván López-Belmonte Encina Vicepresidente 2º | Don Marcos Peña Pinto Consejero Coordinador | |
Doña Fátima Báñez García Vocal | Doña Marina del Corral Téllez Vocal | |
Doña María Teresa Corzo Santamaría Vocal |
Don Juan López-Belmonte Encina Presidente y Consejero Delegado | Don Javier López-Belmonte Encina Vicepresidente 1º | |
Don Iván López-Belmonte Encina Vicepresidente 2º | Don Marcos Peña Pinto Consejero Coordinador | |
Doña Fátima Báñez García Vocal | Doña Marina del Corral Téllez Vocal | |
Doña María Teresa Corzo Santamaría Vocal |