NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2009-01-01 2009-12-31 GE Individual NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2009-01-01 2009-12-31 GE Consolidado NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2008-01-01 2008-12-31 GE Individual NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2008-01-01 2008-12-31 GE Consolidado NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2009-07-01 2009-12-31 GE Individual NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2009-07-01 2009-12-31 GE Consolidado NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2008-07-01 2008-12-31 GE Individual NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2008-07-01 2008-12-31 GE Consolidado NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2009-12-31 GE Individual NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2009-12-31 GE Consolidado NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2008-12-31 GE Individual NATRACEUTICAL, S.A. 6.0.1 2008-12-31 GE Consolidado iso4217:EUR xbrli:pure 2009-12-31 2009 S2 GE 6.1.0 DS NATRACEUTICAL, S.A. 01 05 Paseo Ruzafa,9, 11 CIF A-96184882 INFORMACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL BALANCE - Inversiones en empresas del grupo: Reversión de una provisión de cuenta a cobrar con grupo. Reclasificación de inversiones a corto plazo en empresas del grupo a inversiones en empresas del grupo a largo plazo - Activos por impuestos diferidos: Ajuste de menos activos por impuesto diferidos a menos pasivos por impuestos diferidos. Ajuste de derivados para mantener en patrimonio la parte de derivados de cobertura eficaz - Prima de emisión: Reclasificación entre reservas, resultados de ejericios anteriores y prima de emisión. La diferenica es el efecto de ajustar los derivados para mantener en patrimonio la parte de cobertura perfecta. - Deudas con entidades de crédito: Reclasificación a corto plazo de la parte que vence en 2010 y de todo el sindicado por el no cumplimiento de los covenants. Reclasificación de parte de las deudas con entidades de crédito como deudas con empresas del grupo debido a que se trata de entidades vinculadas. - Pasivos por impuestos diferidos: Ajuste de menos pasivos por impuestos diferidos a menos activos por impuestos diferidos. Ajuste de derivados para mantener en patrimonio la parte de cobertura eficaz. - Otros pasivos corrientes: Reclasificación como deduas con emrpesas del grupo. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS - Ingresos financieros/Gastos financieros: Ajuste de derivados para mantener en patrimonio la parte de cobertura eficaz - Resultado de la enajencación y deterioro de activos no corrientes/Variación de valor razonable de instrumentos financieros: Reversión de una provisión de una cuenta a cobrar de grupo INFORMACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADA BALANCE CONSOLIDADO - Fondo de comercio: Consolidación de la particìpación de la asociada Naturex SA por el método de puesta en equivalencia - Inversiones contabilizadas aplicando el método de la participación: Consolidación de la particìpación de la asociada Naturex SA por el método de puesta en equivalencia. Reclasificación a activos financieros no corrientes - Activos por impuestos diferidos: Ajuste de menos activos por impuesto diferidos a menos pasivos por impuestos diferidos. Ajuste de derivados para mantener en patrimonio la parte de cobertura eficaz. Reversión activación crédito fiscal. - Reclasificaciones entre las diferentes partidas del activo corriente - Reservas: Reclasificaciones entre reservas (ganancias acumuladas) y reservas en sociedades consolidadas por el método de integración global. Ajuste de derivados para mantener en patrimonio la parte de cobertura eficaz. Ajuste del resultado la operación de integración de la División de Ingredientes Funcionales del Grupo en Naturex SA - Deudas con entidades de crédito: Reclasificación de largo a corto plazo para registrar correctamente de acuerdo a los vencimeintos de las deudas. Reclasificación a corto plazo el sindicado por el no cumplimiento de covenants. - Otros pasivos financieros a largo plazo: Reclasificación de otros pasivos no corrientes a otros pasivos financieros a largo plazo - Pasivos por impuestos diferidos: Ajsute de menos pasivos por impuestos diferidos a menos activos por impuestos diferidos. Ajuste de derivados para mantener en patrimonio la parte de cobertura eficaz. - Pasivos corrientes excepto deudas con entidades de crédito a corto plazo: Registro de gastos devengados en el ejercicio, registro de gasto por Impuesto sobre sociedades correcto CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA Principales ajustes que han afectado al resultado Derivados:La sociedad deja en patrimonio la parte de derivados con cobertura eficaz y sólo pasa por resultados la parte de cobertura imperfecta. Efecto neto en gastos e ingresos financieros: 423 miles de euros Ajuste del resultado de la operación de Integración de la División de Ingredientes Funcionales en Naturex SA: Efecto neto de -364 miles de euros. Siguiendo las instrucciones de los auditores se han realizado los ajustes consolidados pertinentes. Gastos devengados en 2009 no registrados: -443 miles de euros Reversión activación crédito fiscal: -375 miles de euros Registro del gasto por impuesto sobre sociedades correcto: -153 miles de euros Reclasificaciones entre las diferentes partidas de gastos e ingresos, principalmente de aprovisionamientos a variación de existencias, de gastos de explotación a resultado por enajenación de activos no corrientes, ajuste de más ingresos de explotación a más gastos de personal. La declaración de responsabilidad ha sido firmada por la totalidad de los miembros del Consejo de Administración. true D. Xavier Adserá Gebelli CIF Presidente BMS PROMOCIÓN Y DESARROLLO, S.L. representada por D. Jose Luis Navarro Fabra CIF Consejero D. Juan Ignacio Egaña Azurmendi CIF Consejero Dª Alicia Vivanco González CIF Consejera NATRA, S.A. representada por D. Manuel Moreno Tarazona CIF Consejero D. Félix Revuelta Fernández CIF Consejero D. François Gaydier CIF Consejero Delegado D. Jose Manuel Serra Peris CIF Consejero 2010-02-25 169892000 211000 211000 164364000 51000 5266000 11802000 6998000 6712000 286000 4667000 131000 5000 1000 181694000 85179000 85476000 32871000 32871000 32871000 96429000 9311000 -4883000 -7832000 -40420000 -297000 -297000 17663000 7902000 7239000 6855000 384000 2200000 322000 78852000 50305000 50256000 49000 24961000 3586000 2904000 336000 154000 346000 181694000 201525000 683000 683000 218000 191975000 1521000 7128000 44890000 8021000 4000 7976000 41000 14046000 122000 114000 22587000 246415000 123952000 124817000 32871000 96429000 5451000 -7551000 -2383000 -865000 -865000 50180000 3121000 30862000 27911000 2951000 14320000 1877000 72283000 0 0 32107000 31911000 196000 35919000 4257000 3800000 303000 246415000 10761000 11307000 1602000 12363000 64000 31000 31000 -847000 -1086000 -1771000 -2115000 -2122000 -894000 -2940000 -2333000 -82000 -59000 -197000 -147000 -760000 -760000 -759000 6981000 -437000 6726000 6017000 -873000 3023000 371000 316000 -4104000 -2415000 -6683000 -5459000 3000000 -2706000 -3000 -16000 -148000 182000 -40686000 0 -40686000 -4391000 -42666000 -2114000 -47146000 -9352000 -35685000 -2551000 -40420000 -3335000 5000 -43000 952000 -35680000 -2594000 -40420000 -2383000 -35680000 -2594000 -40420000 -2383000 -40420000 -2383000 -1623000 -1623000 568000 -87000 812000 -87000 -244000 -39852000 -4093000 32871000 101880000 -7551000 -2383000 -865000 123952000 32871000 101880000 -7551000 -2383000 -865000 123952000 -40420000 568000 -39852000 -1589000 2668000 1079000 -1589000 2668000 1079000 -2383000 2383000 0 2383000 2383000 -2383000 -2383000 32871000 97908000 -4883000 -40420000 -297000 85179000 32871000 108607000 -9099000 -5449000 845000 127775000 32871000 108607000 -9099000 -5449000 845000 127775000 -2383000 -1710000 -4093000 -1278000 1548000 270000 -1278000 1548000 270000 32871000 107329000 -7551000 -7832000 -865000 123952000 -444000 48028000 -40420000 -3335000 27848000 4436000 197000 147000 27651000 4289000 9832000 46927000 2296000 -5735000 7350000 371000 310000 5418000 -21557000 -1762000 -23046000 -22557000 -269000 -485000 -1493000 -4000 7180000 1489000 7180000 56000 1433000 -27560000 -8537000 1079000 270000 -2850000 1079000 3120000 -28639000 -8807000 5671000 1032000 -34310000 -9839000 -22586000 17934000 22587000 4653000 1000 22587000 1000 22587000 1000 22587000 173685000 192809000 104714000 130124000 102983000 124127000 1731000 5997000 4447000 38624000 48366000 663000 4950000 9665000 11208000 13733000 26495000 114688000 4647000 36006000 20507000 40681000 16639000 32308000 2002000 4868000 1866000 3505000 246000 3365000 1095000 34636000 200180000 307497000 93587000 131948000 93587000 131948000 93731000 144945000 32871000 32871000 32871000 103494000 103494000 7156000 14640000 -4883000 -7551000 0 -44907000 1491000 -144000 -168000 -144000 -12829000 11815000 78641000 106000 508000 11097000 72119000 6707000 62127000 4390000 9992000 612000 6014000 94778000 96908000 482000 172000 63754000 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-38320000 -9221000 32871000 117966000 -7551000 1491000 -12829000 131948000 32871000 103494000 -9099000 15932000 -2285000 140913000 32871000 117966000 -7551000 1491000 -12829000 131948000 568000 -44907000 6019000 -38320000 -1589000 2668000 1079000 -1589000 2668000 1079000 -6295000 -1491000 6666000 -1120000 1491000 -1491000 0 -7786000 6666000 -1120000 32871000 110650000 -4883000 -44907000 -144000 93587000 32871000 103494000 -9099000 15932000 -2285000 140913000 1491000 -10712000 -9221000 -1292000 1548000 256000 -1278000 1548000 270000 -14000 -14000 15764000 -15932000 168000 0 15764000 -15932000 168000 0 32871000 117966000 -7551000 1491000 -12829000 131948000 -23460000 17926000 -43912000 4764000 40624000 8958000 6249000 7728000 34375000 1230000 -12407000 11409000 -7765000 -7205000 -8369000 -7970000 527000 589000 77000 176000 3838000 -1312000 -7610000 -12351000 -1466000 -474000 -6144000 -8293000 -3584000 0 11448000 11039000 7000000 44000 4201000 9387000 247000 1608000 -13542000 -11833000 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Asociada 2009-12-30 24.99 0 0 Exnama-Extractos Naturais da Amazonia, Ltds. Dependiente 2009-12-30 100 0 0 Overseal Natural Ingredients Ltd Dependiente 2009-12-30 100 0 0 Overseal Color Inc Dependiente 2009-12-30 100 0 0 The Talin Co. Ltd. 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NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCEIROS INTEMEDIOS/CUENTAS ANUALES RESUMIDAS DEL PERIODO INTERMEDIO Los estados financieros presentados no están auditados